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昆明市东川区殡仪馆2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

1.贯彻执行国家、省、市《殡葬管理条例》及有关殡葬管理的规章制度、规范性文件，积极为丧属服务。

2.负责做好殡葬礼仪服务。

3.承担遗体运输、整容、冷藏、告别、火化、骨灰寄存、落葬（公墓）等服务。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：接待部、接运部、羽化部和综合部。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市东川区殡仪馆作为二级预算单位纳入昆明市东川区民政局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昆明市东川区殡仪馆2024年末编制内实有人员3人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员3人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员21人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员21人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员5人（离休0人，退休5人）。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。事业单位公务用车有编制无预算，但车辆支出用一般公共预算开支，故实有车辆超编。

三、重点工作概述

1.完成绩效目标。2024年全面完成了绩效目标内容的量化指标，全年完成火化遗体2135具，公墓落葬300座，其中生态葬（树葬、草坪葬）18座。

2.新殡仪馆建设项目稳步推进，计划投资2499万元，目前已完成立项、环评等前期各项手续并通过规划设计审批，正开展招标工作。

3.东川区委、区政府列入2024年东川区为民十件实事之一的“东川城市公益性公墓建设项目”已全部完工。项目投资共200余万元，规划设计共建设689尊墓位，其中：草坪葬496尊，花坛葬46尊，生态葬147个墓位。项目投入使用后，东川将实现城乡公益性公墓全覆盖，切实解决东川城市户籍低收入群体身后安葬问题，满足群众“逝有所安”基本需求，为东川区殡葬改革纵深推进打下坚实基础。

4.施行减项降费优服务，优化了殡仪馆收费项目，延伸服务由原有47调整为现在13项，免费项目由10项增加到12项。

5.加强对殡葬改革政策、移风易谷、丧事简办、孝老爱亲、勤俭节约等方面内容的宣传力度。在2024年清明节、中元节期间，通过发放《“文明祭扫 培树新风”倡议书》、讲解《昆明市文明祭祀管理暂行办法》，倡导在祭祀活动中，严格遵守法律、法规和规章的规定，不乱燃乱烧、铺张浪费、相互攀比，以网络祭祀、家庭追思、鲜花献奉等文明安全的祭祀方式悼念缅怀逝者，树立文明祭祀新风。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市东川区殡仪馆2024年度收入合计3,005,112.00元。其中：财政拨款收入1,430,274.00元，占总收入的47.59%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,574,838.00元，占总收入的52.41%。

与上年相比，收入合计减少2,949,505.52元，下降49.53%。其中：财政拨款收入减少530,289.52元，下降27.05%；无上级补助收入；无事业收入；经营收入减少3,994,054.00元，下降100.00%；无附属单位上缴收入；其他收入增加1,574,838.00元，增长100%。主要原因是:一是财政补助项目减少，2024年无政府性基金预算财政拨款收入项目资金；二是经营收入减少较大，自2023年9月14日起，与第三方企业合作后，经营收支除基本服务收支外，其余资金由第三方收支，故而大幅减少；三是2024年度殡仪馆经营收入纳入其他收入核算，故较2023年经营收入大幅减少、其他收入大幅增加。

二、支出决算情况说明

昆明市东川区殡仪馆2024年度支出合计2,526,053.46元。其中：基本支出337,374.00元，占总支出的13.36％；项目支出2,188,679.46元，占总支出的86.64％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少3,249,639.09元，下降56.26%。其中：基本支出增加44,060.48元，增长15.02%；项目支出减少521.429.46元，下降31.27%；无上缴上级支出；经营支出减少3,815,129.03元，下降100.00%；无对附属单位补助支出。主要原因是一是2023年7月新增在编人员一名，故基本支出较2023年有所增加；二是财政补助项目减少，2024年无政府性基金预算财政拨款收入项目资金；二是经营支出减少较大，自2023年9月14日起，与第三方企业合作后，经营收支除基本服务收支外，其余资金由第三方收支，故而大幅减少且2024年度殡仪馆经营支出在项目支出反映，未在经营支出中单独列示。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市东川区殡仪馆机构正常运转的日常支出337,374.00元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出337,374.00元，占基本支出的100.00％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费0.00元，占基本支出的0.00％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市东川区殡仪馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,188,679.46元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

殡葬费用补助资金项目经费477,000.00元，主要用于办公费、印刷费、水电费、各类设备的维修维护费等，确保殡仪馆日常业务正常开展，使各项工作任务按期完成。

经营收入专项资金项目经费 1,095,779.46 元，主要用于发放非编职工工资、社保等；采购殡葬用品的经营支出；保障机构运转的其他成本性经营支出等。

2023年昆明市殡葬行业一线工作人员临时性补贴经费项目经费615,900.00元，主要用于2023年昆明市关心关爱殡葬行业一线工作人员临时性工作补贴的发放。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市东川区殡仪馆2024年度一般公共预算财政拨款支出1,430,274.00元,占本年支出合计的56.62%。与上年相比增加/减少89,710.48元，增长6.69%,完成年初预算的98.50%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

8.社会保障和就业（类）支出1,378,041.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.35%,完成年初预算的101.23%。主要用于社会福利殡葬支出，保障日常基本工资、津贴补贴、办公费、印刷费、水电费、办公设备购置及维修等；造成预决算差异的主要原因是年初预算数不含2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，2080506机关事业单位职业年金缴费支出，2081004殡葬（其他社会保障缴费），决算数包含。

9.卫生健康（类）支出33885.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.37%,完成年初预算的46.84%。主要用于其他行政事业单位医疗支出、事业单位医疗及公务员医疗补助支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算数包含2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，2080506机关事业单位职业年金缴费支出，2081004殡葬（其他社会保障缴费），决算数不含。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

19.住房保障（类）支出18348.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.28%,完成年初预算的100.00%。主要用于住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是预决算无差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。无支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为198,779.00元；支出决算较上年增加9,520.74元，增长5.03%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为198779.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加9,520.74元，增长5.03%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为198,779.00元，支出决算较上年增加9,520.74元，增长5.03%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为198779.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是东川区殡仪馆属于差额拨款单位，年初预算财政未安排“三公”经费，但公车保有量4辆，实际在用在编车辆为4辆，保障接运业务正常开展，公务用车运行维护费无年初预算，按照全口径预算管理要求，公务用车运行维护费支出纳入决算在项目支出决算表中反映，故三公”经费支出决算数大于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加9520.74元，增长5.03%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是因开展业务需要，2023年底新购殡仪车两辆，故车辆运行及维修维护费支出有所增加。。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于遗体接运等相关工作，所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市东川区殡仪馆2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是昆明市东川区殡仪馆为非行政单位和参照公务员法管理的事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市东川区殡仪馆资产总额7,087,531.62 元，其中，流动资产3,765,350.22 元，固定资产3,075,166.98元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程XX元，无形资产216,534.42元（净值），其他资产2,193,205.99元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少546,727.9元，其中固定资产减少809,922.17元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额216150.89元，其中：政府采购货物支出137000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出79150.89元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

（详见附表）

五、其他重要事项情况说明

昆明市东川区殡仪馆无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

监督索引号53011300231400501111

昆明市东川区殡仪馆2024年度部门决算公开表20250822093326305