昆明市东川区汤丹镇人民政府2020年度部门整体支出绩效评价报告
昆明市东川区汤丹镇人民政府2020年度部门
整体支出绩效评价报告
一、部门概况
（一）部门机构设置、编制
汤丹镇机关设置综合办公室5个，分别为：党政综合办公室、扶贫开发办公室（经济发展办公室）、基层党建办公室、社会建设办公室、社会治安维稳综合治理办公室；汤丹镇所属事业单位7个，为财政全额拨款公益一类事业单位，分别为：昆明市东川区汤丹镇农业综合服务中心、昆明市东川区汤丹镇社会保障综合服务中心（昆明市东川区汤丹镇退役军人服务站）、昆明市东川区汤丹镇文化综合服务中心、昆明市东川区汤丹镇村镇规划建设服务中心、昆明市东川区汤丹镇为民服务中心、昆明市东川区汤丹镇财政所、昆明市东川区汤丹镇安全生产监督和环境保护中心。本部门独立核算机构数为1个。截至2020年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制92人，其中：行政编制32人，事业编制60人。在职实有80人，其中：财政全额保障80人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员35人，其中：离休1人，退休34人。
（二）部门职能
昆明市东川区汤丹镇人民政府的职能主要有：贯彻落实党的路线、方针、政策；对镇人民代表大会及其主席团和上级行政机关负责；编制和执行本镇国民经济和社会发展计划，编制并执行财政预算；建立健全农村市场经济体系；鼓励新办各类协会和中介组织，提高农民的自我组织、自我管理能力；引导农村劳动力培训、转移和就业；提供全镇范围内居民和农民需求的公共品和服务，这些公共品和服务包括：
1.具有外部性，但收益和成本不外溢出本辖区的地方公共品，如民事纠纷处理、乡村道路、区域内防洪、灌溉等。
2.外部收益和成本溢出辖区，需要与上一级政府或其他辖区进行合作来提供的公共品或服务，如卫生防疫、跨乡镇的公路建设、区域水土治理、环境保护等。
3.具有一定规模经济、收益可排他的公共品或服务，如医疗、文化以及其他一些社区福利项目。
4.基本的政府行政管理。
（三）部门工作完成情况
一年来，战“疫”战“贫”双胜利。面对突如其来的新冠疫情，建立“三级包保”和“网格长”负责制，成立老兵突击队，组织全镇党员、镇村干部、医护人员、辖区企业等冲锋在前，确保全镇无确诊病例、无疑似病例；24小时内组建完成大坪地区级留验站，圆满完成全区84名群众留验观察任务。紧扣“稳定脱贫不返贫”目标，坚持“五聚焦、五巩固”， 精准到户、措施到人，着力推进防返贫、稳脱贫、稳增收各项任务，高质量通过脱贫攻坚国家普查和国家东西部扶贫协作成效考核，取得脱贫攻坚历史性胜利。
一年来，经济发展持续回暖。统筹推进疫情防控和经济社会发展，全力以赴推进复工复产，复工率达100%。全镇规模以上工业总产值完成4.19亿元，完成固定资产投资5.09亿元。“五个一百”项目行动全面完成，2020年第三季度被评定为“红榜”。招商引资工作成效明显，完成招商引资项目包装4个，2个项目落地见效，1个完工，1个建设投产。小清河旅游、雪山旅游开发项目顺利签约完成规划编制并通过区规委会审议。
一年来，产业发展持续提升。23个村集体经济收益达20万元，18个村产业产值达100万元，7个产业项目产值突破1000万元。积极向上争取项目资金3500万元，实施花椒种植、江西水利灌溉、海子种养殖循环一体化、洒海冷库、新寨核桃加工厂等24个项目，“十百千”产业项目发展成效明显。
一年来，发展基础持续夯实。投资2732.57万元实施生命防护工程209公里，投资552万元实施中河公路提升改造、汤因线大花桥危桥拆除重建等项目，投资124.58万元对农村公路进行日常养护。实施完成黄草坪村中村、岔沟、坪地等2020年农村饮水安全巩固提升工程，中山村花椒基地灌溉工程顺利推进。投资300余万元实施洒海、达朵、中河人居环境提升项目，洒海村被评为全区唯一一家“省级美丽乡村”。
