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2023年度昆明市东川区政府决算公开

第一部分  2023年度地方财政决算（草案）的报告

昆明市东川区人民政府关于2023年度

地方财政决算（草案）的报告

在2024年7月30日昆明市东川区第六届人大常委会第十九次会议上

昆明市东川区人民政府副区长  毕天顺  

区人大常委会：

我受郝国栋区长委托，代表区人民政府向区人大常委会报告东川区2023年度地方财政决算工作，请予审查。

一、2023年财政收支决算情况

（一）全区一般公共预算收支决算情况

全区一般公共预算收入决算数76,561万元，与向区第六届人民代表大会第三次会议报告的快报数（以下简称快报数）一致，为年初预算69,000万元的111%，为调整预算数74,922万元的102.2%，较上年决算数52,476万元增加24,085万元，为上年决算数的145.9%；上级补助收入决算数287,009万元，较快报数287,193万元减少184万元，较年初预算317,165万元减少30,156万元；上年结余结转收入决算数18,297万元，与快报数一致，较年初预算数18,301万元减少4万元；调入资金决算数12,197万元，较快报数12,310万元减少113万元，较年初预算数16,433万元减少4,236万元；地方政府一般债务转贷收入决算数49,400万元，与快报数一致，较年初预算数30,994万元增加18,406万元；动用预算稳定调节基金1,347万元，与快报数一致，较年初预算增加1,347万元。收入方合计444,811万元。

全区一般公共预算支出决算数353,182万元，与快报数一致，为年初预算数389,679万元的90.6%，为调整预算数340,220万元的103.8%，较上年决算数373,332万元减少20,150万元，为上年决算数的94.6%；上解支出决算数7,634万元，较快报数7,646万元减少12万元；安排预算稳定调节基金决算数1,639万元，与快报数一致；地方政府一般债务还本支出决算数54,952万元，与快报数一致。支出方合计417,407万元。

上述收支相抵，年终结余结转27,404万元，较快报数27,689万元减少285万元。其中，按项目原渠道结转下年支出27,404万元。（详见附件1、附件2、附件3、附件4、附件5）

（二）全区政府性基金预算收支决算情况

全区政府性基金预算收入决算数21,371万元，与快报数一致，为年初预算数88,754万元的24.1%，为调整预算数26,138万元的81.8%，较上年决算数29,550万元减少8,179万元，为上年决算数的72.3%；政府性基金上级转移支付收入决算数2,937万元，与快报数一致，较上年决算数7,157万元减少4,220万元，为上年决算数的41%；上年结余结转收入决算数8,572万元，与快报数一致；地方政府专项债务转贷收入决算数800万元，与快报数一致。收入方合计33,680万元。

全区政府性基金预算支出决算数23,570万元，与快报数一致，为年初预算数70,499万元的33.4%，为调整预算数33,902万元的69.5%，较上年决算数232,622万元减少209,052万元，为上年决算数的10.1%，主要是政府专项债券支出减少；上解支出决算数437万，较快报数323万元增加114万元，较上年决算数604万元减少167万元；调出资金决算数637万元，较快报数751万元减少114万元，较上年决算数1,817万元减少1,180万元；地方政府专项债务还本支出2,100万元，与快报数一致。支出方合计26,744万元。

上述收支相抵，年终结余结转6,936万元，与快报数一致。其中，按项目原渠道结转下年支出6,936万元。（详见附件6、附件7、附件8）

（三）全区国有资本经营预算收支决算情况

全区国有资本经营预算收入决算数21万元，较快报数增加1万元，为年初预算数16万元的131.3%，较上年决算数11万元增加10万元，为上年决算数的190.9%；国有资本经营预算转移支付收入决算数26万元，与快报数一致，为年初预算数21万元的123.8%；上年结余结转收入11万元，与快报数一致。收入方合计58万元。

全区国有资本经营预算支出决算数34万元，与快报数一致，为年初预算数42万元的81%，为调整预算数45万元的64.2%；调出资金19万元，较快报数18万元增加1万元。支出方合计53万元。

上述收支相抵，年终结余结转5万元，与快报数一致。其中，按项目原渠道结转下年支出5万元。（详见附件9、附件10）

二、地方政府债务决算情况

（一）地方政府债务限额及余额规模情况

2023年东川区地方政府债务限额473,000万元，其中，一般债务限额163,000万元，专项债务限额310,000万元。2023年东川区政府债务余额464,668万元，其中，一般债务余额157,768万元，专项债务余额306,900万元。（详见附件11）

（二）地方政府债务结构情况

1.按期限分。一般债务157,768万元，全部为地方政府一般债券（其中：5年期47,800万元，7年期73,832万元，10年期36,136万元）；专项债务308,200万元，全部为地方政府专项债券（其中：5年期27,500万元，7年期81,800万元，10年期165,600万元，15年期8,000万元，20年期24,000万元）。（详见附件11）

2.按投向领域分。一般债务157,768万元，分别投向于：基础设施75,200万元（其中：公路38,000万元，市政建设37,200万元），保障性住房22,600万元，生态建设和环境保护3,000万元，社会事业16,500万元，农林水利建设11,600万元（其中：农业及农村建设3,500万元，水利建设8,100万元），其他28,868万元（主要是原国有企业、各乡镇流动资金贷款、固定资产贷款的置换债券等）；专债债务306,900万元，分别投向于：基础设施184,600万元（其中：市政建设37,000万元，产业园区基础设施147,600万元），土地储备10,000万元，保障性住房13,000万元，社会事业28,500万元，农林水建设15,500万元（其中：农业及农村建设8,000万元，水利建设7,500万元），港口50,000万元，其他5,300万元（存量置换尼拉姑片区、腊利片区土储收储整治项目）。（详见附件12）

（三）到期政府债务偿还情况

1.到期情况。2023年东川区到期政府债券本息71,891万元，其中，一般债务60,435万元（一般债券本金54,952万元，应付利息及发行费5,483万元），专项债务11,456万元（专项债券本金2,100万元，应付利息及发行费9,356万元）。

2.偿还情况。2023年累计偿还政府债务本息72,123万元，其中，一般债务60,667万元（一般债券本金54,952万元，向国际组织借款（世行贷款西南扶贫项目）232万元，一般债券利息及发行费5,483万元），专项债务11,456万元（专项债券本金2,100万元，专项债券利息及发行费9,356万元），2023年到期政府债券本息均按时汇缴，未发生逾期事件。（详见附件13）

