昆明市东川区商务和投资促进局2019年度部门整体支出绩效评价报告
昆明市东川区商务和投资促进局
2019年度部门整体支出绩效评价报告
一、部门概况
（一）部门机构设置、编制。
纳入2019年部门预算编报的单位共1个，为昆明市东川区商务和投资促进局，其中：行政单位1个,非独立核算事业机构1个，为东川区商务服务中心。在职在编实有人数20人，其中行政人员11人，事业人员9人，财政全供养20人，退休人员1人。
（二）部门职能。
1.贯彻落实国家、省、市、区内外贸易、国际经济技术合作、投资促进和开放合作的方针、政策、法律、法规及决策部署；研究拟订或参与起草全区内外贸易、对外开放、流通秩序、投资促进、区域经济合作、改善投资环境的相关政策措施及规范性文件并组织实施。
2.组织拟订全区商贸流通体制改革意见，指导流通业、商贸服务业和社区商业发展，提出促进商贸中小企业发展的政策建议；负责协调推进流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。拟定年度全区商务发展规划及内外贸易、服务贸易、对外经济技术合作、电子商务、商业布局、药品流通行业发展、口岸发展、会展业发展规划等单项规划；研究拟订全区投资促进发展规划，落实责任分工并组织实施；拟订年度全区投资促进指导性意见及招商引资目标责任；负责国内经济合作统计工作；组织实施投资促进目标责任综合考核评价工作。
3.负责全区投资促进对外宣传工作，负责发布东川区投资促进政策及招商引资信息；协调督导全区开展投资促进和招商引资项目的协调推进；统筹指导全区开展招商引资项目全程服务工作；为区内重大招商引资项目提供全程服务；负责协调推进国内区域投资促进工作；指导联络省、市驻东川单位开展投资促进工作；负责东川区对外参与国内经济合作的相关联络及服务工作。
4.负责全区商品流通的行业监督管理，监测分析全区市场运行和商品供求状况；按分工负责生活必需品市场监测工作；负责对成品油流通进行监督管理。
5.会同区内有关部门、园区、乡镇（街道）等策划推出全区重点产业招商引资项目，建立、管理区招商引资项目库；负责全区招商引资数据平台、投资促进网络平台的建设和管理工作；市、区级联动，做好招商引资项目的跟踪、协调和督办。
6.指导全区大宗产品批发市场和商业体系建设工作；推进农村市场体系建设、城乡市场协调发展；推进全区药品流通行业结构调整，提高药品流通效率；推动电子商务服务体系建设，培育电子商务企业，鼓励和支持电子商务企业开拓国际、国内市场。
7.拟订服务贸易发展规划，统筹推进各类商品进出口贸易和服务；完善外贸促进体系，制定促进外贸增长的政策措施并组织实施；建立全区进出口公平贸易预警机制，配合对外贸易调查和产业损害调查；协助做好反倾销、反补贴、保障措施及其他与进出口公平贸易相关的工作。
8.负责本行业领域安全生产监督管理，参与规范商务市场经济秩序工作，贯彻落实安全生产法律法规和有关安全生产决策部署。
9.依法对国家负面清单外的外商投资企业进行备案管理，提升利用外资的规模和水平；提出全区对外经济合作发展政策措施的建议，制订境外投资的管理办法并组织实施；负责境外罂粟替代发展工作。
10.贯彻执行上级有关口岸的政策规定，会同联检单位做好口岸日常管理工作；参与制定物流发展规划，做好商贸物流相关工作。
11.贯彻执行国家、省、市、区有关电子商务的法律法规、政策和决策部署；编制东川跨境电商发展规划，制定相关政策并组织实施；牵头电子商务金融服务和智能物流体系建设，指导全区电子商务招商引资工作。承担东川区招商引资考核办公室日常工作。
12.完成区委、区政府和上级部门交办的其他任务。
（三）部门工作完成情况。
1.建立联动机制全力推动经济指标建设
为全面、准确、及时掌握三产各项经济指标发展情况，形成互相联动、工作协调和信息共享机制，建立了东川区三产经济指标工作调度机制，定期分析研究三产经济发展状况及经济指标走向，统筹协调全区三产经济工作，对全区三产经济指标工作进行指导督促。但受客观因素影响，2019年经济指标完成情况均不理想。
（1）第三产业增加值完成情况。目标任务是牵头完成第三产业增加值增长44亿元，同比增长5.2%以上。第三季度完成第三产业增加值增长26.8亿元，同比增长5.3%。预计12月底可完成第三产业增加值增长34亿元，同比增长3.0%左右。
