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昆明市东川区财政局2025年预算公开目录

第一部分 昆明市东川区财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市东川区财政局2025年部门预算表

一、 部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

十八、部门整体支出绩效目标表

昆明市东川区财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家和省、市财税的发展战略、方针、政策，拟订财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。

2.拟订财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理的职责。编制年度地方财政预决算草案并组织执行。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。拟订政府非税收入规范性文件，提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施；承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

6.执行地方政府债务管理的制度和政策。拟订地方政府债务管理的实施办法。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全区政府性债务规模控制和债务结构调整建议。

7.拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。组织编制年度全区国有资产管理情况报告。根据区人民政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制区级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴区本级国有资本收益。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订区级基建投资有关政策。拟订基建财务管理有关实施办法并监督实施。

12.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导和监督管理委托代理记账机构的备案审核工作。

13.组织、指导和协调全区财政信息化建设工作。

14.根据东川区人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规，代表区政府履行国有资产出资人职责，对区属企业（不含金融类企业）的国有资产和区本级行政事业单位经营性国有资产实施监管。

15.研究拟订全区金融业发展规划，研究提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议，引导和鼓励东川区金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度，组织有关考核和奖励工作。组织开展政府与金融机构的合作，协助有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。根据东川区人民政府授权，依法对区属金融类资产履行出资人职责，推荐和考核相关人员，组织指导地方金融人才队伍建设。负责小额贷款公司、融资性担保公司等新型地方性金融机构的管理工作，推进地方性金融机构建设。配合有关部门指导、协调和考核投融资主体开展融资工作。推进资本市场、保险市场发展。统筹、协调直接融资工作，执行扶持、推动企业上市和再融资的有关政策。引导保险资金支持地方经济建设。协调股权投资基金的管理工作。负责政府投资引导基金的管理工作。负责产权交易市场的建设、管理、规范和协调等工作。推进全区金融信息共享平台建设。建立政府管理部门金融信息系统，开展相关金融信息收集、统计和分析工作。

16.完成区委、区政府和上级部门交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置13个内设机构，包括：办公室、绩效管理科、社会保障科、企业财务科、预算科、行政财务科、监督检查科、国库科、综合科、农业财务科、债务管理科、国有资产管理科、金融科。

所属单位4个，分别是：

1.昆明市东川区国库支付中心

2.昆明市东川区金融管理服务站

3.昆明市东川区国资服务中心

4.昆明市东川区财务服务中心

（三）重点工作概述

1.强化分析，研究组织收入措施。一是坚持财税工作联席会议制度。强化收入组织调度和财税协调联动，结合税收政策，分税种、分行业、分企业进行多方位税源分析研判，做好月、季、年收入预测，提前谋划早部署。二是加强服务企业工作。深入服务企业，为企业排忧解难，促进企业发展，积极培育财源，夯实财政收入增长基础，争取重点涉矿企业尽快复工达产；深入开展调研，随时掌握企业开工情况，及时掌握税源变化。三是加强重点税源跟踪和重点工程项目管理，加大白鹤滩电站税收分配跟进力度，确保重点税源和重点项目税收及时入库。四是全力挖掘税收增收潜力。强化部门沟通协作，积极查找潜在、新增税源，积极查找潜在、新增税源，做到科学筹划，精准挖掘，全力清缴。五是加强和规范非税收入管理。加大非税收入征缴力度，组织好正常非税收入及时入库，确保入库进度。

2.全面推进预算编制，规范预算法定约束。全力推进2025年度预算编制工作，坚持预算法定，强化纪律意识，严肃财经纪律，明确预算单位的主体责任，切实强化预算约束，推进预算和绩效管理一体化，以信息化推进预算管理现代化。进一步加大财政资源统筹力度，严格落实党政机关过紧日子的方针，持续优化财政资金支出结构，规范和改进预算编制管理，完善项目库建设，强化中期约束和规划引领，全面推动预算绩效管理提质增效，确保各项工作在既定时间内完成。

3.深入推进预算改革，促进预算管理提质增效。规范和做实项目管理，坚持“先有项目再安排预算”的原则，增强项目与资金安排的匹配度和精准度，部门需要新增的零星支出事项，一律通过统筹部门年初预算、调整支出结构予以落实，不再申请追加。加强单位非财政拨款的统筹，所有收支必须依法依规纳入预算管理。深入研究事业单位经费管理使用情况，完善公用经费、福利费、公务用车运行维护费等保障标准。全面推进部门预决算公开，实现公开全覆盖。    

4.严守“三保”底线。严格按“三保”清单的保障范围和标准测算“三保”支出需求，不漏编、不超编，将“三保”优先要求落实到位。按月监测“三保”运行情况，动态分析可用财力，精准测算“三保”支出需求，提前做好库款资金调度，确保库款保障系数在0.3以上，并优先足额保障“三保”特别是保工资支出。严格管理财政库款，加大暂付性款项清收力度，严防占用库款造成财政运转困难。优化财政支出结构，全力保障重点支出，持续坚持“三保”支出在预算安排中的优先顺序，根据“三保”政策清单及区委区政府重大决策部署，分轻重缓急安排预算，动态优化支出结构，不遗余力兜住“三保”底线。

