东川区2019年度扶贫工作经费项目支出绩效自评报告

东川区2019年扶贫小额信贷贴息资金及风险补偿金项目支出绩效评价报告

东川区2019年建档立卡贫困人口城乡居民基本医疗保险个人缴费补助项目支出绩效评价报告

东川区2019年职业教育雨露计划项目支出绩效评价报告

东川区村级光伏扶贫电站建设项目支出绩效评价报告

东川区村组误工补贴项目支出绩效自评报告

东川区农业人口调查和动态监测项目支出绩效自评报告

                         东川区扶贫办整体支出绩效评价报告

摘要

一、部门概况：

扶贫办2019年年末编制人数35人，其中公务员编制14人，事业编制17人，机关工勤4人；实有人数32人。

扶贫办主要负责贯彻执行中央和省、市有关扶贫、移民和统筹城乡发展的方针政策，负责拟订全区扶贫规划和政策措施；负责扶贫开发项目的立项、指导和监督检查。

扶贫办2019年财政拨款预算数7969.79万元，调整预算数20851.69万元，预算支出执行数22605.02万元，预算支出完成率为108.41%。

二、评价结论及绩效分析：

1.评价结果：综合得分99分，等级为“优”。

2. 主要绩效：

（1）减贫成效。

（2）精准识别。

（3）精准帮扶、社会扶贫资金。

三、经验、问题和建议

1.经验

（1）牵头抓实东川区2019年脱贫攻坚“重精准·补短板·迎国检”工作。

（2）牵头开展2019年脱贫成效后续巩固提升工作。

（3）牵头落实各级监督检查发现问题整改工作。

（4）牵头开展深度贫困地区脱贫攻坚定点跟踪监测工作。

（5）协助配合涉农资金整合审批工作。

（6）牵头完成全区扶贫项目库建设工作。

（7）牵头开展“挂包帮、转走访”工作。

（8）组织开展专项扶贫工作。

2.存在的问题

（1）制度建设有待进一步加强

（2）绩效跟踪管理工作不到位

（3）预算管理有待进一步完善

3. 改进措施及建议

（1）强化制度建设，细化绩效管理

（2）定期进行绩效跟踪和监督检查

（3）完善预算管理工作

     正文：东川区扶贫办2019年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

昆明市东川区人民政府扶贫开发办公室，正科级政府工作部门，加挂昆明市东川区移民开发局牌子，下设社会扶贫服务中心二级单位，内设综合科、项目管理科、产业发展科、移民开发科、城乡统筹科、信贷扶贫开发科、业务监测科、政策法规科9个科室。扶贫办2019年年末编制人数35人，其中公务员编制14人，事业编制17人，机关工勤4人；实有人数32人。

（二）部门职能。

1.贯彻执行中央和省、市有关扶贫的方针政策，负责拟订全区扶贫规划和政策措施。

2.负责扶贫开发项目的立项、指导和监督检查；负责专项扶贫项目、资金的管理和使用。

3.负责组织协调社会力量参与扶贫开发工作。

4.负责扶贫的监测、统计、宣传、信息交流等工作。

（三）部门工作完成情况。

一是做好“雨露计划”工作。2019年职业教育雨露计划补助预计全年补助2892人,共计补助资金433.8万元。其中春季学期补助1379人,补助资金206.85万元；秋季学期补助1513人,秋季学期补助资金226.95万元。

二是村内串户路硬化建设。2019年全区实施村内串户路硬化建设394.27公里，目前已基本完成建设。

三是专项扶贫资金项目录入。中央、省、市财政专项扶贫资金19991万元录入国务院扶贫开发信息系统，涉及6个区级项目主管单位，7个项目实施镇（街道），目前已完成国务院扶贫开发信息系统中的“项目库维护”和“项目立项”等录入工作。

四是经济指标完成情况。2019年区扶贫办完成固定资产投资经济指标任务6675万元，超额完成33.5%；完成向上争取项目资金数20685万元（目标任务15708万元），超额完成31.7%。