（2）社会消费品零售总额完成情况。目标任务完成325398万元，增速12%以上，其中限额以上完成29990万元，增长11%以上。1-11月完成社会消费品零售总额294651万元，增长12.7%；其中限额以上完成26436万元，增长10.4%。预计12月底完成社会消费品零售总额303759万元，增长10%左右；其中限额以上完成28532万元，增长10%左右。
（3）限额以上批发业商品销售额完成情况。目标任务完成33149万元，增长15%以上。1-11月完成限额以上批发业销售额27802万元，增长5.8%。预计12月底完成限额以上批发业商品销售额30330万元，增长3%左右。
（4）限额以上零售业商品销售额完成情况。1-11月完成零售业商品销售额23183万元，实现增速7.6%，预计1-12月实现增速14%。
（5）限额以上住宿业营业额完成情况。1-11月完成住宿业商品销售额1790万元，实现增速-7.9%，预计1-12月实现增速1%。
（6）限额以上餐饮业营业额完成情况。1-11月完成餐饮业营业额额755万元，实现增速18.2%，预计1-12月实现增速19%。
（7）服务业（L、O、R门类)营业收入完成情况。1-11月实现增速-5.9%，预计1-12月实现增速2%。
2.多措并举实现招商引资取得新突破
按照“11311”发展思路，紧紧围绕生物制药、食品加工、绿色能源、新型建材、旅游服务五大重点产业，先后组建了区委主要领导任指挥长的十个招商突破指挥部高位推动招商引资工作开展，成立了十个招商分局、聘请省外驻昆商会会长为东川区招商代表，形成“1+10+10+N”的招商队伍体系，掀起“大招商、招大商”的工作热潮。各责任部门认真贯彻落实区内招商工作会议精神，积极引进项目、提升服务质量、促进企业合作投资，年终区招商引资考核领导小组组织集中验收，2019年招商引资工作喜忧参半。
（1）市下达任务指标完成情况。市政府下达东川区2019年内资50亿元，外资200万美元的任务，全区16个责任部门内资完成29.1346亿元，（发票支撑的约16亿元），完成50亿元目标任务的58.27%。外资完成200万美元，完成外资目标任务。
（2）引进项目方面。十个小组和十个分局自9月份开展工作以来，不仅有项目的实际落地，总部经济的税源增长，更是有一批亿元以上的项目签约，截至目前，亿元以上项目6个：长江生态环保集团共抓长江大保护合作项目、中青旅文旅项目、东方希望集团100万头生猪养殖全产业链项目、云内动力德奥通航小家电生产园项目、一名微晶玻璃产城一体化项目、绿生药业中药材产业综合扶贫等项目。总部经济项目已上缴地方税约5100多万元，新引进项目从产业结构来看，其中一产项目10个，占比24%；二产项目23个，占比56%；三产项目8个，占比20%，（旅游类、基础设施建设、总部经济项目等）。新引进项目为2020年产业结构调整，东川经济转型发展奠定了良好的基础。
（3）完善制度方面。修订《东川区招商引资优惠政策》,研究出台《东川区关于加快总部经济、楼宇经济产业发展扶持办法》、《东川区中介奖励办法》，制定《东川区招商引资突破指挥部工作方案》、《东川区十个招商分局工作方案》。
3.推进重点项目建设促进农村电商快速发展
（1）强化溯源体系建设。建设完成东川区溯源系统，引导10家企业入驻东川溯源体系管理系统，成功备案企业7家，可溯源产品27个，发放溯源标签10万余枚。
（2）着力打造品牌孵化。与区内六家企业签订企业品牌孵化协议。完成东川本土电商企业“幸福东川”孵化工作。加快营销体系建设。在淘宝店铺东川特色馆上架产品192个，微店东川特色馆上架产品240个。
（3）完成服务平台建设。建设完成东川区电子商务公共平台系统（访问域名：http://dc.venyuan.com）。
（4）搞好宣传推广。积极参加“2018年上海市对口帮扶地区特色商品展销会”、“A20峰会”、2019年商洽会进行线上线下宣传。
（5）推进农产品标准化。完成莹龙苦荞茶“无公害农产品”、周易春秋金边玫瑰“有机产品”和无名、吴氏、金桂、福寨山、大胡子5家面条企业“国家地理标志”认证工作。
（6）打造区域公共品牌。确立了东川面条为东川区域公共品牌，研究制定《东川区区域公共品牌东川面条建设运营营销方案》，将东川面条品牌化、规范化、集中化。
4.抓实脱贫攻坚确保任务顺利完成
