监督索引号53011300131801000

昆明市东川区财政局2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

1.贯彻执行国家和省、市财税的发展战略、方针、政策，拟订财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全区人才工作提供财政政策保障。

2.拟订财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理的职责。编制年度地方财政预决算草案并组织执行。受区人民政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告地方财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（部门）年度预决算。负责区级预决算公开。组织实施和考核预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。拟订政府非税收入规范性文件，提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施；承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

6.执行地方政府债务管理的制度和政策。拟订地方政府债务管理的实施办法。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全区政府性债务规模控制和债务结构调整建议。

7.拟订行政事业部门国有资产管理制度并组织实施。组织编制年度全区国有资产管理情况报告。根据区人民政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制区级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴区本级国有资本收益。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订区级基建投资有关政策。拟订基建财务管理有关实施办法并监督实施。

12.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导和监督管理委托代理记账机构的备案审核工作。

13.组织、指导和协调全区财政信息化建设工作。

14.根据东川区人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规，代表区政府履行国有资产出资人职责，对区属企业（不含金融类企业）的国有资产和区本级行政事业部门经营性国有资产实施监管。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构。建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度，通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免、考核，并根据其经营业绩进行奖惩。按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。负责组织所监管企业上交国有资本收益。负责所监管企业国有资产基础管理。拟订国有资产的规范性文件及实施办法。推行国有资产管理全覆盖工作，依法对全区国有资产管理工作进行指导和监督。

15.研究拟订全区金融业发展规划，研究提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议，引导和鼓励东川区金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度，组织有关考核和奖励工作。组织开展政府与金融机构的合作，协助有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。根据东川区人民政府授权，依法对区属金融类资产履行出资人职责，推荐和考核相关人员，组织指导地方金融人才队伍建设。负责小额贷款公司、融资性担保公司等新型地方性金融机构的管理工作，推进地方性金融机构建设。配合有关部门指导、协调和考核投融资主体开展融资工作。推进资本市场、保险市场发展。统筹、协调直接融资工作，执行扶持、推动企业上市和再融资的有关政策。引导保险资金支持地方经济建设。协调股权投资基金的管理工作。负责政府投资引导基金的管理工作。负责产权交易市场的建设、管理、规范和协调等工作。推进全区金融信息共享平台建设。建立政府管理部门金融信息系统，开展相关金融信息收集、统计和分析工作。

16.完成区委、区政府和上级部门交办的其他任务。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置13个内设机构，包括：办公室、绩效管理科、社会保障科、企业财务科、预算科、行政财务科、监督检查科、国库科、综合科、农业财务科、债务管理科、国有资产管理科、金融科。

所属单位4个，分别是：

1.昆明市东川区国库支付中心

2.昆明市东川区金融管理服务站

3.昆明市东川区国资服务中心

4.昆明市东川区财务服务中心

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共5个。分别是：

1.昆明市东川区财政局

2.昆明市东川区国库支付中心

3.昆明市东川区金融管理服务站

4.昆明市东川区国资服务中心

5.昆明市东川区财务服务中心

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员60人。包括财政拨款开支经费的：公务员35人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员25人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员33人（离休0人，退休33人）。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.强化分析，研究组织收入措施。一是坚持财税工作联席会议制度。强化收入组织调度和财税协调联动，结合税收政策，分税种、分行业、分企业进行多方位税源分析研判，做好月、季、年收入预测，提前谋划早部署。二是加强服务企业工作。深入服务企业，为企业排忧解难，促进企业发展，积极培育财源，夯实财政收入增长基础，争取重点涉矿企业尽快复工达产；深入开展调研，随时掌握企业开工情况，及时掌握税源变化。三是加强重点税源跟踪和重点工程项目管理，加大白鹤滩电站税收分配跟进力度，确保重点税源和重点项目税收及时入库。四是全力挖掘税收增收潜力。强化部门沟通协作，积极查找潜在、新增税源，积极查找潜在、新增税源，做到科学筹划，精准挖掘，全力清缴。五是加强和规范非税收入管理。加大非税收入征缴力度，组织好正常非税收入及时入库，确保入库进度。

2.全面推进预算编制，规范预算法定约束。全力推进2025年度预算编制工作，坚持预算法定，强化纪律意识，严肃财经纪律，明确预算单位的主体责任，切实强化预算约束，推进预算和绩效管理一体化，以信息化推进预算管理现代化。进一步加大财政资源统筹力度，严格落实党政机关过紧日子的方针，持续优化财政资金支出结构，规范和改进预算编制管理，完善项目库建设，强化中期约束和规划引领，全面推动预算绩效管理提质增效，确保各项工作在既定时间内完成。

3.深入推进预算改革，促进预算管理提质增效。规范和做实项目管理，坚持“先有项目再安排预算”的原则，增强项目与资金安排的匹配度和精准度，部门需要新增的零星支出事项，一律通过统筹部门年初预算、调整支出结构予以落实，不再申请追加。加强单位非财政拨款的统筹，所有收支必须依法依规纳入预算管理。深入研究事业单位经费管理使用情况，完善公用经费、福利费、公务用车运行维护费等保障标准。全面推进部门预决算公开，实现公开全覆盖。    

