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索引号: 052224292-201808-210489 主题分类: 三公经费
发布机构: 昆明市东川区人民政府办公室 发布日期: 2018-08-03 17:03
名 称: 2017年东川区财政总决算及“三公”经费决算情况说明
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2017年东川区财政总决算及“三公”经费决算情况说明

发布时间:2018-08-03 17:03 浏览次数:171
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2017年东川区财政总决算公开目录


第一部分 昆明市东川区人民政府关于2017年度

地方财政决算(草案)的报告

一、2017年全区财政收支决算情况

二、2017年财政决算有关情况说明

三、2017年预算执行主要成效和落实区人大决议情况

四、下步工作措施

    

第二部分 转移支付执行、举借债务、预算绩效

工作开展情况说明及2017年东川区财政总决算公开表

一、东川区2017年转移支付执行情况说明

二、东川区2017年举借债务情况说明

三、东川区2017年预算绩效工作开展情况说明

四、2017年东川区财政总决算公开表

(1)2017年度东川区一般公共预算收入决算表

(2)2017年度东川区税收返还和转移支付决算表

(3)2017年度东川区对乡镇税收返还和转移支付分地区决算表

(4)2017年度东川区对乡镇专项转移支付分地区分项目决算表

(5)2017年度东川区一般公共预算支出决算表

(6)2017年度东川区一般公共预算支出决算表

(7)2017年度东川区一般公共预算本级基本支出决算表(经济分类决算录入表)

(8)2017年度东川区政府性基金预算收支决算表

(9)2017年度东川区对乡镇政府性基金转移支付支出决算表

(10)2017年度东川区国有资本经营预算收支决算明细表

(11)2017年度东川区社会保险基金收支决算录入表

(12)2017年度东川区政府一般债务余额情况表

(13)2017年度东川区政府专项债务余额情况表


第三部分 东川区2017年 “三公”经费

决算情况说明

一、因公出国(境)费

二、公务用车购置及运行维护费

三、公务接待费

四、东川区2017年部门决算“三公”经费公开表



昆明市东川区人民政府关于2017年度

地方财政决算(草案)的报告

——2018719日在东川区第五届人大常委会第十一次会议上

东川区财政局局长   阳卉仙

主任、各位副主任,各位委员:

我受区人民政府委托,向区人大常委会报告东川区2017年度地方财政决算工作,请予审议。

一、2017年全区财政收支决算情况

(一)全区一般公共预算收支决算情况

2017年全区一般公共预算收入年初预算65,560万元,决算数66,694万元,决算数为年初预算的101.7%,比上年决算数增加5,429万元,为上年决算数的108.9%,与向区第五届人民代表大会第二次会议报告的快报数(以下简称快报数)一致;上级补助收入决算数207,776万元,较快报数增加2,119万元;上年结转结余决算数11,226万元,与快报数一致;调入资金决算数10,376万元,与快报数一致;地方政府一般债务转贷收入决算数41,500万元,与快报数一致。收入方总计337,572万元。

全区一般公共预算支出年初预算152,668万元,调整预算数247,215万元,决算数276,702万元,决算数为调整预算数的111.9%,比上年决算数增加24,005万元,为上年决算数的109.5%,与快报数一致;上解支出决算数5,839万元,较快报数增加232万元;补充预算稳定调节基金决算数3,021万元,较快报数增加1,887万元;地方政府一般债务还本支出决算数41,500万元,与快报数一致。支出方总计327,062万元。

上述收支相抵,年终结转结余10,510万元,与快报数一致。其中,按项目原渠道结转下年支出10,510万元。(见附表一、二、三)

(二)全区政府性基金预算收支决算情况

全区政府性基金预算收入年初预算2,650万元,决算数6,110万元,决算数为年初预算的230.6%,比上年决算数增加4,864万元,为上年决算数的428.5%,与快报数一致;上级补助收入决算数5,394万元,与快报数一致;上年结转结余决算数1,401万元,与快报数一致。收入方总计12,905万元。