（1）做好指标对照检查。对照“四提升三消除”七项任务，按照一达标，“两不愁、三保障”标准，逐户、逐人、逐项配合布卡村开展精准核查，列出问题清单，协助包村领导制定整改措施。确保脱贫七项任务零疏漏、全落实。
（2）积极开展“三讲三评三诚信”教育活动。2019年在布卡村组织开展7次“三讲三评三诚信”活动，并深入推进“诚信超市”建设，形成诚信有奖，失信扣分的激励机制，营造“听党话、感党恩、跟党走”“讲诚信、说实话”的良好社会氛围。
（3）党建扶贫双推进解决实际困难。坚持把布卡村扶贫工作作为密切党群、干群关系的重要途径，结合脱贫攻坚工作，经常组织党员干部及帮扶责任人到布卡村开展三会一课、主题党日、志愿服务活动，选派业务骨干到布卡村任第一书记，与布卡村党支部共商脱贫之措，共谋致富之路。2019年，共组织干部职工进村入户200余人次，帮助布卡村30余名困难党员和困难群众解决临时生活困难，扶持布卡村5万元资金物资。
（4）做好后续扶贫工作巩固脱贫成效。群众脱贫后仍积极组织局挂钩扶贫责任人对所挂钩贫困户进行每月定期走访，同时加强日常沟通联系，选派单位业务工作能力强、基层工作经验丰富的老党员进驻拖布卡镇布卡村开展扶贫工作并任第一书记，进一步巩固脱贫攻坚成果。
5.全面推进党的建设提供政治保障
（1）抓实主题教育，强化政治引领。根据中央和省、市、区委部署要求，扎实开展第二批“不忘初心、牢记使命”主题教育，将主题教育与单位中心工作、重点工作紧密结合，规定动作到位，特色亮点突出，活动成效明显。
（2）强化责任落实，突出政治保障。按照全面从严治党的要求，明确党组管党治党的主体责任，党组书记抓基层党建工作第一责任人职责，实施“党组统一领导、党组书记亲自抓、支部书记具体抓、支委委员配合抓”的“一统三抓”党建工作运行机制。充分认识意识形态工作的重要性，将意识形态工作列入支部党建重点工作内容，坚决守好意识形态工作这块“责任田”。高度重视党风廉政建设工作，将党风廉政教育纳入党员日常教育管理，严格按照“一岗双责”的要求，加强干部职工监督管理，严肃开展“六个严禁”“红顶中介、吃拿卡要”等专项整治活动，提高干部职工拒腐防变意识和能力。
（3）抓住工作重点，突出政治功能。认真开展“三亮三表率一模范机关”创建活动，通过 “亮身份、亮职责、亮承诺”等活动，引导全局党员同志在理论学习、为民服务、改进作风中作表率，进一步提升为民服务和为企服务能力和效率，优化营商环境，积极创建让人民满意、让工作服务对象满意的“模范机关”。严格按照市委、区委《关于开展8个专项整治工作推进落实情况检查的通知》要求，扎实开展专项整治，进一步加强党员教育管理，提升管党治党责任意识。
（四）部门管理制度。
1.公文管理制度；2.办会管理制度；3.党组会议制度；4.局务会议制度5.周一例会制度；6.印章管理制度7.办公用品管理制度；8.固定资产管理制度；9.财务管理制度；10.公务接待管理制度；11.差旅费报销管理制度；12.信息宣传制度；13.请销假制度；14.公车管理制度。
（五）部门资金来源及使用情况。
1.部门资金来源
根据昆明市东川区财政局2019年部门预算下达通知，东川区商务和投资促进局部门财政预算总收入为2406.22万元，其中基本支出360.88万元，项目支出2045.34万元。
2019年部门总支出1851.07万元，其中：基本支出360.88万元，项目支出1490.19万元。2019年结转和结余661.22万元。
2.使用情况
2018年区商务和投资促进局整体支出为基本支出和项目支出。基本支出包括两大类：一是人员工资福利支出，主要用于在职在岗的人员工资、津贴补贴、奖金及社保费等支出；二是商品及服务支出（公用支出），主要用于办公费用、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费及其他商品和服务支出等；项目支出主要用于部门招商引资工作和建设商务服务业项目支出。
（六）政府采购情况。
2019年部门无政府采购
（七）固定资产情况。
2019年期末固定资产账面数原值36.18万元，累计折旧11.52万元，净值24.66万元，其中：通用设备10.61万元，占固定资产53.86%；家具、用具、装具及动植物11.38万元，占固定资产46.14%；无形资产2.7万元，无形资产摊销2.7万元。
二、绩效目标