五是村级光伏扶贫电站建设工作。实施“十三五”第二批光伏扶贫项目119个，建设村级光伏扶贫电站16座（单村电站5座、联村电站11座），装机总容量36.54兆瓦。项目完成投资1.8亿元，已于12月30日全部并网发电。

六是扶贫小额信贷工作。修订完善《东川区扶贫小额信贷款管理办法（试行）》，加大宣传力度，发放宣传册3万份，截止12月底，完成放贷2014户9659万元。

七是推进东西部扶贫协作。主动加强与中国航天科工集团、上海市普陀区的沟通协调，把产业合作、劳务协作、人才支援、资金支持等作为协作重点，推进携手奔小康行动，实现86个深度贫困村结对帮扶全覆盖。2019年，普陀区帮扶东川区4600万元实施沪滇帮扶协作项目13个，现已全部开工并建成10个；上海市普陀区红十字会携爱心企业捐赠，捐赠220万元资金购置医疗设备等帮扶，更好地服务于搬迁群众。

八是争取对口帮扶资金。2019年，中央省市各帮扶单位认真开展“挂包帮”“转走访”工作。

九是牵头开展“挂包帮、转走访”工作。继续落实“挂包帮”责任。全区成立了1个总队，组建146支驻村工作队，覆盖146个有扶贫任务的村（居）委会。全区共有驻村工作队员454名，由中央、省、市、区、镇五级干部组成，其中：中国航天科工集团派驻1名，省就业局、省税务局、富滇银行派驻17名；市级137名；区镇两级297名（包括大学生村官53名）;继续强化结对帮扶。目前共有省市区镇四级143家单位共派出帮扶干部9275人，结对帮扶全区所有建档立卡贫困人口28143户102508人，其中：省级3家单位派出176人；市级59家单位派出4412人；区镇两级81家单位派出4687人帮扶。

（四）部门管理制度。

区扶贫办根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位会计制度》的规定，制定《东川区人民政府扶贫开发办公室财务管理制度》（东贫办发〔2016〕78号），《东川区人民政府扶贫开发办公室“三重一大” 事项领导班子集体决策制度》（东贫党组发〔2016〕9号）,《东川区人民政府扶贫开发办公室关于印发内部控制相关规范的通知》（东贫办发〔2017〕67号），明确岗位职责，严格把控资金支出，规范费用报销手续，保障资金安全。

（五）部门资金来源及使用情况。

（一）收入支出预算安排情况。

扶贫办2019年财政拨款收入年初预算数7969.79万元，调整预算数20851.69万元，实际财政拨款到位资金20802.65万元，非同级财政拨款49.04万元。2019年财政拨款收入比上年增加10862.34万元，增比109.28%，主要是增加了2019年东扶联发〔2019〕8、29、31、32、34号东川区村级光伏扶贫项目资金14685.568万元。

（二）收入支出预算执行情况。

2019年财政拨款预算数7969.79万元，调整预算数20851.69万元，预算支出执行数22605.02万元，预算支出完成率为108.41%。2019年支出比2018年增加11822.69万元，主要是完成支出2018年农业人口调查和动态监测费结转2109.3万元，村级光伏扶贫项目资金14507.99万元，扶贫到户贷款风险补偿金1244万元及贴息619.14万元。

收入支出结构分析。

2019年一般公共预算财政拨款上年结转结余2302.40万元,本年收入20464.55万元，本年支出22332.69万元，结转结余434.27万元；政府性基金预算财政拨款上年结转结余0万元，本年收入338.1万元，本年支出258.1万元，结转结余80万元。

‚“三公”经费支出情况：

2019年公务用车运行维护费预算数12000元，年终决算数98105.29元，比上年增加90289.29元，原因是根据东政复〔2019〕127号、184号、365号文件，年中追加公务用车运行维护费；2019年公务接待费预算数8200元，年终决算数27809元，当年接待701人次，人均接待费40元，比上年增加20009元，原因是根据东政复〔2019〕127号、184号、365号文件，年中追加公务接待经费。