一年来，生态治理持续推进。创新生态修复治理，小江尾矿库500亩花海成为昆明市网红打卡地。同心堆渣场、龙拱山弃渣场、鸡哥石铅锌矿弃渣点复绿工程顺利通过市级检查验收。全年镇、村两级河长累计完成巡河408人次，河道环境持续向好；开展以整治丢弃农药袋、白色垃圾等为重点的清洁活动9次，爱护田园意识得到加强，顺利通过省、市、区推长办整改检查验收。
一年来，民生保障持续提升。完成引导性培训、技能培训3100余人，完成返岗14843人，新增转移就业946人，647名建档立卡户就业困难人员实现就近就业，圆满完成区级下达目标任务。全面落实医疗救助、临时救助、残疾人补贴等政策，全年各项民生保障支出达1933.47万元；困难群众应保尽保，全镇农村低保在保数达2847户3705人。完成第四批公共文化服务建设点和镇级文化中心建设，成功举办洒海村“金秋十月、浪漫汤丹”乡村旅游节、“运动活力无限，精彩尽在汤丹”等群众文化活动。聚龙公墓完成改扩建、海子公墓如期启动建设，殡葬改革工作有序推进。
一年来，社会治理持续加强。全面压实责任，强化监管，认真开展安全生产专项整治三年行动，安全生产形势总体平稳。持续开展扫黑除恶专项斗争工作，深入排查化解各类矛盾纠纷100余件，信访矛盾和积案得到有效化解。深入开展爱国卫生“七个专项行动”和农村人居环境巩固提升，成功创建省级卫生乡镇。高质量完成全国第七次人口普查工作，为人口管理统计提供准确依据。
（四）部门管理制度
本单位认真制定并严格执行了《三重一大决策制度》《东川区统筹整合使用财政涉农资金管理办法（暂行）》（东政办发〔2017〕111号）《汤丹镇财政所财务管理制度》等，保障机构各项业务正常开展，降低资金风险。
（五）部门资金来源及使用情况
1.资金来源
汤丹镇2020年度收入合计3,921.55万元。其中：财政拨款收入3,868.51万元，占总收入的98.65%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入53.04万元，占总收入的1.35%。年初结转1255.73万元。
2.支出情况
汤丹镇2020年度支出合计4,710.47万元。其中：基本支出2,526.05万元，占总支出的53.63％；项目支出2,184.43万元，占总支出的46.37％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。
3.年末结转和结余情况
2020年年末结转475.97万元，其中基本支出结转112.95万元，项目支出结转363.02万元。
（六）政府采购情况
2020年度，政府采购支出总额4.08万元，其中：政府采购货物支出4.08万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（七）固定资产情况
截至2020年12月31日，汤丹镇资产总额6940.39万元，其中，流动资产4658万元，固定资产2028.04万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产254.35万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加99.44万元，其中固定资产增加8.88万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。
二、绩效目标
（一）部门总目标
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神以及中央经济工作会议精神，按照省、市、区相关要求，紧紧围绕区委提出的“11311”工作思路，结合汤丹实际，巩固好脱贫攻坚成效，打好产业转型、生态建设攻坚战，实施好历史文化名镇建设和人居环境提升两大工程，织牢安全生产、信访维稳、民生保障、廉政建设四张防控网，为汤丹经济社会又好又快发展谱写新篇章。
（二）部门项目具体计划目标
1.加强和完善全镇基础设施的建设，促进招商引资工作的开展。
2.继续推进经济发展，壮大综合经济实力，稳步提高农业产业。
