昆明市东川区文化和旅游局2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

（1）贯彻落实党的文化工作方针政策，研究拟订文化和旅游政策措施。

（2）统筹规划文化事业、文化产业和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展，推进文化和旅游体制机制改革。

（3）管理全区性文化艺术活动，指导全区文化设施建设，组织全区旅游整体形象推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和国际、国内市场推广，制订旅游市场开发战略并组织实施，指导、推进全域旅游。

（4）管理、指导文艺事业，指导、组织艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

（5）负责公共文化事业发展，推进全区公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。

（6）指导、组织推进文化和旅游科技创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设。负责全区智慧旅游建设。

（7）负责非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。

（8）拟订文物、博物馆事业发展规划并组织实施，管理、指导文物、博物馆事业工作。

（9）统筹规划文体产业和旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文体产业和旅游产业融合发展。

（10）指导文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。

（11）指导全区文化和旅游综合执法，组织查处全区性、跨区域文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游等市场的违法行为，对相关案件进行督查督办，维护市场秩序。

（12）管理、指导文化和旅游对外、对港澳台及境内交流、合作和宣传、推广、促销工作，参与指导有关驻外及驻港澳台文化和旅游机构工作，组织文化和旅游对外及对港澳台交流活动，推动中华文化走出去。

（13）负责全区文化艺术和旅游人才队伍建设，加强中青年文化艺术人才和少数民族文化艺术人才培养，推进文化单位与高等院校合作培养人才，开展文化艺术及旅游人才技能培训。协调、落实专业人才有关服务工作。

（14）统筹和协调开展文体旅游活动和品牌赛事。

（15）负责文化和旅游行业的安全生产监管工作。

（16）完成区委、区政府和上级部门交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、政策法规科、文化文物管理科、旅游科、产业发展科。所属单位6个，分别是：

1.昆明市东川区文化和旅游局（本级）。

2.昆明市东川区文化旅游综合服务中心。

3.昆明市东川区文化馆。

4.昆明市东川区图书馆。

5.昆明市东川区文物管理所。

6.昆明市东川区文化市场综合执法大队。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共6个。分别是：

1.昆明市东川区文化和旅游局（本级）。

2.昆明市东川区文化旅游综合服务中心。

3.昆明市东川区文化馆。

4.昆明市东川区图书馆。

5.昆明市东川区文物管理所。

6.昆明市东川区文化市场综合执法大队。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员83人。包括财政拨款开支经费的：公务员9人，参照公务员法管理人员6人，事业管理人员和专业技术人员62人，机关和事业工人6人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员11人。包括财政拨款开支经费的人员11人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员131人（离休0人，退休131人）。年末遗属7人。

车辆编制2辆，在编实有车辆5辆，超编3辆。超编原因是车辆因年代久远，无法使用，已经上报国资局，等待统一处置。

三、重点工作概述

（一）2025年政府工作报告安排工作任务完成情况

一是深入实施格勒滨湖小镇、红土地、牯牛山等景区建设提档升级，结合“太阳谷千古彝寨、格勒滨湖小镇、红土地、牯牛山”等景区品牌引擎，打造“国家A级景区、金牌旅游名村、最美乡愁旅游目的地、等级旅游民宿”等特色旅游品牌。目前，召开红土地创建4A级景区专题会议，进一步研究创建工作存在短板及创建措施，初步形成了红土地景区创建4A级景区经费概算，有效推进A级景区创建工作深入发展；成功申报1个丙级民宿（既望山·陌野花园民宿），已通过省级民宿专家现场验收、审核，预计年内出认定结果。

二是全面落实“旅居云南”三年行动，初步制定了《东川区推进旅居产业高质量发展三年行动方案（2025-2027年）》，红土地镇花沟村和拖布卡镇临港社区2个市级重点旅居试点村寨基础设施显著改善，项目建设有序推进，业态打造与招商引资初见成效，闲置资源有效利用，促农增收效应凸显。

三是做好宣传、旅游线路推介工作。开展“趣玩东川”全域旅游资源消费指南发布暨试点村落推荐会，发布“趣玩东川”全域旅游地图2.0版和旅游消费指南，并推介了“趣玩东川”自然野趣之旅和“趣玩东川”户外休闲运动之旅2条精品旅游线路；完成东川手绘地图制作，推出涵盖乡村旅游、党建、团建、徒步等精品路线5条；设计、制作昆明北部自然野趣精品线路7条；并利用昆明长水机场、地铁站、火车站、“文旅东川”等平台开展了宣传推介活动。