ƒ年末结转和结余情况。

2019年结转结余资金549.07万元，比上年减少1781.74万元，减幅76.44%。一般公共预算项目支出结转结余434.27万元，一般公共预算基本支出结转结余0万元，比上年减少1896.54万元，减幅81.37%；政府性基金预算项目支出结转结余80万元，政府性基金预算基本支出结转结余0万元，比上年增加80万元，增幅100%；非同级财政拨款结转结余34.81万元。

（六）政府采购情况。

区扶贫办结合实际工作需要，根据《中华人民共和国政府采购法》、【财政部令18号】、【财政部令74号】、《云南省政府采购条例》、《昆明市政府采购暂行实施办法》等有关法律法规及政府规定，经批准，2019年按政府采购要求采购服务支出157500元。

（七）固定资产情况。

截至2019年12月31日，固定资产原值215.15万元，其中：房屋662.31平方米，金额为69.42万元，车辆1辆，金额为34.98万元，其他固定资产金额为127.73万元；无形资产原值1.5万元。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

区扶贫办在区委、区政府的正确领导下，在省市扶贫办的大力支持帮扶指导下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻落实习近平总书记关于扶贫开发的重要论述和党中央脱贫攻坚决策部署，围绕决战脱贫攻坚、决胜全面小康的目标，充分发挥“参谋部”“作战部”“指挥部”和“信息中心”作用，坚定坚决地做到各项工作、各项资源、各方力量向脱贫攻坚聚集，紧盯目标任务，以扎实的举措、有力的行动、过硬的作风落实好党中央、国务院、省、市、区党委政府的决策部署，统筹、协调推进脱贫攻坚各项工作，为全区如期实现脱贫摘帽目标积极贡献力量。预计2019年底，将按程序完成818户2003人脱贫，巩固提升102508人脱贫成果。

（三）部门项目具体计划目标。

区扶贫办2019年项目计划目标：

1. 串户路硬化项目，项目资金4116.21万元，计划目标：:安排拖布卡镇925.5万元、铜都街道904.59万元、汤丹镇974.21万元、因民镇54.5万元、红土地镇605万元、阿旺镇652.41万元实施村内串户路硬化建设，方便群众生产生活出行，提升农村人居环境，助力脱贫攻坚。

2.村级光伏发电项目，项目资金25578万元，计划目标：完成16座村级光伏扶贫电站并网工作，使全区119个贫困村7299户贫困户长期稳定受益。

3.扶贫到户贷款贴息资金项目，项目资金775万元，计划目标：建档立卡贫困户扶贫小额信贷及时足额发放，政府贴息，贫困户实现稳定增收。

4.职业教育“雨露计划”补助项目，项目资金435万元，计划目标：实现雨露计划项目补助建档立卡贫困学生2900人,通过对“两后”生的补助，减轻建档立卡贫困家庭的教育负担，让更多建档立卡贫困家庭子女掌握一门专业技术，实现就业增收。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内容管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集区扶贫办基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析扶贫办资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据。