3.完善基础设施，加速推进项目建设。
4.继续社会民生事业发展，织密扎牢社保网络。
5.推动绿色发展，巩固提高生态建设成效。
6.完成对在职职工各项社保费及公积金的申报、审核及缴纳工作。
三、评价思路和过程
（一）评价思路
确认本年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内容管理制度及存量资源→分析确定本年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。
（二）评价目的
通过收集部门基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。
（三）评价依据
《中华人民共和国预算法》、《东川区预算绩效管理暂行办法》（东政发〔2015〕104号）、《昆明市东川区财政局关于开展东川区2020年度绩效自评工作的通知》（东财绩〔2021〕4号）、《昆明市东川区人民政府办公室关于印发全面推进预算绩效管理改革实施方案的通知》（东政办发〔2016〕169号）、《东川区预算绩效管理工作考核办法（试行）》（东政办发〔2017〕24号）、《东川区部门预算绩效目标管理办法》（东政发〔2017〕110号）《东川区预算绩效管理结果应用暂行办法》（东政发〔2017〕111号）、《昆明市本级部门预算绩效自评管理暂行办法》（昆财绩〔2018〕60号），部门2020年度部门预算绩效目标批复（含预算调整追加）文件，部门三定方案、年度工作任务目标及中长期规划，专项资金项目及资金管理办法，部门财务会计制度，中央、省、市、区相关政策规定等。
（四）评价对象及评价时段
评价对象为纳入区级预算管理的全部资金及文件要求的其他资金；评价时段为2020年1月1日至2020年12月31日。
四、评价结论和绩效分析
（一）评价结论
1.评价结果
本单位2020年度部门整体绩效评价得分为92分，评价结果为优。
2.主要绩效
2020年，在区委、区政府和镇党委的正确领导下，镇政府始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记考察云南重要讲话精神为指导，坚持以脱贫攻坚为统领，以发展经济为动力，以改善民生为核心，积极应对新冠疫情防控、经济下行等重重困难，全面落实“六稳”“六保”任务，决战脱贫攻坚、决胜全面小康，经济社会保持健康稳定发展。
（二）具体绩效分析
本单位2020年部门整体支出绩效自评指标体系设置三个一级指标、十一个二级指标、四十二个三级指标。其中：
1.一级指标部门决策包含部门目标、部门职能、资源配置三个二级指标。部门决策总分35分，经评分本项得分30.5分。
（1）二级指标“部门目标”满分12分，评价得分10.5分。
本单位部门中长期规划目标明确合理，部门年度目标规划合理，部门职能明确合理，年度工作目标与部门职能相匹配适应，部门内设科室职责明确。基本支出与预算支出合理，人力资源、办公资源投入合理。但存在未将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务的情况，未通过清晰、可衡量的指标值予以体现。
（2）二级指标“部门职能”满分10分，评价得分9分。
根据《昆明市东川区人民政府关于印发〈昆明市东川区汤丹镇机构改革方案〉的通知》（东办通〔2011〕113号）明确了内设机构职能配置和岗位设置相关内容，并对内设机构进行划分，对各站所职责进行明确。
（3）二级指标“资源配置”满分13分，评价得分11分。
2.一级指标部门管理包含预算管理、财务管理、人力资源管理、资产管理、业务管理五个二级指标。部门管理满分20分，经评分本项得分18.5分。
（1）二级指标“预算管理”满分7分，评价得分为6分。
2020年区级下达给我镇的一般公共预算财政拨款年初预算为2510.37万元，决算数4710.47万元，完成年初预算的187.64%。通过对2020年预算收支与决算收支对比，存在“收入支出决算总表”调整预算数大于年初预算数的情况，主要因为①2020年决算将涉农扶贫整合资金纳入决算，2020年年初预算不包含该项收入；②2020年决算将惠农补贴资金纳入决算，2020年年初预算不包含该项收入；③其他原因为双目标奖金、奖励性绩效、年终一次性奖金，晋级升档等工资调整经费。