（一）部门总目标。
1.招商引资方面：市下达任务指标完成情况。市政府下达东川区2019年内资50亿元，外资200万美元的任务，全区16个责任部门内资完成29.1346亿元，（发票支撑的约16亿元），完成50亿元目标任务的58.27%。外资完成200万美元，完成外资目标任务。
2.完善现代商贸业。扶持现代商贸业发展，加快商业设施建设。合理布局和建设城市社区商业设施，积极引导超市、便利店、药店、社区回收站等设施建设。加强农产品流通设施建设。鼓励农产品生产、加工、批发、零售企业建立更加稳固的合作关系，促进订单农业发展。大力发展现代物流业。抓住政策机遇，发挥区位优势，大力培育发展物流业。抓住国家振兴物流行业的政策机遇，引导物流企业向城市中心、交通枢纽和集散中心聚集。提升餐饮、酒店服务档次。以市场为导向，积极发展餐饮业、酒店业，不断提高服务档次和水平，形成高、中、低档兼有的行业格局。大力扶持社区服务业。推进社区服务基础设施建设，基本完成城区社区服务中心集中改扩建工作。
（二）部门项目具体计划目标。
1.项目资金全部到位，并按规定转入单位专用账户进行规范管理，资金的使用方面严格按照区内资金使用办法和内控制度规定操作，提前预算、谁预算谁使用，制定目标，严格审批，规范报销。项目支出均需由单位班子会议审核通过才可实施，专门设置出纳和会计岗位，实行账实分离，单位班子组成审查组，不定期监督审查资金使用、管理。
2.招商引资引进项目方面。十个小组和十个分局自9月份开展工作以来，不仅有项目的实际落地，总部经济的税源增长，更是有一批亿元以上的项目签约，截至目前，亿元以上项目6个：长江生态环保集团共抓长江大保护合作项目、中青旅文旅项目、东方希望集团100万头生猪养殖全产业链项目、云内动力德奥通航小家电生产园项目、一名微晶玻璃产城一体化项目、绿生药业中药材产业综合扶贫等项目。总部经济项目已上缴地方税约5100多万元，新引进项目从产业结构来看，其中一产项目10个，占比24%；二产项目23个，占比56%；三产项目8个，占比20%，（旅游类、基础设施建设、总部经济项目等）。新引进项目为2020年产业结构调整，东川经济转型发展奠定了良好的基础。
3.电子商务进农村项目。建设完成东川区溯源系统，引导10家企业入驻东川溯源体系管理系统，成功备案企业7家，可溯源产品27个，发放溯源标签10万余枚。与区内六家企业签订企业品牌孵化协议。完成东川本土电商企业“幸福东川”孵化工作。加快营销体系建设。在淘宝店铺东川特色馆上架产品192个，微店东川特色馆上架产品240个。完成莹龙苦荞茶“无公害农产品”、周易春秋金边玫瑰“有机产品”和无名、吴氏、金桂、福寨山、大胡子5家面条企业“国家地理标志”认证工作。
三、评价思路和过程
（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内容管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。
区商务和投资促进局成立绩效评价小组；根据部门基本情况于2020年3月底汇总资料及数据，制定评价方案，会同财务讨论完善评价指标体系，对部门提供的整体支出自评报告资料进行核实、分析，对相关资料进行了复查，检查了基本支出情况，评价组根据绩效评价对象的特点采用现场评价和非现场评价相结合的方法对绩效目标完成情况进行评价，运用相关绩效评价方法对绩效完成情况进行综合分析、打分、形成评价结论。
主要方式方法采用《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）所确定的绩效评价方法，在实施过程中，根据本部门财政整体支出的具体情况，主要采用比较法、因素分析法和公众评判法等，了解区投资促进局在资金使用管理、制度建设、项目组织实施管理、资金使用产生的社会、经济、环境效益等情况，对整体支出进行绩效评价。
（二）评价目的。通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。
1.加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益；
2.加强专业队伍建设，加大专业队伍的教育培训力度，强化制度建设，严格干部考核管理；