全区政府性基金预算支出年初预算4,048万元,调整预算数9,199万元,决算数11,261万元,决算数为调整预算数的122.4%,比上年决算数增加4,937万元,为上年决算数的178.1%,与快报数一致;上解支出决算数114万元, 比快报数增加114万元;调出资金决算数1,218万元,与快报数一致。支出方总计12,593万元。

上述收支相抵,年终结转结余312万元,较快报数减少114万元。其中,按项目原渠道结转下年支出426万元,净结余-114万元。(见附表四、五)

(三)全区国有资本经营预算收支决算情况

全区国有资本经营预算收入年初预算10万元,决算数11万元,决算数为年初预算的110%,比上年决算数减少73万元,为上年决算数的13.1%,与快报数一致。收入方总计11万元。

全区国有资本经营预算支出年初预算10万元,决算数10万元,比上年决算数减少581万元,为上年决算数的1.7%,与快报数一致;调出资金决算数1万元,与快报数一致。支出方总计11万元。

上述收支相抵平衡。(见附表六、七)

二、2017年财政决算有关情况说明

(一)一般公共预算决算有关情况说明

一是上级补助收入较快报数增加2,119万元。

1.返还性收入增加2,060万元。

1)增值税五五分享税收返还收入增加2,063万元。201651日营改增全面试点后,增值税中央与地方实行50:50比例分享,并以2014年为基数核定中央返还和地方上缴基数。分享比例调整后,较2014年基数增长的部分需上解,即:东川区2016年需上解5,033万元,2017年以后每年需上解7,867万元。

2017年,市财政参照省级财政做法,对各地的增值税完成情况进行考核,对未完成收入基数的地区扣减税收返还。即:以增值税实际完成数来扣减返还额或者增加上解额。经计算,东川区扣减返还额或者增加上解额为-2,063万元,因此2017年增值税五五分享税收返还上解为5,804万元,较快报数减少2,063万元。

2)消费税返还减少3万元。根据《云南省人民政府关于完善出口退税负担机制和消费税返还有关问题的通知》(云政发〔201536号),201511日起,省对各地消费税不再实施增量返还,改为以2014年消费税返还为基数,实行定额返还。

2.一般性转移支付收入增加59万元。

1)县级基本财力保障机制奖补资金收入减少192万元。其中,老大队干部补助减少97万元;五保供养提标减少25万元;60年代精简退职人员补助减少8万元;2015年村干部岗位补贴提标省级补助资金减少62万元。减少原因是2017年上级下达县级基本财力保障机制奖补资金时已包括以上资金,但以前年度均单列。

2)结算补助收入增加251万元。其中,2017年税收增量奖补236万元;中央下调育林基金收费标准后财政减收补助15万元。

二是上解支出增加232万元。主要是代征代扣税款手续费、地税经费上解等上解支出较上年增加,特别是地税经费上解增幅较大,增长45.6%

决算后,我区2017年安排预算稳定调节基金3,021万元,在编制2018年预算时已动用1,134万元,其余1,887万元拟用于弥补2018年一般公共财政预算编制的收支缺口。

(二)政府性基金决算有关情况说明

政府性基金上解支出增加114万元。按照与上级土地基金年终结算的相关要求,2017年计提的云南水利建设专项资金需从一般公共预算科目更库至政府性基金预算科目核算。由于收到通知时间较晚,无法进行更库,因此在年终清算时,上级财政要求该专项资金从政府性基金上解。2017年省级云南水利建设专项资金应缴177.53万元,扣除实际多上缴省级地灾资金等63.17万元后,实际应上解114.36万元。

上解后我区政府性基金实际财力减少114万元。减少的财力拟通过2018年土地出让净收益予以弥补。(弥补的相关事项将在编制2018年地方财政预算调整方案时详细报告)

(三)其他事项

1.社会保险基金情况。社会保险基金实行收支两条线管理,基金预算按统筹层次逐级编报汇总,收支决算由统筹地予以批准,因此,在2017年昆明市财政与东川财政年终结算中无社会保险基金决算情况。

2.地方政府性债务情况。按照省市债务限额管理要求,2017年上级下达我区债务限额为23.1亿元。其中,一般债务余额限额21.6亿元;专项债务余额限额1.5亿元。截止201712月,全区政府债务余额为19.5亿元。其中,一般债务18.23亿元;专项债务1.27亿元(见附表八、九)