1、《中华人民共和国预算法》。

2、《东川区预算绩效管理暂行办法》（东政发〔2015〕104号）。

3、《昆明市东川区人民政府办公室关于印发全面推进预算绩效管理改革实施方案的通知》（东政办发〔2016〕169号）。

4、《东川区预算绩效管理工作考核办法（试行）》（东政办发〔2017〕24号）。

5、《东川区部门预算绩效目标管理办法》（东政发〔2017〕110号）。

6、《东川区预算绩效管理结果应用暂行办法》（东政发〔2017〕111号）。

7、《东川区财政局关于开展东川区2019年度预算支出绩效自评工作的通知》（东财绩〔2020〕3号）。

8、《行政事业单位财务制度》和《昆明市党政机关、事业单位公务接待费管理暂行办法》。

9、《东川区人民政府扶贫开发办公室关于印发内部控制相关规范的通知》（东贫办发〔2017〕67号）。

（四）评价对象及评价时段。

评价对象纳入区级部门预算管理的全部资金。

评价时段为2019年年度。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

扶贫办2019年部门整体绩效评价综合得分：99分，等级为“优”。

2.主要绩效。

（1）减贫成效。截止2019年12月31日，实现146个村（其中：贫困村129个）脱贫出列，28731户104271人脱贫退出；对照脱贫退出标准，经国家、省、市检查考核并通过验收；
   （2）精准识别。进行动态管理，把符合建档立卡条件的困难农户识别纳入建档立卡管理帮扶，确保不漏1户1人。通过省、市、区挂钩和单位领导干部帮扶人、全区领导干部、驻村队员、村组干部反复走村入户实地走访调研；层层筛选把关核定，至2019年12月31日纳入全国扶贫开发信息系统管理帮扶的建档立卡28731户104271人。

（3）精准帮扶。继续落实“挂包帮”责任。全区成立了1个总队，组建146支驻村工作队，覆盖146个有扶贫任务的村（居）委会。全区共有驻村工作队员454名，由中央、省、市、区、镇五级干部组成，其中：中国航天科工集团派驻1名，省就业局、省税务局、富滇银行派驻17名；市级137名；区镇两级297名（包括大学生村官53名）;继续强化结对帮扶。目前共有省市区镇四级143家单位共派出帮扶干部9275人，结对帮扶全区所有建档立卡贫困人口28143户102508人，其中：省级3家单位派出176人；市级59家单位派出4412人；区镇两级81家单位派出4687人帮扶。

（4）社会扶贫资金。2019年包乡对口及行政单位帮扶资金10748.98万元，东西部协作资金4000万元，企业捐赠款793.5万元，全部用于扶贫项目建设。

（二）具体绩效分析。

通过对扶贫办2019年工作总结和实地评价情况等相关资料进行分析，扶贫办2019年部门整体支出绩效评价情况如下表：

五、主要经验做法

（一）牵头抓实东川区2019年脱贫攻坚“重精准·补短板·迎国检”工作。按照“不失一村、不漏一户、不落一人”的工作要求，坚持问题导向，围绕“四提升三消除”（提升户达标质量、数据档案质量、人居环境质量和群众认可度四个短板弱项，消除群众矛盾纠纷、工作疑难杂症、各级检查问题整改三个风险隐患）七项任务，持续精准发力，实现问题全部清零，确保东川脱贫摘帽高质量通过国检。

（二）牵头开展2019年脱贫成效后续巩固提升工作。7月份“国检”结束后，全区脱贫攻坚工作重心从精准扶贫、精准脱贫转入脱贫成效巩固提升阶段。全区紧扣“稳定脱贫不返贫”的目标，全面开展“问题清零”行动，主要是对脱贫户集中开展“九查”回头看，聚焦六项重点工作（“两不愁三保障”、易地搬迁、补短板、防返贫、强合力）促提升，实现“三个全面”（全面脱贫，确保新贫困不发生；全面巩固，确保返贫不发生；全面整改，补齐工作中的各项短板）。

（三）牵头落实各级监督检查发现问题整改工作。按照以整改促作风转变、以整改促脱贫质量提高的目标要求，牵头落实各级督查检查反馈整改问题。深入开展“转作风、大调研、促攻坚”和“大排查”活动，精准排查，夯实基础，把解决当前问题与长远问题，显性问题与深层次问题、特殊性问题与普遍性问题结合起来，从严从实举一反三，做到不留死角，不留盲区，确保各项政策措施落实到位，促进脱贫攻坚各项工作向更深层次推进。