（四）地方政府专项债券项目情况

东川区2023年无新增专项债券。2019—2022年共收到上级转贷新增专项债券资金301,600万元，涉及17个项目，即：东川区达贝片区土地一级开发项目8,841万元，东川区山脚村土地收储项目1,159万元，东川区人民医院整体改扩建工程12,500万元，东川再就业特色产业园基础设施建设项目40,000万元，东川区太阳谷园区就业扶贫基地项目6,000万元，昆明市东川区城市供水工程7,500万元，东川区创业就业园一期28,000万元，昆明市东川区老年病医院扩建工程6,000万元，东川区小江河沿线高标准农田建设项目8,000万元，昆明市东川区起嘎移民搬迁创业就业基地2,500万元，东川区精神病院整体迁建项目10,000万元，云南省东川港建设项目50,000万元，昆明市东川区工业资源综合利用基地园区基础设施及标准化厂房建设项目36,800万元，昆明市东川区古铜路、东起路、凯通路、凯通北路城市综合管廊项目37,000万元，云南省东川再就业特色产业园区贵金属加工园基础设施项目10,300万元，云南东川绿色建材产业园区项目（一期）24,000万元，昆明市东川区2020年老旧小区改造项目13,000万元。截至目前，除东川区山脚村土地收储项目、东川区人民医院整体改扩建工程、昆明市东川区老年病医院扩建工程3个项目建设完成或部分建设完成投入使用外，其余14个项目按项目进度有序推进。（详见附件14）

（五）专项债券项目绩效管理情况

按照《云南省地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》的通知（云财债〔2021〕105号）的要求，各项目单位开展了绩效自评工作，3个项目自评为“良”，14个项目自评为“优”。在单位自评全覆盖的基础上,委托第三方机构开展重点项目绩效评价，2023年选取昆明市东川区人民医院整体改扩建工程、昆明市东川区城市供水工程两个项目进行重点绩效评价，两个项目评价结果均为“中”。

（六）专项债券项目管理情况

为充分发挥专项债券资金对稳投资、扩内需、补短板的支持作用，防范政府债务风险，通过查看台账资料、实地检查、召开座谈会的方式，对东川区2019年—2022年新增地方政府专项债券管理使用情况进行了检查，对检查中发现的问题，督促项目单位及时整改。

三、2023年财政决算有关情况说明

（一）一般公共预算决算有关情况说明

根据2023年市财政与各地财政年终结算情况，东川区决算数较快报数收入方减少297万元，支出方减少12万元，年终结余减少285万元，具体情况如下：

1.上级补助收入较快报数减少184万元。一是结算补助收入减少9万元，主要是上级扣划以前年度专项资金。二是均衡性转移支付收入、增值税留抵退税转移支付收入等财力性补助减少174万元。三是专项转移支付收入四舍五入减少1万元。

2.调入资金较快报数减少113万元。按照云南省土地出让收入用于农业农村支出相关文件精神，土地收入统筹上解2021年用于农业农村支出省级统筹资金清算，东川区通过政府性基金预算上解省级114万元，因此一般公共预算调入资金对应减少114万元。国有资本经营预算调入全市收入总量四舍五入增加调入资金1万元。

3.上解支出较快报数减少12万元。一是可再生能源电价增值税扣款参照以前年度预计上解89万元，实际上解64万元，少上解25万元。二是市级收回专项资金增加支出13万元。

（二）政府性基金预算决算有关情况说明

按照云南省土地出让收入用于农业农村支出的相关政策及文件精神，从2021年起，省政府每年从各州（市）土地出让收入用于农业农村支出中统筹35%。东川区年终结算上解2021年省级统筹资金114万元，较快报数增加，对应减少调出资金114万元，政府性基金预算收支总数不变。

（三）其他事项有关情况说明

1.社会保险基金情况。社会保险基金实行“收支两条线”管理，基金预算按统筹层次逐级编报汇总，收支决算由统筹地予以批准，因此，在2023年昆明市财政与东川区财政年终结算中无社会保险基金决算情况。

2.“三公”经费决算情况。2023年东川区“三公”经费支出决算数694万元，较上年决算数898万元减少204万元，为上年决算数的77.3%。其中，公务用车购置及运行费511万元，较上年决算数675万元减少164万元，为上年决算数的75.7%；公务接待费183万元，较上年决算数223万元减少40万元，为上年决算数的82.1%；无因公出国（境）费。减少的主要原因是严格贯彻落实过“紧日子”相关要求，厉行节约，从严控制“三公”经费支出，公务用车支出和公务接待支出减少。（详见附件15）

3.“三保”支出决算情况。全年保障“三保”支出200,649万元，与快报数一致。其中，保基本民生69,501万元，保工资127,942万元，保运转3,206万元，“三保”保障率100%，未发生系统性支出风险。

4.部分支出科目决算数较调整预算数、上年决算数增减变化原因。主要是上级转移支付增减变化，以及预算执行过程中对部分科目进行了调整等原因形成的增减变化。

四、2023年财政工作主要成效

（一）聚焦财源培育，显著提升区域经济质量与税收效能。一是激发产业活力，引领经济高质量发展。全年投入产业扶持资金2,674万元，专项支持工业高质量发展、商贸服务业升级以及中小企业成长，有效激发了市场活力，促进了产业结构优化升级。并一定程度稳固了东川经济增长态势，显著增强了区域经济的抗风险能力和竞争力。二是加速项目落地，强化经济增长新引擎。秉持“项目为王”的理念，针对项目投资建设中的关键瓶颈，实施即时审议、即时决策机制，大幅提升了项目审批效率，加速手续办理流程。确保了项目尽早落地、顺利开工，有效促进了工程项目的税收贡献，为地方财政收入提供了坚实保障。三是实施精准财政政策，全面激活市场潜能。全面贯彻执行国家和省级各项减税降费政策，全年新增减税降费及退税缓费总额11,825万元，同时为企业减轻社保负担6,710万元，行政事业性收费和政府性基金减免共计667万元。极大缓解了市场主体的资金压力，激发了市场活力，为中小微企业创造了更加宽松的经营环境。四是金融支持实体经济效果显著。全年向中小微企业发放贷款116,175万元，拨付贴息资金998万元，有效解决了企业融资难题，为中小微企业的持续健康发展注入了强劲动力，进一步巩固了实体经济的基础地位。

（二）聚焦财政收入优化，稳固财政运行基石。一是精准税源管理，提升税收质量。全年紧盯收入目标，制定了科学的组织措施，强化税源清理，对在建工程、重点项目以及相关涉税企业进行全面排查，准确掌握了主体税种、重点税源和支柱产业的税收情况，深入分析税源变化趋势。通过优化纳税大户的服务跟踪机制，加大税务稽查力度，有效清缴历史遗留欠税。重点税源白鹤滩电站增值税划转收入实现了4,476万元的入库，以及稽查查补税款6,718万元，显著增强了财政收入。二是强化风险防控，保障税收安全。积极运用“风险评估、风险任务推送、数电发票、一体式”网格化管理等现代科技手段，对税收风险进行深度挖掘和及时防控。特别是针对高发区域和敏感行业，加强风险排查，有效提升了税收风险防控水平。全年完成纳税评估52户次，查补税款及滞纳金369万元。三是优化非税收入管理，拓宽财政来源。严格落实非税收缴政策，加大非税收入征缴力度，确保应收尽收。同时，加快了土地出让收入的入库力度，全年建设用地办理缴入耕地开垦费14,712万元。四是盘活财政存量资金，提高使用效率。采取集中清理、自检自查和重点检查相结合的方式，全面清理了财政存量资金，全年清理盘活3,760万元。五是积极争取上级支持，增强财政实力。认真研究，抓住国家实施积极财政政策的机遇，紧盯稳增长政策动向，成功争取到上级转移支付资金18.11亿元，有效缓解了东川财政支出压力，为东川经济发展提供了坚实的财政支持。