4.严守“三保”底线。严格按“三保”清单的保障范围和标准测算“三保”支出需求，不漏编、不超编，将“三保”优先要求落实到位。按月监测“三保”运行情况，动态分析可用财力，精准测算“三保”支出需求，提前做好库款资金调度，确保库款保障系数在0.3以上，并优先足额保障“三保”特别是保工资支出。严格管理财政库款，加大暂付性款项清收力度，严防占用库款造成财政运转困难。优化财政支出结构，全力保障重点支出，持续坚持“三保”支出在预算安排中的优先顺序，根据“三保”政策清单及区委区政府重大决策部署，分轻重缓急安排预算，动态优化支出结构，不遗余力兜住“三保”底线。

5.加强预算执行监督，提升单位规范化管理水平。强化预算约束，推动构建完善综合统筹、规范透明、约束有力、讲求绩效、持续安全的现代预算制度，推进全面实施预算绩效管理。严格执行人大批准的预算。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市东川区财政局2024年度收入合计15971935.34元。其中：财政拨款收入15971935.34元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加1725903.29元，增长12.11%。其中：财政拨款收入增加1725903.29元，增长12.11%；主要原因是人员经费和项目经费增加。

二、支出决算情况说明

昆明市东川区财政局2024年度支出合计15971935.34元。其中：基本支出12841029.53元，占总支出的80.40％；项目支出3130905.81元，占总支出的19.60％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1736641.42元，增长12.20%。其中：基本支出增加889589.11元，增长7.44%；项目支出增加847052.31元，增长37.09%。主要原因是人员经费和项目经费增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市东川区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12841029.53元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12062925.53元，占基本支出的93.94％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费778104.00元，占基本支出的6.06％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市东川区财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3130905.81元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

财政业务管理经费项目经费12580.09元，主要用于开展财政业务；

在建工程清理专项审计经费项目经费120000元，主要用于在建工程清理专项审计

国库业务改革工作经费项目经费50000元，主要用于国库业务改革工作；

财政工作经费项目经费30000元，主要用于各项财政工作开展

财政业务经费项目经费718932.16元，主要用于开展各项财政业务；

国有企业改革经费项目经费480000元，主要用于国有企业改革；

2024年第一批中央就业补助资金项目经费44160元，主要用于招聘人员工资；

4050公岗资金项目经费9173.56元，主要用于公岗人员工资；

就业补助资金项目经费6060元，主要用于公岗人员工资；

集团人员招聘经费项目经费60000元，主要用于集团人员招聘工作；

国有企业防风化债专项经费项目经费1600000元，主要用于国有企业防风化债。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市东川区财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出15911935.34元,占本年支出合计的99.62%。与上年相比增加1766641.42元，增长12.49%,完成年初预算的104.42%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况情况

1.一般公共服务（类）支出10218901.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的64.22%,完成年初预算的91.23%。主要用于（保障昆明市东川区财政局机关、下属事业部门等机构正常运转的日常支出；造成预决算差异的主要原因是人员经费和项目经费增加。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2306835.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.50%,完成年初预算的111.95%。主要用于昆明市东川区财政局开支的离退休经费，主要反映行政事业部门离退休支出；造成预决算差异的主要原因是退休人员增加。

9.卫生健康（类）支出984140.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.18%,完成年初预算的98.12%。主要用于昆明市东川区财政局开支的基本医疗和公务员医疗补助；造成预决算差异的主要原因是人员调动，基本医疗和公务员医疗补助减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%（年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出802058.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.04%,完成年初预算的82.35%。主要用于昆明市东川区财政局开支的住房公积金，主要反映行政事业部门住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是人员调动，住房公积金减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出1600000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.06%,年初无此项预算。主要用于东川区国有企业防风化债专项资金；造成预决算差异的主要原因是该资金由于工作需要经政府批复。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为24800.00元，决算为13373.00元，完成年初预算的53.92%；支出决算较上年减少5302.00元，下降28.39%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为12000.00元，决算为12000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的89.73%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为12800.00元，决算为1373.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的10.27%，完成年初预算的10.73%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算较上年减少5302.00元，下降79.43%；具体是国内接待费支出决算1373.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少5302.00元，下降79.43；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为12000.00元，支出决算为13373.00元，完成年初预算的111.44%，支出决算较上年减少5302.00元，下降28.39%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为12000.00元，决算为12000.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为1373.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是年初未一般公共预算财政拨款公务接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少5302.00元，下降79.43%，具体是国内接待费支出决算1373.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少5302元，下降79.43%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严控三公经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1.0辆。主要用于财政各项业务工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次31人（其中：外事接待人次0人）。主要用于财政相关工作产生的3批次31人发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市东川区财政局2024年机关运行经费支出778104.00元，比上年增加185730.12元，增长31.35%,主要原因是人员增加，严格控制和压减公用经费支出，有效减少能源消耗，提高能源利用率。机关运行经费主要用于。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、差旅费、办公设备购置等日常公用经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市东川区财政局资产总额7595189.58元，其中，流动资产232322.14元，固定资产7362867.44元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产19860元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少611178.93元，其中固定资产减少470823元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产3项，账面原值478423元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额147600.00元，其中：政府采购货物支出147600.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

部门整体绩效自评情况详见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表

部门整体支出绩效自评情况详见附表。

（三）项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市东川区财政局无重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指部门从同级财政部门取得的财政预算资金。

年初结转和结余：指部门以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指部门为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

监督索引号53011300131801111

附件：昆明市东川区财政局部门决算公开表20250815085244732