（2）二级指标“财务管理”满分6分，评价得分为6分。
本单位执行《会计法》、《会计基础工作规范》等各类财务会计制度。对资金使用的程序、执行监督等提出相关规定及要求。
（3）二级指标“人力资源管理”满分2分，评价得分为2分。
本单位2020年实际在职人员数量为80人，控制在核定编制数范围内，单位人员交流、轮岗、调动，按照上级相关文件要求执行。
（4）二级指标“资产管理”满分2分，评价得分为1.5分。
本单位资产管理严格按照相关规定执行，办公设备由办公室登记，根据工作需要分站所管理，责任到人。需要添置办公设备和零配件等，由办公室负责购买。
（5）二级指标“业务管理”满分3分，评价得分为3分。
本单位制定《汤丹财政所档案管理》《汤丹财政所票据管理》《汤丹镇合同管理办法》等管理制度，并采用区级部门制定的《东川区统筹整合使用财政涉农资金管理办法》等各项制度。管理制度合法、合规、完整，各项业务实施过程中严格遵照执行上述制度。政府采购严格按照《中华人民共和国政府采购法》执行，政府采购程序、方式规范。
3.一级指标部门绩效包含部门产出、部门效果、部门可持续发展三个二级指标。部门绩效满分45分，经评分本项得分43分。
（1）二级指标“部门产出”满分18分，自评得分为18分。
本单位2020年圆满按照上级机关及相关文件要求及时发放本单位机关事业单位人员工资，按时交纳在职在编人员各项社会保险和公积金，及时发放村组干部生活补助。
（2）二级指标“部门效果”满分21分，自评得分为19分。
2020年汤丹镇各项工作在重点突破中取得新进展，各项经济社会指标较好地实现了目标任务。根据问卷调查结果显示，辖内服务群众及部门职工对服务及保障政策的知晓率进一步提升，受益对象满意度反馈情况较好。
（3）二级指标“部门可持续发展”满分6分，自评得分为6分。
根据政府信息公开有关规定，于预算批复后15日内在云南省预决算公开统一平台、东川区门户网站“中国·东川”网公开相关信息。通过开展业务和政策培训，本单位在管理人员队伍建设、长效管理创新方面均取得一定成效。
五、主要经验做法
1.积极与上级财政等相关部门沟通，及时申报、审批、拨付各项费用，确保各项工作能顺利开展，保证服务对象各项费用按时足额发放。
2.确保按时完成对在职职工各项社保费及公积金的申报，审核及缴纳工作。
3.日常财务工作中，严格按预算执行，资金使用按计划进行，对日常维护费用严格把关，及时审核报销。
六、存在的问题
2020年汤丹镇预算工作中，主要存在有以下几个方面问题和不足：
1.经济基础薄弱，收益少，收支平衡压力大；
2.专业工作人员缺乏，任务艰巨而繁重，工作责任大；
3.与各站所的沟通协调不够，资金使用的及时性不够。
七、改进措施及建议
1.2020年本单位将严格按照预算法的各项规定和要求，真正将《中华人民共和国预算法》作为预算管理的基本依据，依法做好预算执行管理工作，使本单位的预算执行水平得到整体平衡推进。
2.加强预算执行绩效信息化建设，提升绩效管理质量，通过做好年初预算，强化预算绩效管理，将财政资金效益最大化。
3.根据年初下达的预算经费，细化基本支出，一般公共预算支出按支出功能分类细化至项，基本支出按支出经济分类细化至款。严格厉行节约，反对铺张浪费各项规定，按照公用经费支出“零增长”的要求，严控“三公”经费等一般性支出。多方筹集资金，提高社会保障水平，增强政府公共服务能力，加强预算执行力度。
4.加快会计人员培养，积极参加市、区组织的财政干部培训会议，增强工作人员的责任感，提高业务素质及综合服务能力。强化干部日常监督管理，打造一支富有活力的财政干部。
5.多与上级财政部门对接，请求多对相关站所部门项目支出进行指导。
昆明市东川区汤丹镇人民政府
2021年8月23日
附件1：汤丹镇基层安全生产专项经费项目支出绩效报告