5.加强预算执行监督，提升单位规范化管理水平。强化预算约束，推动构建完善综合统筹、规范透明、约束有力、讲求绩效、持续安全的现代预算制度，推进全面实施预算绩效管理。严格执行人大批准的预算，强化预算编制、调整、执行挂钩，从严控制预算调整调剂事项。加强政府投资项目管理，严格财政承受能力评估和预算评审，严禁无预算开工和项目超概算，消除隐性债务形成的风险。

6.不断挖掘发展动力，落实落细积极财政政策。执行好阶段性减税降费支持政策，深入分析企业税负影响，持续助力市场主体纾困、稳定发展，有效增强市场主体活力。继续做好项目储备，用足专项债券政策，用好专项债券资金，持续实施支出进度通报预警机制，推动尽快形成实物工作量，及早发挥资金使用效益和债券撬动和拉动投资作用。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制59人，其中：行政编制28人，工勤人员编制3人，事业编制28人。在职实有60人，其中：财政全额保障60人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员33人，其中：离休0人，退休33人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入14,237,148.00元，其中：一般公共预算13,797,148.00元，政府性基金0万元，国有资本经营收益440,000.00元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比减少1,441,967.67元，主要原因是：新增退休人员，人员经费减少。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入14,237,148.00元，其中:本年收入14,237,148.00元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款13,797,148.00元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款440,000.00元。

与上年对比减少1,441,967.67元，主要原因是：新增退休人员，人员经费减少。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出14,237,148.00元。财政拨款安排支出14,237,148.00元，其中：基本支出11,797,148.00元，与上年对比减少801,967.00元，主要原因是：新增退休人员，人员经费减少。项目支出2,440,000.00元，与上年对比减少260,000.00元，主要原因是：项目减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2010601“一般公共服务-财政事务-行政运行”支出9,944,255.00元，主要用于保障人员工资，机构运转等财政事务支出，完成财政信息化建设及预算绩效管理工作。

2080501“社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休”支出511,800.00元，主要用于行政单位离退休人员的医保及公用经费支出。

2080505“社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出”支出1,077,930.00元，主要用于机关事业单位基本养老保险费支出。

2080506“社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出”支出318,374.00元，主要用于机关事业单位职业年金支出。

2080801“社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤”支出8,331.00元，主要用于死亡人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费支出。

2101101“卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗”支出359,326.00元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出。

2101102“卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗”支出204,400.00元，主要用于事业单位基本医疗保险缴费支出。

2101103“卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助”支出479,622.00元，主要用于公务员医疗补助缴费支出。

2101199“卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出”支出11,920.00元，主要用于行政事业单位医疗方面 的支出。

2210201“住房保障支出-住房改革支出-住房公积金”支出881,190.00元，主要用于行政单位医疗保险缴费支出。

2230299“国有资本经营预算支出-国有企业资本金注入-其他国有企业资本金注入”支出250,000.00元，主要用于国有企业管理。

2239999“国有资本经营预算支出-其他国有资本经营预算支出-其他国有资本经营预算支出”支出190,000.00元，主要用于国有企业管理改革。

五、对下专项转移支付情况

昆明市东川区财政局2025年无对下转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目17个，政府采购预算总额454,300.00元，其中：政府采购货物预算320,300.00元、政府采购服务预算134,000.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市东川区财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计44,000.00元，较上年增加19,200.00元，增长77.41%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市东川区财政局2025年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平。

（二）公务接待费

昆明市东川区财政局2025年公务接待费预算为12,000元，较上年减少800元，减少6.25%，国内公务接待批次为7次，共计接待65人次。

减少的主要原因是：接待人次减少。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市东川区财政局2025年公务用车购置及运行维护费为32,000.00元，较上年增加20,000.00元，增长166.66%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费32,000.00元，较上年增加20,000.00元，增长166.66%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

增加的主要原因是：车辆老化，用车成本、次数增加。

八、重点项目预算绩效目标情况

昆明市东川区财政局2025年度无重点项目预算绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

3.“三公”经费：是指因公出国（境）、公务用车购置及运行、公务接待等方面的支出。其中:因公出国（境）经费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、保险费等支出，公务用车批用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车的执法执勤用车；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市东川区财政局2025年机关运行经费安排7,944,255元，与上年对比减少617,223元，主要原因是：严格按政府预算经济分类和部门预算经济分类细化预算编制。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，昆明市东川区财政局资产总额2,657,105.51元，其中，流动资产232,322.14元，固定资产2,416,163.57元，对外投资及有价证券0万，在建工程0万，无形资产8,619.80元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少488,656.40元，其中固定资产减少346,497.47元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产67项，账面原值478,423.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。

监督索引号53011300131800111

附件：昆明市东川区财政局2025年部门预算公开情况表20250225045256567