（三）聚焦关键领域，优化财政支出结构确保民生福祉。一是精准优化支出结构，凸显民生优先。积极响应“过紧日子”的号召，对非刚性、非急需的一般性支出实施了严格的控制，通过精打细算，全年压减支出9,072万元，显著优化了支出结构，确保民生领域投入最大化。全年民生支出占比高达82%，充分彰显了财政工作对民生改善的坚定决心和有力支持。二是“三保”责任全面落实，确保稳定与可持续。认真对照中央和省级“三保”政策清单，进行了严格审核，做到了精准施策、应保尽保，全年“三保”支出总额为20.06亿元，实现了100%的保障率，确保了基本民生、工资和运转的稳定与可持续，有力维护了社会稳定和公共服务的正常运转，为经济社会发展提供了坚实保障。三是民生福祉显著提升，社会保障体系不断完善。全面加强了政策性补助的落实，提高了城乡居民最低生活保障和特困人员救助供养的标准，全年共拨付城乡困难群众救助补助2.67亿元，为困难群体提供了及时有效的援助。在医疗卫生领域，加大了投入，全年卫生健康支出达2.86亿元，有效提升了医疗服务质量和民众健康水平。针对就业问题，多渠道筹措资金，确保了公益性岗位补贴、社会保险补贴、就业扶贫队员、外出务工交通补贴等各项待遇的落实，全年就业资金拨付总额为5,827万元。对于退役军人及优抚对象，积极落实相关政策，全年拨付专项资金3,527万元，切实维护了他们的合法权益。在教育领域，坚持法定支出原则，全年教育支出达6.34亿元，有效推动了东川区教育基础设施建设和教育公平。此外，为第九批机关事业单位退休职工发放住房补贴484万元，进一步完善了社会保障体系，提升了民众的获得感和幸福感。四是乡村振兴战略深入推进，巩固脱贫攻坚成果。积极创新支持乡村振兴的方式和路径，通过统筹整合财政涉农资金，投入农业产业发展，为脱贫人口增收致富提供了坚实资金支撑。全年共兑付“一卡通”补贴资金104.86万人次共计4.71亿元。统筹整合财政涉农资金4.76亿元，其中，用于农业产业发展3.18亿元，占比高达66.86%，为脱贫地区产业振兴和农民增收提供了强有力的资金支持，有力推动了乡村振兴战略的实施。

（四）聚焦安全发展，精准防控财政风险。一是债务风险精准管控。实施严格的债务限额管理，确保所有新增政府债务都在法定限额内规范运作。强化了政府债务管理的透明度，定期向人大汇报债务状况，接受全面监督。同时，完善债务风险防范机制，通过分类施策、重点突破的方式，采取财政预算安排、争取再融资债券、贷款重组等多元化手段，稳步化解存量债务，严格控制新增债务规模，有效缓解了债务偿还压力。二是“三保”运行风险防控精准有力。严格落实月统计、月调度制度，动态监测“三保”保障情况，及时发现并解决潜在问题，提高“三保”支出的预判预警能力，确保了“三保”支出的及时性和稳定性。落实落细“三保”舆情防控协调联动机制，及时向疑似引发舆情的单位下发“三保”舆情风险提示函，有效避免因舆情问题对“三保”工作造成的不利影响。全年未发现“三保”相关的负面舆情，维护了社会的和谐稳定。三是系统性金融风险防控全面加强。全面加强了地方金融行业的监管，通过印发《东川区切实加强金融领域监管防范化解金融风险工作方案》，持续净化金融环境，严厉打击违规借贷行为，构建了防范非法集资的预警体系，有效维护了金融市场的秩序。对于长期上访的投资受损群体，深入了解其风险隐患，采取针对性措施，将矛盾纠纷化解在基层，防止了风险的蔓延和升级。

五、下步工作重点

2024年，是新中国成立75周年，是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，是实施“十四五”规划的攻坚之年，财政经济工作的使命与愿景正待我们以全新的视角和策略来书写。责任重大、毫不懈怠，我们将秉持习惯过“紧日子”常态化理念，把“三保”底线的筑牢当作关键要点，让财税工作的优质提升成为重中之重，全力拓宽可统筹的财力资源，深入探寻可持续发展的动力源泉，持续强化风险抵御的实力，更有力地推动和维护全区在改革、发展与稳定等各个方面工作。

（一）强化财源建设策略。一是多元化培育财源，提升经济动能。积极落实财政扶持政策，鼓励发展文化旅游、现代物流和金融服务等新兴产业，培育新的增长点。支持骨干、龙头企业和支柱产业通过技改项目等增强企业实力，提高财政贡献率。探索培育产集群，使其成为财源建设的主要阵地，增强经济发展后劲。二是深挖税源与监管，确保收入稳定。完善部门协同治税机制，加强对税源的调查和研究，深入挖掘税收潜力，努力扩大税基。强化对各类小税种、分散零星税源的管理，确保税基的完整性。结合税收政策，分税种、分行业、分企业进行精细化的税源分析研判，做好月、季、年收入预测，提高税收工作的预见性和主动性。对年纳税额超5万元的企业实行网格化税收监管模式，确保税源稳定。建立企业管理台账和重大项目台账，对重点税源企业实施按月监控预测，确保税收稳定增长。三是优化非税收入管理，确保应收尽收。依托“云南省非税收收入管理平台”，实现非税收入电子化、网络化管理。动态监测执法部门财政票据使用和非税收入的征缴情况，确保非税收入应收尽收，为财政收入提供稳定的补充。积极探索非税收入新的增长点，竭力增加财政收入来源。四是盘活存量资金，提高资金使用效益。全面梳理各单位实有资金账户结余结转资金，结合资金性质及结余原因进行全面甄别和盘活。贯彻落实省、市习惯过紧日子有关要求，严控财政资金沉淀，对已分配下达但连续两年未使用完的转移支付资金，收回统筹使用。五是积极争取上级支持，增强财政实力。以项目为驱动，精心策划和包装项目，提高项目的可行性和吸引力，并加强与上级部门的对接，积极争取上级资金支持，有效缓解财政支出压力，为经济社会发展提供坚实的财力保障。