（四）牵头开展深度贫困地区脱贫攻坚定点跟踪监测工作。

按照省市要求，东川区对除市级监测的2个深度贫困村外的84个深度贫困村进行全覆盖定点跟踪监测。（1）东川84个深度贫困村监测情况。一是84个深度贫困村村退出指标监测工作开展情况。84个深度贫困村贫困发生率均低于3%，达到村退出标准；已全部通硬化路，达到村退出标准；已全部通10千伏动力电，达到村退出标准；广播电视覆盖率都在99%以上，达到村退出标准；网络宽带已覆盖到行政村、学生、卫生室，达到村退出标准；都有标准化卫生室，乡村卫生设施已达到村退出标准；都有公共服务活动场所，达到村退出标准；都有村集体经济。二是84个深度贫困村贫困人口退出指标监测工作开展情况。84个深度贫困村的贫困人口人均纯收入均达到国家标准，贫困人口已全部入住安全稳固住房，贫困人口中符合义务教育阶段人员均在校就读，少数厌学人员已全部通过劝返返校就学，贫困人口已全部购买城乡居民基本医疗保险，基本医疗全部保障到位，贫困人口全部已解决安全饮水问题。（2）项目开展情况及资金到位落实情况。84个深度贫困村中有27个深度贫困村在2019年安排有项目，项目共需要资金6173.66万元。截至目前，有26个村的项目已经开工，3个村已竣工，1个村未开工，其他22个村的项目正在推进中，已经到位资金共1135万元。

（五）协助配合涉农资金整合审批工作。根据省市扶贫目标、任务、资金、权责“四到县”要求，按照“乡申报、县审批”的原则，从项目谋划、申报、编制和审批、公告公示和备案、实施、验收和后续管理、监督检查等7个方面进行规范管理。

（六）牵头完成全区扶贫项目库建设工作。自脱贫攻坚项目库建设以来，帮扶措施覆盖了全区建档立卡贫困户，到村建设项目覆盖了全区146个行政村（社区），其中：129个一般贫困村，86个深度贫困村。截止2019年11月东川区脱贫攻坚项目库共进行9次动态调整，远远超过上级要求的次数，仅2018年共动态调整7次，库内项目共有9个类别，分别是：产业发展、住房保障、务工增收、教育扶贫、健康扶贫、金融扶贫、基础建设、生态扶贫、兜底保障等。目前在库项目需求资金量达到98.7亿元，按照整合财政涉农资金的项目，必须从项目库中挑选项目安排资金，2018年、2019年两年近20亿元的项目从项目库中挑选。脱贫攻坚项目不仅使用整合财政涉农资金，还使用了东西部协作扶贫资金、集团帮扶资金、定点帮扶资金、社会事业性建设资金等，因此项目库中的项目包含了农村和贫困人口脱贫发展的各类项目和资金。

（七）牵头开展“挂包帮、转走访”工作。协调省市区确保一个乡镇（街道）至少有一个省市区单位对口包乡镇（街道），区级各单位（部门）结对帮扶贫困村全覆盖，按照“派人精准、帮扶精准”要求，结对帮扶全覆盖，全区成立了1个总队，组建了129支驻村工作队，覆盖129个村（居）委会，共有驻村工作队员387名（含驻村第一书记或工作队长）。选派包村科级领导129人。包村科级领导全脱产驻村，牵头统筹驻村工作第一书记（驻村工作队长）和驻村队员、村组干部、帮扶责任人，全力开展本村脱贫攻坚工作。目前共有省市区镇四级154家单位共派出帮扶干部9751人，结对帮扶全区所有建档立卡贫困人口28961户104511人。