3.部分支出科目决算数较调整预算数、上年决算数增减变化原因。

1)部分支出科目决算数较调整预算数增减变化的原因。增长的主要原因是201711月进行预算调整时,由于专项转移支付(即上级专款)无法预计全年支出数,故以1031日时点数编制,11-12月上级共下达我区专项转移支付3.23亿元;减少的主要原因是在预算执行过程中,为使支出更明晰,科目更规范,对科目进行了调整。

2)部分支出科目决算数较上年决算数增减变化的原因。增长的主要原因:一是将区级安排的非八项支出科目调至八项支出所列科目,二是部分上级专款较上年有所增长;减少的主要原因是部分上级专款减少。

三、2017年预算执行主要成效和落实区人大决议情况

2017年,全区财税部门认真贯彻区委决策部署,认真落实区五届人大一次会议决议、区五届人大计划预算审查委员会审查意见,克服各种不利因素,采取有效措施促增收,全力服务脱贫攻坚,财政收入实现平稳增长,三保支出得到有效保障。

(一)全力以赴抓收入。围绕年初既定的一般公共财政预算收入增长7% 的目标,坚持财税部门联席会议制度,定期通报收入进度,摸清财源、治好税源、争取外源,齐心协力争取资金项目,缓解我区财力不足的问题。

(二)突出重点优结构。不断调整和优化支出结构,始终把民生问题放在财政保障的首位,千方百计筹措资金,全力保障重点民生建设。重点保障了教育、文化、社会保障、医疗卫生和公共安全等领域的资金需求。全区民生投入22.01亿元,占一般公共预算支出的79.53%

(三)全面发力助脱贫。积极筹措扶贫资金,切实抓好财政专项扶贫资金的管理和使用,最大限度地发挥好财政专项扶贫资金效益。2017年统筹整合财政涉农资金8.62亿元,专项用于农村和农业基础设施建设、产业发展、农村环境改善和危房改造等扶贫领域,形成了资金统筹、程序规范、重点突出资金使用管理工作模式。

(四)深化措施促改革。

一是深化绩效管理改革。制定《东川区预算绩效管理工作考核办法(试行)》《东川区部门预算绩效目标管理办法》《东川区预算绩效管理结果应用暂行办法》等制度办法,将预算绩效管理工作纳入区政府目标考核,绩效评价结果作为安排以后年度预算的重要依据,实现预算绩效全过程管理。

二是清理处置行政事业单位闲置资产。对区内行政事业单位资产管理历史遗留问题划清界限,进行砍断式处置。清理可调配区属闲置办公用房11231.36平方米、乡镇闲置办公用房12624.6平方米、闲置校点61716.88平方米。并将经营性资产交区属国有公司按市场化方式运作,收入上缴国库,可移交商铺13811457.1平方米(含场地)。有效解决资产管理清管两张皮问题。

三是进一步盘活财政存量资金。2017年清理盘活财政存量资金9,934万元。其中,区级统筹5,983万元;继续使用3,951万元,有效防止财政资金沉淀,提高财政资金使用效益。

四是积极化解存量债务。积极向上争取置换债券资金共争取置换债券3个批次4.15亿元,缓解到期政府债务偿还压力,有效防范政府债务风险。

五是推广政府与社会资本合作(PPP)模式。吸引社会资本进入公共服务领域,启动实施了我区第一个PPP项目——城市人居环境提升改造工程项目。

六是推进预算信息公开。在门户网站中国东川首页设立财政预决算公开专栏。将二级单位纳入部门预算信息公开范围,公开单位由最初的56家扩大至151家,公开率达100%,实现我区预算公开全覆盖,并保持长期公开状态。