（二）筑牢民生保障基石。一是优化支出结构，稳固“三保”防线。致力于优化财政支出结构，确保“三保”支出得到坚实保障。牢固树立习惯过紧日子的思想，坚持尽力而为、量力而行、精打细算的原则，以“三保”支出为预算的重中之重，科学统筹安排教育、农业农村、医疗卫生、社会保障等关键民生领域的支出，以进一步加大基础性、兜底性民生保障的投入力度，确保人民群众的基本生活需求得到满足。通过大力压减一般性支出和非重点、非刚性支出，确保财政资金的每一分钱都花在刀刃上，以财政的“紧日子”换取老百姓的“好日子”。二是巩固“一卡通”治理成果，确保政策直达基层。继续巩固“一卡通”治理成果，并持续推进“一卡通”平台的稳定运行，确保各级各类惠农政策能够精准、高效、便捷地直达基层和群众手中。同时，加强对“一卡通”平台的监管和评估，确保财政补贴资金直接化、信息化、透明化、规范化管理，实现政策红利真正惠及广大人民群众。三是强化资金整合效应，助推乡村振兴。高效统筹使用涉农财政资金，保持对产业发展的高投入比例，为农业和农村经济的可持续发展打下坚实基础。同时，准确对接“三农”工作需求，确保财政资金能够精准有效地服务于农业、农村和农民，推动乡村振兴和农业农村现代化。

（三）构筑财政安全防护网。一是防微杜渐，强化风险预警。按月对财政收支结构、重大项目支出、财力变化及库款保障水平进行全面分析。定期编制财政运行分析报告，提前研判财政运行趋势，及时发现并反馈财政运行中的痛点、难点问题，做到早发现、早处理，确保财政运行风险得到及时有效的控制。二是加强债务管理，筑牢债务风险防线。进一步完善地方债务风险工作机制，加大存量债务的化解力度，积极探索创新债务重组等化债方式。严格控制新增隐性债务，建立偿债备付金制度，确保债务风险可控。实施“一企一策”“一债一策”，强化预警督办，确保各责任主体加大资金筹措，保障到期债务按时偿还。三是强化国有企业监管，促进国有资本健康发展。加强对国有企业运营风险的监督，关注其经营状况、融资结构和债务水平，推动企业内部治理结构优化。指导国有企业优化资本结构，降低财务风险，提升资本运营效率，助力国有资本做强做优做大。四是加强财会监督，维护财经秩序。建立健全财政资金全过程、穿透式监管机制，强化财政部门的监督职责，确保资金使用合规高效。严肃财经纪律，严格财务管理，通过业务培训、交叉检查等方式提升财务人员的专业素养和职业道德，规范财务管理行为，维护财经秩序。

以上报告，请予审查。

附件：  1.东川区2023年度一般公共预算收入决算表

        2.东川区2023年度一般公共预算支出决算表

        3.东川区2023年度一般公共预算支出决算明细表

        4.东川区2023年度一般公共预算基本支出政府经济分类决算表

        5.东川区2023年度税收返还和转移支付决算表

        6.东川区2023年度政府性基金预算收入决算表

        7.东川区2023年度政府性基金预算支出决算表

        8.东川区2023年度政府性基金预算支出决算明细表

        9.东川区2023年度国有资本经营预算收入决算表

        10.东川区2023年度国有资本经营预算支出决算表

        11.东川区2023年度政府债务限额及余额规模情况表

        12.东川区2023年度地方政府债务结构情况表（按投向领域分）

        13.东川区2023年度地方政府债务还本付息情况表

        14.东川区地方政府专项债券项目情况表

        15.东川区2023年度“三公”经费情况表

附件：东川区2023年地方财政决算报告附表20240812030049092

第二部分 2023年东川区政府决算公开

相关说明及表格

一、2023年东川区财政预算收支执行情况

（一）一般公共预算收支完成情况

1.一般公共预算收入完成情况。

（1）2023年一般公共预算收入完成76,561万元，较上年增长45.9%，增收24,085万元，完成年初预算69,000万元的111%。其中，税收收入完成49,721万元，较上年增长64.1%，占一般公共预算收入的64.9%，占比较上年上升7.1个百分点。非税收入完成26,840万元，较上年增长21.1%，占一般公共预算收入的35.1%。

（2）收入增长变动原因分析。

一是2022年实施大规模增值税留抵退税政策，2022年累计退税25,998万元，2023年仅实施阶段性减税降费政策，累计退税2,118万元，大额退税拉低上年收入基数。

二是2023年来停产面不断扩大，支撑性企业基本处于停产状态，同口径税收下滑严重，收入形势十分严峻。区财税部门做好企业调研工作，掌握全区全年总体经济形势、税收情况，掌握重大项目、重点企业和骨干税源增减变化情况，对在建工程、重点项目及相关涉税企业排查，摸清主体税种、重点税源和支柱产业行业税收情况，分析税源变化趋势，积极做好纳税大户跟踪服务，加大税务稽查及历史遗留问题欠税清缴，一次性税源入库9,025万元。严格落实非税收缴政策，加大非税收入征缴力度，加快土地出让收入入库，确保应收尽收，建设用地办理缴入耕地开垦费14,712万元，非税收入实现大幅增长，拉高了本年收入增幅。

三是新增收入入库3,328万元。市财政划转2023年1-10月白鹤滩电站增值税分配收入3,328万元。

由于上述几方面原因，今年虽然受到企业大面积停产影响，但一次性收入缓解了重点税源企业停产带来的减收压力，二季度以来收入一直保持高增长。

2.一般公共预算支出完成情况。

（1）2023年一般公共预算支出完成353,182万元，较上年下降5.4%，减支20,150万元。

（2）支出增减情况。2023年总体支出较上年下降5.4%，但明细类款支出有增有减。增支较大的主要是文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、资源勘探工业信息等支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出；减支较大的主要是一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、灾害防治及应急管理支出、其他支出。明细增减情况如下：  

文化旅游体育与传媒支出完成1,354万元，上年同期完成1,090万元，同比增长24%，增支264万元。主要是群众文化、基层公共文化服务考核资金支出同比增支495万元，文化宣传等基层公共文化服务高质量发展资金同比减支194万元，中央广播电视节目无线覆盖（数字）运行维护费同比减支78万元。

社会保障和就业支出完成94,996万元，上年同期完成79,617万元，同比增长19%，增支15,379万元。明细支出有增有减，主要增支项：规范使用社保缴费科目，行政事业单位社保缴费支出同比增支14,752万元；抚恤资金支出同比增支1,385万元，财政对基本养老保险基金补助同比增支1,596万元，残疾人就业、康复、生活和护理补贴同比增支203万元。主要减支项：就业补助同比减支732万元，低保资金支出同比减支719万元，基层政权建设和社区治理等民族管理支出同比减支785万元，公共就业服务和职业技能鉴定等人力资源管理支出同比减支352万元。