通过绩效评价，掌握2019年度东川区各项财政资金支出的绩效目标设定、工作进展情况、预算资金到位、使用、管理、结余情况、制度建设、执行情况以及取得成效；总结经验，找准问题，提出改进意见和建议，提高财政资金使用效益，为部门更好地履行公共服务职能、依法行政提供决策依据。
（三）评价依据。
《中华人民共和国预算法》、《东川区预算绩效管理暂行办法》（东政发〔2015〕104号）、《昆明市东川区人民政府办公室关于印发全面推进预算绩效管理改革实施方案的通知》（东政办发〔2016〕169号）、《东川区预算绩效管理工作考核办法（试行）》（东政办发〔2017〕24号）、《东川区部门预算绩效目标管理办法》（东政发〔2017〕110号）《东川区预算绩效管理结果应用暂行办法》（东政发〔2017〕111号）、《昆明市本级部门预算绩效自评管理暂行办法》（昆财绩〔2018〕60号），部门（单位）2018年度部门预算绩效目标批复（含预算调整追加）文件，部门（单位）三定方案、年度工作任务目标及中长期规划，专项资金项目及资金管理办法，部门（单位）财务会计制度，中央、省、市、区相关政策规定等。
（四）评价对象及评价时段。
评价对象为东川区投资促进局，评价时段为2019年1月1日——2019年12月31日。
四、评价结论和绩效分析
（一）评价结论。
1.评价结果。
东川区商务和投资促进局对财务管理、决算组织、编报、审核情况：本单位对财务管理进行规范化，同财政部门及时沟通学习，积极参加财政部门组织的决算、编报、审核等方面培训，按时完成，认真如实填报。
东川区商务和投资促进局对预算和决算公开工作按规定认真执行，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。
2.主要绩效。
根据东财预【2019】1号文件要求，2019年部门整体支出1851.07万元，其中：基本支出360.88万元，项目支出1490.19万元。2019年结转和结余661.22万元。其中基本支出包括两大类：一是人员工资福利支出，主要用于在职在岗的人员工资、津贴补贴、奖金及社保费等支出；二是商品及服务支出（公用支出），主要用于办公费用、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费及其他商品和服务支出等；项目支出主要用于部门招商引资工作和建设商务服务业项目支出。
（二）具体绩效分析。对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。
1.部门决策方面
（1）部门目标明确（12分）。我单位中长期规划目标的设定明确；中长期规划目标应设定明确，应与政府中长期规划目标相适应，且应与部门职能相适应（2分）；部门年度工作目标的设定明确合理（2分）；部门年度工作计划与部门年度工作目标相一致（2分）；和考核部门整体绩效目标与部门职能、年度工作目标的一致（3分）；整体绩效目标所设定的绩效指标依据部门工作目标和工作任务进行细化、量化，绩效指标可衡量（3分）。
（2）部门职能（10分）。部门职能界定明确科学，有相关文件（1分）；部门所设定的具体目标与部门职能相适应（4分）；部门年度各类具体工作与部门职能相匹配（4分）；部门内设科室及下属单位具体职责明确（1分）。
（3）资源配置（13分）。部门年度基本支出预算根据人员经费、公用经费标准进行合理编制（2分）；部门年度项目支出预算程序、预算依据、适用范围的合理性（4分）；部门核定人员的编制与部门工作内容的合理（2分）；部门现有办公资源能满足部门日常工作需求（2分）；部门本年度预算安排的重点项目能够保障重点项目顺利实施、全面完成当年工作目标任务（3分）。
2.部门管理方面
（1）预算管理（7分）。基本支出预算执行率。部门本年度基本支出实际支出资金数与财政部门批复的本年度部门基本支出预算数以及当年批复的调整数相当（1分）；项目支出预算执行率62%（2分）；部门本年度“三公”经费预算数与上年度“三公”经费预算数的变动比率较小（1分）；不么根据年中预算实际执行情况及时合规进行预算调整（1分）。
（2）财务管理（6分）。部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的财务管理制度（1分）；部门使用预算资金符合相关财务管理制度的规定（4分）；制定明确的财务监控监督措施且有效（1分）。