(五)多措并举强监管。围绕强化三公经费管理,推进国库支付管理等方面强化监管,财政资金使用效益显著提高。2017年我区公务接待费发生317.11万元,同比下降31.8%;公务用车运行经费发生559.31万元,同比下降38.2%;未发生因公出国境相关费用。2017年撤销财政专户5个,区存量财政专户由原来的13个清理撤并为8个。强化国库集中支付动态监控,对预算单位财政资金支付进行全过程监督检查,全年未发生违规使用资金情况。严格采购项目监管,加大执法力度,2017年共受理采购预算11.26亿元,实际完成采购10.69亿元,节约率为5.1%。组织近300名财务人员进行严格财经纪律,提高管理水平专题培训;开展村集体经济组织会计核算、支农资金管理等农村财政支农政策培训6期,会计从业人员业务水平得到进一步提高。

四、下步工作措施

(一)抓投入促扶贫。充分发挥财政职能,突出精准使用财政资金、落实资金整合政策保障脱贫攻坚工作,提高扶贫脱贫实效,确保扶贫资金高效、安全、规范运行。

(二)抓征管促增收。采取有力措施,健全工作机制,确保完成年度预算目标任务。密切跟踪收入预算执行情况。加强分析研判,强化与两税的沟通协调,促进依法征管、应收尽收。

(三)抓争资保平衡。积极争跑各项财力性补助,争取上级更大的资金扶持,缓解我区财力不足的突出问题。

(四)抓改革促管理。一是深入推进预算管理改革。全面推行支出经济分类科目改革。深化零基预算,建立财政资金能进能出的机制。推进预算定额标准体系建设。二是加强预算序时执行管理,强化预算约束。三是推进国库集中支付电子化建设。全面推行公务卡结算改革,加强预算单位库存现金限额管理。四是实施预决算信息公开动态监控,并采取倒计时预警检查。

(五)抓监督防风险。一是加强政府债务管理。严格地方政府债务限额管理,做好政府债务统计与分析,摸清隐性债务底数,强化债务风险评估预警和防范化解,完善债务风险应急处置机制,提高防范债务风险能力。二是全面推进预算绩效管理。加强对重点支出和重大投资项目的绩效评价,强化绩效评价结果应用。三是加强动态监督检查。加大对精准扶贫、义务教育、医疗卫生、社会保障等重点民生财政资金的动态监督检查,加大资金使用过程和使用成效的跟踪问效。

主任、各位副主任,各位委员,2017年全区财政预算执行异常艰难,收支矛盾极为突出,通过全区上下共同努力,实现了财政收支平衡。2018年我们将在区委的坚强领导下,区人大的监督指导下,凝心聚力,攻坚克难,努力完成各项目标任务,竭尽所能增加区级可用财力,助推全区经济社会又好又快发展。

以上报告,请审议。

注:上述决算数据是根据《2017年市财政与各地财政年终结算单(东川)》的初步结算数,最终以上级批准的财政决算数为准。


东川区2017年转移支付执行情况说明

一、一般公共预算补助收入情况

东川区2017年一般公共预算补助收入207776万元,其中:

1、返还性收入1317万元。其中:增值税和消费税税收返还6697万元,所得税基数返还424万元,增值税“五五分享”税收返还收入-5804万元。

2、一般性转移支付收入94247万元。其中:体制补助4866万元,均衡性转移支付18999万元,县级基本财力保障机制奖补资金3034万元,结算补助7439万元,资源枯竭型城市转移支付补助收入25440万元,企事业单位预算划转补助4995万元;基层公检法司转移支付1043万元,城乡义务教育转移支付收入6471万元,基本养老金转移支付收入600万元,城乡居民医疗保险转移支付收入286万元,农村综合改革转移支付收入1820万元,重点生态功能区转移支付收入2120万元,固定数额补助9015万元,贫困地区转移支付收入5219万元,其他一般性转移支付2900万元。

3、专项转移支付收入112212万元。其中:一般公共服务5091万元,国防18万元,公共安全195万元,教育6923万元,科学技术527万元,文化体育与传媒421万元,社会保障和就业21188万元,医疗卫生与计划生育6337万元,节能环保19649万元,城乡社区2112万元,农林水24525万元,交通运输9959万元,资源勘探信息等1452万元,商业服务业等2161万元,金融4万元,国土海洋气象等2115万元,住房保障9354万元,粮油物资储备176万元,其他5万元。