卫生健康支出完成28,613万元，上年同期完成19,577万元，同比增长46%，增支9,036万元。明细支出有增有减。主要增支项：今年规范使用医保缴费科目，行政事业单位医疗补助较上年同期增支13,471万元。主要减支项：一是规范使用住房公积金、养老保险缴费科目，基本支出较上年同期减支2,924万元；二是卫生健康管理事务上级补助同比减支1,147万元，财政对基本医疗保险基金补助同比减支131万元。

资源勘探工业信息等支出完成603万元，上年同期完成257万元，同比增长135%，增支346万元。主要是中小企业发展专项资金同比增支78万元，产业发展资金同比增支268万元。

自然资源海洋气象等支出完成4,305万元，上年同期完成2,582万元，同比增长67%，增支1,723万元。主要是自然资源规划管理保护、自然资源调查与确权登记等资金同比增支2,283万元；规范使用住房公积金、社保缴费科目，基本支出同比减支545万元。

住房保障支出完成14,968万元，上年同期完成2,661万元，同比增长462%，增支12,307万元。主要是今年规范使用住房公积金科目，同比增支9,813万元；老旧小区改造、农村危房改造资金同比增支2,949万元。

一般公共服务支出完成30,774万元，上年同期完成44,742万元，同比下降31%，减支13,968万元。主要是今年规范使用住房公积金、社保缴费科目，基本支出同比减支11,850万元；其次是今年国库库款紧张，上级转移支付补助支出同比减支2,118万元。

公共安全支出完成12,933万元，上年同期完成15,472万元，同比下降16%，减支2,539万元。主要是规范使用住房公积金、社保缴费科目，基本支出同比减支2,121万元。

教育支出完成63,365万元，上年同期完成79,092万元，同比下降20%，减支15,727万元。主要是规范使用住房公积金、社保缴费科目，基本支出较上年同期减支13,385万元；其次是今年国库库款紧张，学校建设项目资金和义教资金支出同比减支2,342万元。

科学技术支出完成807万元，上年同期完成1,323万元，同比下降39%，减支516万元。主要是规范使用住房公积金、社保缴费科目，基本支出同比减支336万元；其次是技术研究开发及科普活动上级补助支出同比减支73万元。

节能环保支出完成4,380万元，上年同期完成13,577万元，同比下降68%，减支9,197万元。主要是今年未收到污染防治指标，污染防治资金同比减支3,885万元；今年国库库款紧张，退耕还林还草补助同比减支3,190万元；风沙荒漠治理资金同比减支1,902万元，天然林保护等生态保护资金支出同比减支403万元。

城乡社区支出完成5,146万元，上年同期完成7,255万元，同比下降29%，减支2,109万元。主要是本年规范使用住房公积金、社保缴费科目，基本支出同比减支940万元；村级公共设施支出同比减支869万元，其他城乡社区支出同比减支262万元。

农林水支出完成76,809万元，上年同期完成86,823万元，同比下降12%，减支10,014万元。明细支出有增有减。主要增支项：水土保持、抗旱等水利资金同比增支466万元，农村综合改革资金同比增支621万元。主要减支项：规范使用社保缴费科目，基本支出同比减支3,116万元；巩固脱贫衔接乡村振兴项目资金同比减支3,117万元；农田建设、科技转化与推广服务、农业生产发展等资金同比减支3,751万元；农业保险保费补贴及奖补资金同比减支459万元；森林生态效益补偿等林业发展资金同比减支682万元。

交通运输支出完成5,194万元，上年同期完成5,910万元，同比下降12%，减支716万元。明细支出有增有减。主要增支项：车辆购置税安排的支持同比增支975万元。主要减支项：规范使用社保缴费科目，基本支出同比减支412万元；公交运营补助同比减支101万元，公路建设资金同比减支1,178万元。

灾害防治及应急管理支出完成2,452万元，上年同期完成2,916万元，同比下降16%，减支464万元。明细支出有增有减。主要增支项：自然灾害防治、救灾支出同比增支38万元，地震监测、地震应急救援等资金同比增支43万元。主要减支项：规范使用住房公积金、社保缴费科目，基本支出同比减支434万元；消防应急救援资金支出同比减支100万元。

其他支出完成580万元，上年同期完成4,363万元，同比下降87%，减支3,783万元。减支原因：本年拨付区建投公司标的股权转让对价经费500万元，旅投公司实缴注册资本资金80万元；上年拨付独立工矿区改造提升工程专项资金4,363万元。

（二）政府性基金预算收支完成情况

1.政府性基金预算收入完成情况。2023年政府性基金预算收入完成21,371万元，较上年下降27.7%，减收8,179万元，完成年初预算88,754万元的24.1%。今年供应12个地块（其中：商住用地1个、工业用地11个），取得国有土地使用权出让成交价款收入12,799万元，共计提基金2,715万元（其中：转列一般公共预算收入891万元）。彩票公益金收入374万元，城市基础设施配套费收入129万元，污水处理费收入774万元，土地储备专项债券对应项目专项收入668万元，其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入8,791万元。

2.政府性基金预算支出完成情况。2023年政府性基金预算支出完成23,570万元，较上年下降89.9%，减支209,052万元。

增支较大的是：大中型水库移民后期扶持基金支出同比增支638万元，污水处理费支出同比增支130万元，彩票公益金安排的支出同比增支671万元，债务付息支出同比增支4209万元。

减支较大的是：国有土地使用权出让收入安排的支出同比减支11,942万元，其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出同比减支202,100万元，大中型水库库区基金安排的支出同比减支404万元，专项债务发行费支出同比减支209万元。

（三）国有资本经营预算收支完成情况

2023年国有资本经营预算收入完成21万元，较上年上升90.9%，增收10万元，主要是建投公司、云开公司、粮油购销公司缴入国有企业利润及股利、股息收入。本年国有资本经营预算支出完成34万元，较上年下降35.8%，减支19万元。

二、东川区2023年转移支付情况说明

（一）一般公共预算转移支付情况

东川区2023年一般公共预算补助收入287,009万元，较上年下降9.8%，减收31,085万元。其中：

1.返还性收入情况。2023年返还性收入-594万元，与上年持平。其中，增值税税收返还6,697万元，所得税基数返还424万元，增值税“五五分享”税收返还收入-7,715万元。