（3）人力资源管理（2分）。部门本年度实际在职人员数与编制数的比率小于100%（1分）；部门人力资源管理健全、执行规范（1分）。
（4）资产管理（2分）。部门为加强资产管理、规范资产使用而制定的资产管理制度健全完整（1分）；部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率100%（1分）。
（5）业务管理（3分）。部门为加强业务管理、规范业务执行而制定的管理制度健全完整（1分）；政府采购项目的采购程序、采购方式的规范（1分）；对各所属单位或项目实施主体进行工作监督和定期考核（1分）。
3.部门绩效方面
（1）部门产出（18分）。招商引资、电子商务进农村等重点项目的完成率60%（2分）；东川区电子商务进农村项目按质按时的完成、加强会商，提高统计数据质量、每月召开一次社消工作调度会，每天通报会商（6分）；完成引进外资任务，完成引进新项目任务，完成引进市外内资任务（6分）；达到考核标准的实际工作数与计划工作数的比率（6分）。
（2）部门效果（21分）。招商引资企业带来了经济效应（6分）；通过开展招商引资、商务增值服务，带动行业创新、提高东川就业机会（5分）；达到考核标准的实际工作数与计划工作数的80%（5分）；东川区招商引资优惠政策、商业相关的宣传力度，有培训、外出招商、开展会、宣传手册、促销活动、公众号发表（5分）。
（3）部门可持续发展（6分）。部门管理人员是否定期接受培训，熟悉政策、提高业务能力（2分）；按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息、绩效信息及其他信息，是否相关部门信息共享，用以反映和考核部门信息公开透明及信息共享（2分）；鼓励处室改进管理、提高效率方面建立了新举措，比如人员绩效考核机制、信息化建设、数据库管理等，是部门工作长期可持续发展的保障（2分）。
五、主要经验做法
2019年东川区商务和投资促进局为全面提升专业水平，领导班子经多方采纳意见，制定各种措施，旨在强化组织纪律管理、强化业务素质管理、强化业务培训工作，充分调动干部职工的工作积极性，从而提升部门专业素养。
六、存在的问题
（一）对预算编制的前瞻性差，预算编制工作有待细化，预算执行力度还要进一步加强。
（二）财务工作水平有待提高。财务工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善，尤其是在政府采购、固定资产管理方面还需要进一步严格。
（三）还需加强对新《中华人民共和国预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。
（四）存在的问题在于项目支出进度慢，原因在于项目未完工，还需在下一年继续支出，并在以后的支出中，按预算执行，厉行节约，降低支出。
七、改进措施及建议
（一）加强预算编制管理工作，喜欢预算编制工作，提升预算执行能力。
（二）提高财务工作水平。创新财务工作机制，进一步完善财务工作，在政府采购、固定资产管理方面做精做细。
（三）各项目绩效目标的设定还应进一步增加必要的考核指标，对于年度绩效目标的设定，建议进一步进行研究分析，应建立健全绩效指标，指标要全面，应尽量细化、量化，不但要包括产出数量、产出质量，还要包括成本控制、时间进度、产生的经济效益、社会效益、环境效益、满意度等，对于确实无法加以量化的项目，可进行分级、分档定性表述。
（四）建议按照《专项资金管理制度》制定专项资金管理办法，规范和加强资金的管理和监督，保证专项资金的安全、有效使用。
绩效评价报告正文后需附以下佐证材料
1.成本效益分析报告（选取部分重点专项资金对其使用方向、资金收入和支出结构；项目和资金管理情况；使用效果；变化趋势等进行分析评价，总结经验、分析存在的问题）；
2.部门职能分解及2019年度工作完成情况表；
3.绩效评价指标体系；
4.问卷调查报告；
5.工作底稿（每一个单项评分需附1份工作底稿，工作底稿样式见附件4）；
6.①部门中长期规划目标、②区政府相关规划、③部门“三定”方案、④部门职能文件、⑤部门2019年度工作目标、⑥部门2019年度工作计划；
7.2019年项目预算、决算明细表（单位：元）。
十个招商分局项目支出绩效评价报告