二、政府性基金预算补助收入情况

2017年政府性基金预算补助收入5394万元。

三、债务转贷收入情况

2017年地方政府债务转贷收入41,500万元(一般债务转贷收入41,500万元)。


东川区2017年举借债务情况说明


东川区2016年末地方政府债务余额205,889万元,其中:一般债券110,066万元,向国际组织借款233万元,其他一般债务82,890万元;专项债券7,700万元,其他专项债务5,000万元。2017年下达我区地方政府债券转贷资金41,500万元(一般债券41,500万元),主要用于教育,市政建设,基础设施建设,保障性住房。2017年我区采用其他方式化解的债务本金10,904万元,主要化解**债务。截止2017年末地方政府债务余额194,984万元,其中:一般债券151,566万元,向国际组织借款232万元,其他一般债务30,486万元;专项债券7,700万元,其他专项债务5,000万元。


东川区财政局预算绩效工作开展情况说明


2017年以来,东川区财政局认真贯彻国家和省、市关于预算绩效管理工作的有关要求,切实将实施预算绩效管理作为财政科学化、精细化管理的核心内容,进行了积极的探索和实践,在推进全区预算绩效管理工作方面取得了一定的成绩,现将工作开展情况总结如下:

一、2017年预算绩效管理工作开展情况

(一)夯实基础工作

1.加强制度建设。按照《关于分解下达预算绩效管理改革主要任务的通知》(昆政办〔2016〕61号)第二十七条工作要求,按照改革任务目标,我区加强领导,精心组织,统筹规划,为有效推进全区预算绩效管理改革,牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念,研究制定出台了《昆明市东川区预算绩效管理暂行办法》(东政发〔2015〕104号)、《东川区全面推进预算绩效管理改革实施方案》(东政办发〔2016〕169号)、《东川区预算绩效管理工作考核办法(试行)》(东政办发〔2017〕24号)、《东川区部门预算绩效目标管理办法》(东政发〔2017〕110号)、《东川区预算绩效管理结果应用暂行办法》(东政发〔2017〕111号)等制度办法,并制作了《全过程预算绩效管理操作指南》,进一步规范全区预算绩效管理工作操作程序,预算绩效管理制度日趋完善,确保全面推进预算绩效管理改革各项工作任务的落实和改革成效的发挥,为我县开展预算绩效管理提供了方向性的指导。

2.建立指标体系。

为进一步规范和加强预算绩效评价工作,提高绩效评价的统一性和权威性,全面推进预算绩效管理。根据相关文件精神,结合东川实际,建立了《东川区项目支出共性指标体系框架》、《部门整体支出绩效评价共性指标体系框架》和《财政预算绩效评价共性指标体系框架》3个共性指标体系;转发《昆明市财政局关于印发<昆明市预算绩效目标申报指标库及绩效评价指标体系>的通知》作为我区预算绩效目标申报指标库、绩效评价指标2个共性指标体系;东川区资源枯竭型城市转移支付资金的绩效评价指标体系、产业扶持发展专项资金专用指标体系、城镇保障性安居工程财政资金绩效评价量化指标、2016年财政专项扶贫资金绩效评价指标表等个性评价指标体系28个,2017年财政资金支出绩效评价个性指标体系11个。

3. 建立预算绩效管理智库。

进一步提高预算绩效管理工作的公平、公正、科学,积极探索建立预算绩效管理智库。

制定了《东川区预算绩效专家管理暂行办法》(东财预〔2016〕25号),并印发了《关于征集东川区预算绩效专家的通知》(东财预〔2016〕26号),向全区广泛征集具有中级以上职称或具有同等专业水平,熟悉被评价内容及相关领域的政策法规、发展状况,对财政支出绩效评价工作有一定深度的认识的各行业专家学者,探索建立了东川区预算绩效管理专家库,经过初步登记现有专家390名。

制定了《东川区财政局委托第三方参与预算绩效管理工作暂行办法》(东财绩〔2016〕4号),同时,在市财政局公开招标项目中标入围 “社会专业机构”的构架基础上,向社会公开征集承担东川区预算绩效管理第三方评价机构,组中介机构库,在库中介机构45家。