2.一般性转移支付情况。2023年一般性转移支付收入221,989万元，较上年下降11.3%，减收28,413万元。其中，体制补助收入4,873万元，均衡性转移支付39,541万元，县级基本财力保障机制奖补资金13,677万元，结算补助12,141万元，资源枯竭型城市转移支付补助收入16,399万元，企业事业单位划转补助收入5,418万元，重点生态功能区转移支付收入5,501万元，固定数额补助12,506万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入31,324万元, 公共安全共同财政事权转移支付收入1,306万元，教育共同财政事权转移支付收入11,453万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入537万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入40,469万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入4,433万元，节能环保共同财政事权转移支付收入-1,492万元，农林水共同财政事权转移支付收入14,823万元，交通运输共同财政事权转移支付收入6,360万元,住房保障共同财政事权转移支付收入864万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入437万元，增值税留抵退税转移支付收入307万元，其他退税减税降费转移支付收入708万元，其他一般性转移支付404万元。

3.专项转移支付情况。2023年专项转移支付收入65,614万元，较上年下降3.9%，减收2,672万元。其中，一般公共服务406万元，公共安全185万元，教育6,709万元，科学技术20万元，文化体育与传媒527万元，社会保障和就业6,477万元，卫生健康1,954万元，节能环保3,000万元，城乡社区299万元，农林水41,456万元，交通运输2,058万元，资源勘探信息等959万元，商业服务业等171万元，自然资源海洋气象等157万元，住房保障11万元，粮油物资储备7万元，灾害防治及应急管理1,218万元。

（二）政府性基金预算转移支付情况

2023年政府性基金预算转移支付收入2,937万元，较上年下降59%，减收4,220万元。其中，文化旅游体育与传媒5万元，社会保障和就业1,159万元，城乡社区333万元，农林水530万元，其他收入910万元。

（三）国有资本经营转移支付情况

2023年国有资本经营预算转移支付收入26万元，与上年持平。

三、东川区2023年举借债务情况说明

（一）上年末地方政府债务余额情况。2022年末东川区地方政府债务余额471,752万元，其中，一般债务余额163,552元（一般债券余额163,320万元，向国际组织借款232万元），专项债务余额308,200万元，均为专项债券余额。

（二）本年地方政府债务限额情况。2023年东川区地方政府债务限额473,000万元，其中，一般债务限额163,000万元，专项债务限额310,000万元。

（三）本年地方政府债务转贷资金使用情况

2023年东川区共收到上级转贷债券资金50,200万元，全部为再融资债券资金，资金全部用于偿还到期政府债券。2023年无新增债券资金。

（四）本年地方政府债务还本支出情况。2023年地方政府债务还本支出57,284万元，其中，一般债务还本54,952万元，专项债务还本2,100万元，向国际组织借款还本232万元。

（五）年末地方政府债务余额情况。2023年东川区政府债务余额464,668万元，其中，一般债务余额157,768万元，专项债务余额306,900万元。

四、东川区2023年预算绩效工作开展情况说明

（一）强化绩效目标审核。全覆盖评审2023年度预算项目绩效目标486个，评审达优362个直接进入项目库储备，未通过评审31个不得进入项目库储备，年初预算的项目绩效目标和部门整体支出绩效目标全面进行批复公开。

（二）全方位绩效自评。印发《昆明市东川区财政局关于开展东川区2022年度部门预算绩效自评工作的通知》（东财绩〔2023〕24号），组织实施全区65家一级预算单位绩效自评，自评涉及项目资金79.03亿元。

（三）抓实重点绩效评价。印发《昆明市东川区财政局关于开展2023年财政重点绩效评价有关事项的通知》（东财绩〔2023〕28号），从一般公共预算、政府性基金、社会保险基金、地方政府债务、部门整体支出等项目当中选取32个项目，资金9.94亿元，开展2023年财政重点绩效评价。

（四）强化绩效管理考核。完成2022年度东川区65家一级预算单位绩效管理考核，将考核结果纳入东川区2022年度党政机关单位综合目标管理绩效考核运用。督促部门履行预算绩效管理主体职责，推进预算绩效管理工作落实，逐步规范预算绩效管理工作，提高全行业预算绩效管理水平。

（五）落实绩效运行监控。印发《昆明市东川区财政局关于做好东川区2023年预算绩效运行监控的通知》（东财绩〔2023〕26号），组织全区65家一级预算单位，在预算管理一体化平台开展绩效运行监控，从资金支出进度和绩效目标执行进度实施双监控，累计监控项目2749个。

五、东川区2023年对2022年重大政策和重点项目等绩效执行情况说明

为认真贯彻《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》，落实全面实施预算绩效管理决策部署，提升预算决策的科学性、合理性，进一步强化支出责任，提高财政资金使用效益，区财政局印发《昆明市东川区财政局关于开展2023年重点绩效评价有关事项的通知》（东财绩〔2023〕28号），组织实施东川区2023年度财政重点绩效评价，评价情况如下：

（一）评价对象

2023年，区财政局选取与各部门职能密切相关、社会关注度高、金额较大的项目32个，资金9.94亿元进行重点绩效评价。其中：2022年度一般公共预算项目25个（含涉农重点项目19个）、政府性基金预算项目1个、地方政府债务项目2个、2022年度部门整体支出4个。

2023年重点绩效评价委托云南明博会计师事务所、昆明鸿润会计师事务所2个中介机构开展财政重点绩效评价。

（二）评价结果

1.2022年度一般公共预算支出项目25个，评价结果为优的项目16个，为良的项目6个，为中的项目3个。

2.政府性基金项目1个，评价结果为良。

3.地方政府债务项目2个，评价结果为中。

4.2022年度部门整体支出4个，评价结果为良的项目3个，为中的项目1个。

（三）评价结果分析

1.一般公共预算支出评价项目。评价项目25个，其中非涉农重点项目6个，评价结果为优的项目1个，为良的项目2个，为中的项目3个；涉农重点项目19个，评价结果为优的项目15个，为良的项目4个。

非涉农重点项目评价发现：（1）区发改局2021年市级生态文明建设补助项目，存在项目未批先建，开工时未获得施工许可；招标程序不合规，施工超计划工期，未进行年度绩效跟踪、自评管理的问题。（2）因民镇2022年重点地区转型发展（独立工矿区改造提升）项目，存在未办理施工许可证，工程延期较长；项目采购招投标环节违反公平公正原则；未按合同约定履行；项目过程管理不到位，预算绩效管理工作有待加强的问题。（3）区教育体育局2022年农村义务教育营养改善计划专项补助资金项目，存在未对学生综合体质情况进行评价；营养午餐浪费现象较普遍；学校普遍缺乏专业、专职营养餐工作人员；采购管理不规范；绩效管理意识不足，绩效工作开展不充分的问题。（4）区卫生健康局2022年新冠疫情防控资金项目，存在预算绩效管理不到位；部分项目列支依据不充分，先出差后申请审批；未建立物资台账，应急储备物资管理及保障机制不健全；固定资产管理不到位的问题。（5）区发改局2022年特困群众平价粮油销售补贴经费项目，存在未按规定进行预算绩效跟踪管理，预算编制不严谨，档案管理不规范的问题。（6）区交运局2022年老年公交补贴专项资金项目，存在补贴申报审核不到位；政策及配套制度陈旧，项目实施困难等问题。