（八）组织开展专项扶贫工作。一是做好“雨露计划”工作。2019年全区申报春季学期职业教育“雨露计划”补助学生人数为1388人，经区扶贫办审查复核，共有1379人通过审查，共补助206.85万元。2019年秋季学期预计完成1450人的补助工作，12月下旬完成全年补助工作。二是村内串户路硬化建设。2019年全区实施村内串户路硬化建设394.27公里，按照每公里10万元的标准进行投资建设。目前已完成252.97公里。三是专项扶贫资金项目录入。中央、省、市财政专项扶贫资金19991万元录入国务院扶贫开发信息系统，涉及6个区级项目主管单位，7个项目实施镇（街道），其中：区级主管直接组织实施的项目18项，涉及资金12408.52万元；各镇（街道）组织实施的项目29项目，涉及资金7582.48万元。目前已完成国务院扶贫开发信息系统中的“项目库维护”和“项目立项”等录入工作。四是村级光伏扶贫电站建设工作。东川区村级光伏扶贫项目实施方案确定的电站装机总容量为36.54MW，总投资2.5578亿元，计划建设村级光伏扶贫电站5座、联村光伏扶贫电站11座，共计16座。项目涉及全区8个乡镇（街道）的119个贫困村，共关联贫困户7299户，贫困人口26993人。项目计划于2019年12月31日以前全容量建成并网发电，预计2020年6月前可完成项目整体建设、验收等相关工作。五是扶贫小额信贷工作。修订完善《东川区扶贫小额信贷款管理办法（试行）》，加大宣传力度，发放宣传册3万份，截至目前已发放农户贷款1744户8315万元。

六、存在的问题

（一）制度建设有待进一步加强

扶贫办制定了预算内部控制管理制度，尚未制定详细的部门整体支出绩效问责机制，专项资金管理制度有待进行针对性逐一完善。

（二）绩效跟踪管理工作不到位

扶贫办绩效目标开展了动态监控，但未对全部的绩效目标运行情况进行跟踪汇总，未定期采集绩效运行信息并汇总分析，对绩效目标运行情况进行跟踪管理和督促检查。

（三）预算管理有待进一步完善

扶贫办针对预算管理的监督考核台账不够细致，在评估资金使用质量效果方面有待进一步完善。

七、改进措施及建议

（一）强化制度建设，细化绩效管理

一是强化制度性建设。进一步完善预算管理制度，针对发现的问题，结合内控体系建设和财务管理新要求，以绩效目标为导向，进一步建立健全预算管理制度，使得预算申报、执行和绩效管理有章可循，进一步提高预算管理水平。

二是细化绩效过程管理。预算执行过程中，应建立健全预算绩效运行监控机制，定期采集和分析绩效运行信息，及时掌握绩效目标实现情况和预期效果，发现预算支出绩效运行与原定绩效目标发生偏离时，及时采取措施予以纠正，情况严重的暂缓或停止项目执行。铜都街道应组织对所属单位预算绩效目标进行阶段性进度报告，并重点关注部分资金规模较大和社会公众关注的民生类项目。

三是加强绩效评价结果运用。评价结果作为部门次年资金安排的重要依据，是预算绩效管理的关键环节。建议我办建立绩效评价结果反馈、问责机制，对评价中发现的问题，及时反馈被评价项目。

（二）定期进行绩效跟踪和监督检查

绩效运行跟踪监控是绩效目标管理的重要环节。在预算执行中，财政部门和预算部门依据设定的绩效目标，制定绩效运行跟踪监控实施方案，定期采集绩效运行信息并汇总分析，对绩效目标运行情况进行跟踪管理和督促检查，保障绩效目标的顺利实现。当预算执行绩效与绩效目标发生偏离时，预算部门应及时向财政部门报告，并采取矫正措施。

（三）完善预算管理工作

一是充分结合扶贫办年度重点工作安排、市委市政府的年度重点工作计划及部门年度绩效目标，合理安排项目资金，对项目资源进行优化整合，使预算编制更加精细，预算管理更加科学、资金使用效益不断提高。对资金使用性质、管理特点类同，支持对象相近的专项资金进行归并或整合。

二是加强部门预算执行情况台账管理，建立预算执行分析月报制度，及时收集和汇总本部门的预算下达、项目实施、资金支付等信息，按月对本部门的预算执行情况进行分析，及时发现问题，认真查找原因，妥善解决，形成有效台账管理。

                          东川区人民政府扶贫开发办公室

                              2020年5月11日