完成预算绩效管理监督指导专家库建设。向人大、政协、审计等部门发函征集预算绩效管理监督指导专家,现已建成由人大代表、政协委员及行业专业人组成的东川区预算绩效管理监督指导专家库,目前共有24名指导专家在库。

4.开展交流培训。

建立预算绩效管理信息系统。启动财政预算编审管理系统建设,有效整合财政管理信息系统,切实减少预算编制与绩效目标申报管理过程的分离,实现财政管理的科学化、精细化。

组织学习培训。共组织三期全区预算绩效管理业务工作培训,全区各预算单位财务人员、预算绩效管理经办人及分管领导190余人次参加了培训。分别从预算绩效管理概念、工作重要内容、工作方法、具体操作等方面进行了全面的讲解和交流,研讨开展绩效管理工作的相关问题,有效提升东川区预算单位预算绩效管理工作业务水平。

扩大绩效管理宣传范围。到拖布镇进行培训,将绩效管理宣传范围扩大到镇班子成员、镇中层干部、镇财务人员、村三委全体成员,以政策宣传促进预算绩效管理工作,使乡镇相关负责人在一定程度上提高了预算绩效管理理念。

制作操作手册。2017年制作《全过程预算绩效管理操作指南》300本,发放全区各预算单位,进一步规范全区预算绩效管理工作操作程序。

聘请专家指导。针对绩效目标编制质量不高的问题,2018年在预算编制过程中,聘请第三方中介机构对预算单位申报的绩效目标按照以审核+培训的方式指导全区预算单位编报绩效目标,有效提升了绩效目标编制水平。

加强信息宣传。积极利用各种媒体形式,宣传预算绩效管理工作,上报绩效管理工作信息9篇,营造出预算绩效管理良好的改革氛围,促进了预算绩效管理工作顺利进行。

(二)绩效目标管理

1.强化绩效目标审核。在2018年预算编制阶段,全区6个镇(街道)和52个一级预算部门全部纳入绩效目标管理范围,区财政局采取培训指导的方式对申报单位编制的2018年部门预算项目绩效目标和部门整体绩效目标填报情况进行评审。

2.完善绩效目标批复。2017年全区各预算单位的部门整体支出绩效目标及项目支出绩效目标与部门预算一同批复,涉及财政资金136,895万元。

(三)绩效监控管理

为加强绩效运行跟踪监控管理,健全预算执行进度监督、考核机制,提高财政资金使用效益,印发《昆明市东川区财政局关于开展2017年财政资金支出绩效运行跟踪监控的通知》(东财绩〔2017〕2号),对2017年区级预算安排的项目支出(含上年结转、追加调剂安排的项目)及2017年中央、省、市财政安排的专项转移支付资金项目支出全部纳入绩效跟踪监控范围。

(四)绩效评价管理

1.绩效自评全覆盖。印发《东川区财政局关于开展2016年度东川区预算支出绩效自评工作的通知》(东财绩〔2017〕1号),对6个镇(街道)和全区52个一级预算部门2016年决算支出资金252,697万元开展部门整体支出绩效自评,对2016年项目支出资金133,186万元301个项目开展项目支出绩效自评,

2.拓展重点评价领域。对照61号文第十三条工作要求,积极拓展重点评价领域。

二、预算绩效管理工作取得成效

(一)部门和单位的绩效意识和责任意识进一步增强

通过预算绩效管理,尤其是大力开展绩效评价,各部门和单位支出的责任意识和“花钱必问效、无效必问责”的预算管理新理念逐步树立。评价结果让部门更直观地了解到项目资金使用管理、项目实施等方面存在的问题,意识到不仅要规范管理好财政资金,更要围绕绩效目标实施,发挥资金最大使用效益,从而自觉地把工作重心放在项目的运作和管理上,形成自我约束、内部规范的良好管理机制。

(二)全过程绩效管理框架初步构成

通过预算绩效管理制度的建立,以制度框架的形式将绩效管理与预算管理的事前、事中、事后有机结合,初步搭建起了预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责的全过程预算绩效管理框架。