涉农重点项目评价发现：评价结果为优的15个项目，因项目实施内容不同，存在不同的问题。（1）区民族宗教局的汤丹镇2022年民族团结进步示范镇创建项目，存在项目前期规划不足，部分建设内容与实施方案不一致；超预算签订合同，合同签订内容不规范、不完善；建设进度滞后，未在时限要求内完成示范镇创建。（2）舍块乡花椒提质增效项目，存在长效管护机制不完善，部分小班地块花椒管理欠佳，实际种植面积小于申报面积，造成资金结余的问题。（3）因民镇田坝社区2022年污水处理项目，存在申报的预算绩效指标与实际项目实施无关联性的问题。（4）区农业农村局2022年“东川大蒜”产业园项目，存在项目实施进度缓慢；分拣晾晒中心管护机制不完善，部分建设内容与计划要求不一致的问题。（5）乌龙镇2022年稻花鱼综合种养项目，存在亩产鱼量未达预期标准，护渔设施建设不到位；鱼苗生长管护方法欠缺，稻田水管理措施不足的问题。（6）区乡村振兴局2022年扶贫小额信贷贴息专项资金及风险补偿专项资金项目，存在信息变更工作不及时，影响贴息资金发放准确性；项目预算编制与实际贴息存在偏差较大的问题。（7）区自然资源局2022年地质灾害群测群防补助经费项目，存在绩效目标不科学，绩效指标不合理；未开展绩效自评工作的问题。（8）阿旺镇2022年“一村一品”云南参连片种植提效项目，存在项目实施进度滞后，影响项目预期效益；申报预算绩效目标不完整，绩效指标设置不合理的问题。（9）区林业草原局2022年生态护林员补助资金项目，存在护林员森林管护协议约定绩效部分现金发放不符合规定；个别护林员年龄超过护林员管理办法规定年龄的问题。（10）区农业农村局2022年中央动物防疫等补助资金项目，存在年度预算未执行完，预算执行率偏低的问题。（11）区交通运输局的碧谷街道箐口村2022年乡村旅游公路建设项目，存在项目实际完工日期晚于合同约定及预期完工时间；项目后续效益数据收集工作不到位的问题。（12）区人社2022年就业帮扶车间和新型农业经营主体吸纳就业奖补项目，存在政策理解不到位，预设绩效数量指标设置错误的问题。（13）拖布卡镇新街村塔柴坪子小组2022年生态四季茶园产业发展项目，存在项目部分建设内容未达预期完成率，项目结算资金超合同金额，绩效目标、绩效指标设置不完整、不明确的问题。（14）区发展改革局的乌龙镇2022年乡村振兴高品质花椒种植示范基地建设项目，存在绩效指标不完整，部分指标存在重复的问题。（15）碧谷街道野牛村2022年人畜分离养殖小区改造项目，存在农户受益人口数未达预期目标的问题。

评价结果为良的4个项目：（1）存在部分建设内容与计划不一致问题的项目3个（铜都街道龙洞村2022年芒果种植基地配套设施建设项目、红土地镇2022年农村循环经济一体化项目、云南省2022年国家水土保持重点工程东川区小新山沟小流域项目）。（2）存在项目实施进度滞后问题的项目3个（汤丹镇洒海村2022年乡村振兴示范点乡村旅游产业项目、云南省2022年国家水土保持重点工程东川区小新山沟小流域项目、红土地镇2022年农村循环经济一体化项目）。（3）铜都街道龙洞村2022年芒果种植基地配套设施建设项目存在道路建后拆除，项目结算资金超合同金额，绩效自评工作质量较差的问题。（4）红土地镇2022年农村循环经济一体化项目财政部分内容与合同约定不符，自筹资金不到位的问题。（5）小新山沟小流域项目财政资金使用不规范，项目资金管理能力待提升的问题。

2.政府性基金项目。评价项目1个，区住建局2022年铜都滇池水务有限公司污水处理设施建设和运营费用专项资金项目，评价得分82.07分，评价结果为良。

2022年污水处理设施建设和运营费用专项资金的实施，一定程度上改善了东川城区的水体环境，改善周边水域生态，改善居民生活环境。2022年处理污水520.33万吨，平均污水处理率92.99%，达到城镇污水提质增效的目标。但存在专项资金使用制度不健全，中水利用率低，未产生经济效益，下半年日均污水处理量低于保底水量等问题。

3.地方政府债务项目。评价项目2个：区人民医院2020-2022年整体改扩建工程项目，评价得分69.58分，评价结果为中；区水务局2021年城市供水工程项目，评价得分61.8分，评价结果为中。

评价的2个债务项目均为地方政府专项债券项目，存在的问题是：施工程序不合规，项目未批先建，开工时未获得施工许可；工程施工管理不完善；档案管理不规范；预算绩效管理工作不到位，绩效指标设置不明确。

4.2023年度部门整体支出重点评价。2023年度部门整体支出重点评价4个部门：园区管委会、区公安局、碧谷街道办、区妇幼保健院。园区管委会评价得分77.94分，评价结果为中；其他3个部门评价得分在85-89分之间，评价结果均为良。

评价发现，四个部门预算管理基本规范，预算支出能保障部门年度工作的正常开展；预决算管理公开透明，部门履职效益得到良好体现。

存在的共性问题是：1.预算编制不够准确，预决算调整率较大；2.绩效指标值内容设置不完整，指标细化程度不够；3.内部控制制度建设不够完善、内部控制建设意识不充足；4.财务基础管理不到位，出差审批滞后等。

存在的差异问题是：1.园区管委会公务接待无审批、无清单，未建立合同台账进行合同管理，未建立固定资产台账进行固定资产管理，未定期进行固定资产盘点；2.区公安局采购管理不规范，固定资产核算错误；3.碧谷街道办未制定单位中长期发展规划，未制订《预算资金管理办法》；4.区妇幼保健院合同约定条款不规范，报表数据填报不完整。

（四）评价结果应用

1.结果反馈。评价工作结束后，按照《东川区预算绩效管理结果应用暂行办法》（东政发〔2017〕111号）的要求，对32个项目评价报告中提出的主要问题和相关建议，以正式文件反馈至相关单位，要求被评价单位报送整改计划和措施，在2024年4月1日前进行整改。

2.预算编审应用。在2024年度预算编制“一上”审核阶段，向东川区部门预算编审委员会提出评价结果应用建议：

（1）绩效评价结果为“优”的项目。建议在安排2024年度同类项目预算时给予优先考虑；对延续性项目，在安排2024年度预算时予以优先保障。

（2）绩效评价结果为“良”的项目。要求预算单位对评价发现问题在2024年4月1日前进行整改，区财政局归口管理的业务科室对整改情况进行监督检查。完成整改的，建议在安排2024年度同类项目预算时可予以优先考虑；对延续性项目，在安排2024年度后续预算时可予以优先保障。