(三)预算分配更加科学

逐步建立了以绩效结果为导向的预算资金分配模式,按绩效评价结果确定项目支持手段、资金投向和规模。通过支出绩效目标管理和评价结果运用,将绩效评价与预算编制结合起来。申报项目时设定绩效目标,审定绩效目标后,测算资金需求,确定项目预算。初步改变了长期存在的“先要资金,再找项目”的现象,进一步增强了预算的科学性、合理性和可执行性,提高了预算编制质量。

(四)财政资金使用效益得到提高

通过开展预算绩效管理工作将部门预算与部门发展规划和年度工作计划有机结合起来,并进行跟踪问效,有利于整合财政资源,优化财政支出结构,最大限度发挥财政资金使用效益。

三、预算绩效管理工作中存在的问题

(一)绩效管理理念认识还不到位

不同的预算部门之间、财政内部各科室之间都存在着认识差异。“重分配、轻管理,重支出、轻绩效”的现象普遍存在,对财政资金的使用效益不够关注,社会对预算绩效管理的认知度不高,没有形成良好的工作开展环境。

(二)评价指标体系设置难度大

设置和选择评价指标是绩效评价工作中最难、也是很重要的一个环节,直接影响评价结果的科学与否。因缺乏对绩效评价方法、步骤、指标体系设置、评价报告撰写等方面的了解和掌握,又欠缺必要的经验,造成预算绩效管理工作很难达到预期目的。

(三)绩效评价结果深入应用还存在困难

受评价技术、管理水平的制约,评价结果仅停留在反映情况、找出问题、完善制度层面。在对上年度项目资金开展绩效评价时,本年度的项目预算已下达在绩效评价中,发现问题也无法在本年度应用评价结果,只能为今后预算管理提供参考。加之预算单位资金管理使用中缺乏绩效目标的约束,有些单位即使在资金使用中存在问题,没有达到绩效目标,但作为长期性的工作要求和一些制度惯性因素,作为财政部门难以对预算单位的资金管理使用行为产生实质性制约。

(四)智库建设难度较大

我区干部队伍的相关业务知识与工作经验还难以适应预算绩效管理工作涉及面广、技术性强的要求。且没有具有较强公信力的中介机构,在建立中介智库上只能依赖上级财政部门,这对预算绩效管理工作的顺利开展带来了很大的困难。

四、下一步预算绩效管理工作打算

(一)进一步提高对绩效管理的认识

1.要树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的理念。推进预算绩效管理理念普及深化,引导政府和部门领导加强对绩效管理工作的重视,增强领导绩效共识,规范决策行为,提高决策水平。

2.加强预算绩效管理制度的宣传。加快构建预算绩效管理制度体系,完善相关管理办法,充分利用各种媒体大力宣传预算绩效管理改革,扩大预算绩效管理的影响力,提高各预算单位的绩效意识。

3.加强预算绩效管理的培训。大力组织绩效管理业务知识的培训,使各单位熟悉预算绩效管理工作规程,提升全区预算单位预算绩效管理工作业务水平。 

(二)加强评价指标体系建设

1.汇总梳理以前年度制定的指标,将符合当前预算绩效管理要求和行业管理特点的个性指标汇编成库。

2.搜集整理先进省市制定出台的指标,认真学习应用,进一步充实完善个性指标库。

3.建立指标更新机制,将以后年度新制定的指标及时纳入指标库,做到随时更新、完善。

(三)积极运用绩效评价结果

建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度,进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制,将绩效结果向社会逐步公开,接受公众监督,进一步增强单位的责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据,取消一些绩效评价结果不好的项目,对执行不力的单位要相应削减项目预算资金,切实发挥绩效评价结果的应有作用。

(四)进一步加大对预算绩效监督的力度

把预算绩效管理过程纳入常态化的监督,对绩效目标管理全过程进行监督,从设立专项资金项目库、绩效目标报送、绩效评价结果运用全过程进行跟踪,实现监督全覆盖,充分发挥纪检监察、审计等部门对预算执行的监督和人大代表、政协委员民主监督作用,促进政府决策科学化、民主化,使有限的财政资金发挥更大的经济和社会效益。


2017年东川区财政总决算公开表.xls


东川区2017年 “三公”经费决算情况说明

2017年东川区“三公”经费决算汇总了全区142家独立核算的行政事业单位数据(其中一级预算单位60家,二级预算单位82家),“三公”经费支出总计876.42万元,具体决算情况如下:

一、因公出国(境)费

2017年东川区因公出国(境)费决算支出0万元。因公出国(境)团组数0个,因公出国(境)人次数0人。

二、公务用车购置及运行维护费

2017年东川区公务用车购置及运行维护费决算支出数为559.31万元,其中公务用车购置经费0万元,运行维护费559.31万元,主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。2016年东川区公务用车购置及运行维护费决算支出数为1,031.12万元,其中公务用车购置经费0万元,运行维护费1,031.12万元。2017年公务用车购置及运行维护费较2016年减少471.81万元,下降45.76%。2017年公务用车保有量为335辆,2016年公务用车保有量为545辆,2017年较2016年减少210辆,下降38.53%。2017年公务用车购置及运行维护费、公务用车保有量较2016年下降原因为:1.2017年东川区按照中央八项规定的要求,厉行节约,严格控制“三公”经费等一般公务性支出,确保“三公”经费规模只减不增;2.东川不断推进公务用车制度改革,加强和规范公务用车配备使用管理,无公务用车购置,运行维护费减少,公务用车保有量减少。

三、公务接待费

2017年东川区公务接待费决算支出317.11万元,其中国内接待费317.11万元,主要用于执行公务和开展业务活动接待所发生的交通费、住宿费、用餐费等费用;外事接待费为0万元;国(境)外接待费0万元。2016年公务接待费为457.93万元,其中国内接待费为457.93万元。2017年较2016年减少140.82万元,下降30.75%,原因为2017年东川区按照中央八项规定的要求,厉行节约,严格控制和压缩“三公”经费等一般公务性支出,确保“三公”经费规模只减不增,所以较2016年有所下降。2017年国内公务接待批次为5047个,其中外事接待批次0个;2016年国内公务接待批次为7424个,2017年较2016年减少2377个,下降32.02%。2017年国内公务接待人次64219人,其中外事接待人次0人;2016年国内公务接待人次81266人,2017年较2016年减少17047人,下降20.98%,下降原因为2017年东川区按照中央八项规定的要求,厉行节约,严格控制和压缩“三公”经费等一般公务性支出,确保“三公”经费规模只减不增,所以公务接待批次人次减少,公务接待费下降。2017年无国(境)外公务接待。

监督索引号53011303100011111


东川区2017年部门决算“三公”经费公开表

项 目

行次

2016年部门决算“三公”经费汇总数

2017年部门决算“三公”经费汇总数

2017较上年增减情况

增减数量

增减幅度(%)

一、“三公”经费支出(单位:万元)

1





(一)支出合计

2

1,489.05

876.42

-612.63

-41.14

1.因公出国(境)费

3

0.00

0.00

0.00

0.00

2.公务用车购置及运行维护费

4

1,031.12

559.31

-471.81

-45.76

  (1)公务用车购置费

5

0.00

0.00

0.00

0.00

  (2)公务用车运行维护费

6

1,031.12

559.31

-471.81

-45.76

3.公务接待费

7

457.93

317.11

-140.82

-30.75

  (1)国内接待费

8

457.93

317.11

-140.82

-30.75

        其中:外事接待费

9

0.00

0.00

0.00

0.00

  (2)国(境)外接待费

10

0.00

0.00

0.00

0.00

(二)相关统计数

11





1.因公出国(境)团组数(个)

12

0

0

0

0

2.因公出国(境)人次数(人)

13

0

0

0

0

3.公务用车购置数(辆)

14

0

0

0

0

4.公务用车保有量(辆)

15

545

335

-210

-38.53

5.国内公务接待批次(个)

16

7424

5047

-2377

-32.02

6.国内公务接待人次(人)

18

81266

64219

-17047

-20.98

7.国(境)外公务接待批次(个)

20

0

0

0

0

8.国(境)外公务接待人次(人)

21

0

0

0

0