（3）绩效评价结果为“中”的项目。要求预算单位对评价发现问题在2024年4月1日前进行整改，区财政局归口管理的业务科室对整改情况进行核查。建议在安排2024年度同类项目预算时扣减预算安排资金额度10%；对延续性项目，必须制定具体项目实施保障措施，并对预期绩效目标进行严格论证后予以安排。对不按要求整改或整改不符合要求的，取消同类项目下一年度预算安排；对延续性项目，暂停安排后续预算。

3.预算管理应用。在改进预算管理方面，向东川区部门预算编审委员会提出评价结果应用建议：

（1）加强评价结果为中的项目监督管理，指导预算单位对评价发现的问题进行整改，从源头查找原因，对症下药，制定有力措施，从根本解决项目前期工作不充分、进度缓慢等问题。制定详细资金使用计划，保证项目如期完成，提高财政资金使用效益。

（2）加强部门预算绩效管理指导，以绩效为抓手，指导预算单位从源头开始，提高项目绩效目标和部门整体支出绩效目标的编制质量，做到绩效指标细化、量化，提高绩效目标完整性、相关性、适当性、可行性。做好后续绩效跟踪和绩效评价管理，进一步提高预算执行管理水平。

4.结果公开。按照政务公开的相关规定，将于2024年4月20日前，将本次重点评价报告（除涉密内容外），通过“昆明市东川区人民政府”网站中（http://kmdc.gov.cn/），政府信息公开-重点领域信息公开-区级财政预决算-预决算绩效管理信息中向社会公开，接受社会监督。

六、公开空表情况说明

2023年财政总决算公开有7张空表，分别是：8-2023年东川区对下税收返还和转移支付支出决算表、9-2023年东川区对下税收返还和转移支付分地区决算表、10-2023年东川区对下专项转移支付分地区分项目决算表、17-2023年东川区对下政府性基金转移支付支出决算表、22-2023年东川区国有资本经营预算对下转移支付分地区决算表、23-2023年东川区国有资本经营预算对下转移支付分项目决算表。公开空表的原因：按照省市相关乡镇财政预算管理方式改革文件，东川区于2010年实行乡财县管财政管理体制，乡镇不再承担组织税收收入的职责，乡镇作为区级的一级预算单位管理，不属下级财政，因此前6张表无数据。

七、昆明市东川区2023年财政决算公开表目录

表1.2023年东川区一般公共预算收入决算表

表2.2023年东川区一般公共预算支出决算表

表3.2023年东川区一般公共预算支出决算明细表

表4.2023年东川区税收返还和转移支付收入决算表

表5.2023年东川区本级一般公共预算收入决算表

表6.2023年东川区本级一般公共预算支出决算表

表7.2023年东川区本级一般公共预算支出决算明细表

表8.2023年东川区对下税收返还和转移支付支出决算表

表9.2023年东川区对下税收返还和转移支付分地区决算表

表10.2023年东川区对下专项转移支付分地区分项目决算表

表11.2023年东川区一般公共预算基本支出（经济分类）决算表

表12.2023年东川区本级一般公共预算基本支出（经济分类）决算表

表13.2023年东川区政府性基金预算收入决算表

表14.2023年东川区政府性基金预算支出决算表

表15.2023年东川区本级政府性基金预算收入决算表

表16.2023年东川区本级政府性基金预算支出决算表

表17.2023年东川区对下政府性基金转移支付支出决算表

表18.2023年东川区国有资本经营预算收入决算表

表19.2023年东川区国有资本经营预算支出决算表

表20.2023年东川区本级国有资本经营预算收入决算表

表21.2023年东川区本级国有资本经营预算支出决算表

表22.2023年东川区国有资本经营预算对下转移支付分地区决算表

表23.2023年东川区国有资本经营预算对下转移支付分项目决算表

表24.2023年东川区社会保险基金收入决算表

表25.2023年东川区社会保险基金支出决算表

表26.2023年东川区本级社会保险基金收入决算表

表27.2023年东川区本级社会保险基金支出决算表

表28.2023年东川区地方政府债务限额及余额决算表

表29.2023年东川区本级地方政府债务限额及余额决算表

表30.2023年东川区地方政府债券使用表

表31.2023年东川区地方政府债务发行及还本付息表

2023年东川区财政决算公开表20240812030035895

第三部分 东川区2023年 “三公”经费

决算公开情况

一、东川区2023年“三公”经费决算与预算对比等情况说明

根据国务院关于推进政府预算信息公开的决策部署和云南省财政厅及昆明市政府工作安排，经东川区财政局汇总，区人民政府审定。现将全区153家（包括全区行政单位、事业单位以及其他使用一般公共预算财政拨款安排“三公”经费单位）2023年“三公”经费决算情况公开如下：

2023年“三公”经费决算汇总了全区153户独立核算的行政事业单位数据。一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算汇总数为694.73万元，较上年减支203.78万元，下降22.68%。

（一）因公出国（境）费。因公出国（境）费年初预算数0万元，决算数0.86万元，上年无数据。

（二）公务接待费。公务接待费年初预算数218.74万元，支出决算数为183.11万元，决算数为年初预算数的83.71%，较年初预算减少35.63万元，较上年决算数减少39.83万元，下降17.87%。因东川区进一步落实过“紧日子”思想，严守公务接待法规,严格落实相关规定,切实缩减公务接待次数和金额。2023年东川区国内公务接待批次为1,296次，共计接待16,772人次。

（三）公务用车购置及运行维护费。公务用车购置及运行维护费年初预算数463.37万元，支出决算数510.76万元，决算数为年初预算数的110.23%，较年初预算增加47.39万元；较上年决算数减少164.81万元，下降24.4%。年末公务用车保有量为265辆。

其中：公务用车购置费年数预算0万元，支出决算数8.6万元，较年初预算增加8.6万元；较上年决算数减少185.41万元，下降95.57%。其中东川区公安局购置执法执勤车1辆。

公务用车运行维护费年数预算463.37万元，支出决算数502.16万元，决算数为年初预算数的108.37%，较年初预算增加38.79万元；较上年决算数增加20.6万元，上升4.28%。后疫情时代,各项外出工作逐步恢复,全面乡村振兴基层调研指导等工作增加，车辆使用频率增加，公务用车运行维护费增加。

二、东川区 “三公”经费决算数对比情况表

三、“三公”经费口径说明

按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。  

公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、拍照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

“三公”经费决算数：指各级各部门（含下属单位）用一般公共预算财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。

监督索引号53011303100011111