四是不断丰富文化供给。通过各级网络新媒体陆续推出小人书七天“悦”读、公益云展馆、“好书推荐”“童心童绘·悦读越精彩”少儿手绘展示等各种公共文化线上活动等各种公共文化线上活动200余期，让群众足不出户就能享受到方便、快捷的公共文化服务。组织开展了东川区2025年“春日之约”新春音乐会、“图书馆里过大年”“迎新春龙狮拜年”“灵蛇献瑞书香浓、文化闯关贺新春”“图书馆、文化馆服务宣传周”系列活动、“遇见云南”夜间民族特色广场舞、“非遗进校园”活动、“车赛颁奖晚会”“双节同庆 情暖邻里”志愿服务、“车轮载着故事跑 全民共赴书海约”主题阅读、“趣玩东川·多彩村晚”文艺演出、2025年“太极拳”公益培训、2025年暑期少儿公益培训等活动30余场，为广大群众营造欢乐和谐的文化氛围，送上精彩的文化大餐。同时，指导各乡镇（街道）组织开展了各具特色的文艺活动32场，培训及讲座12个，展览9个，阅读活动15个。在着力营造良好的社会文化氛围的同时，从多角度、多层次展示东川的美好形象，推动文旅融合，赋能城市发展和乡村振兴。

五是开展广场电影放映，走进社区、农村、单位、学校开展广场电影、节庆假日电影、主旋律影片放映活动。全体职工认真履行各自工作职责，走进社区、农村、单位、学校开展广场电影、节庆假日电影、主旋律影片放映活动，2025年全区农村公益电影放映活动共计放映1776场次，丰富了群众的文化生活，潜移默化的影响着新一代青年，热爱生活、开拓创新，努力为实现“中国梦”而努力。

（二）2025年市对区综合目标考核任务完成情况

一是重点服务业营收增速：文化体育娱乐业营业收入占GDP比重1%，代表企业是旺鑫影业。2025年三季度完成营业收入362万元，同比增长14.56%（上年同期316万元）。

二是文旅领域安全工作成效：全面安排部署，2025年以来，召开党组会议4次，安全生产专题会议10次，分析安全生产形势，研究部署安全生产重点工作；开展隐患排查，2025年以来，开展日常检查7次（每月1次），联合执法检查4次，并在重大节日和重点时段进行了5次专项检查。共检查文化旅游经营单位（场所）116家次，发现安全隐患共计10项，其中重大隐患1项，存在的安全隐患已督促经营单位完成了整改。

三是文旅品质提升成效：文化体育娱乐业营业收入三季度同比增速为14.56%。

四是旅游市场诚信建设成效：成立东川区旅游行业导游乱象、强制消费等问题专项整治工作专班，召开专班联席会议2次，组织相关单位联合执法检查1次；市及以上文旅部门下发案件线索0件；重大涉旅舆情0起；截至2025年10月，发生旅游投诉1件，处置率100％，满意度为100％；30天无理由退货0件。

五是完成旅游产业高质量发展六条黄金旅游线路打造及文旅产品、业态、模式创新策划工作：联系红土地镇、区文旅投公司召开了研究红土地景区创建国家AAAA级景区相关专题会议；请第三方公司对照国家AAAA级景区标准，对提升改造费用做了概算。

六是高品质酒店、民宿打造。东川目前暂无品牌酒店、民宿在谈、签订协议项目：今年建成营业酒店3家，分别是云上酒店、云栖里酒店、云兮半山民宿，正在建设预计明年1月投入运营酒店1家，是山岚隐舍酒店，以上酒店都不是国内外知名品牌，需要进一步与市级对接认定；2025年1家民宿进行丙级民宿申报，省、市级专家已完成申报民宿的检查验收工作。

（三）2025年区级综合目标考核、大竞赛任务完成情况

一是2025年1-9月，东川区接待游客总人数395.18万人次，同比增长6.66%，累计实现旅游花费33.67亿元，同比增长17.27%.

二是严格按照市委、市政府和市旅游指挥部的工作部署，完善工作机制，狠抓措施落实，切实维护旅游者和旅游经营者的合法权益， 旅游市场整治工作取得了明显成效。2025年，截止10月27日，东川发生游客投诉事件1件，投诉办理响应时间为5分钟，办结时长53分钟，投诉办结率为100%，投诉处置为非常满意，投诉处置满意度为100%。

三是进一步建立健全东川区涉旅经营户诚信评价工作长效机制，持续推进东川区涉旅经营户诚信评价工作，有效提升旅游服务质量，切实规范旅游市场秩序，促进东川区文化和旅游产业健康发展，制定了《东川区涉旅经营户诚信评价工作实施方案》。并落实了区文化和旅游局、区市场监管局、区公安局、区交通局、区等相关部门的责任。根据市级诚信评价方案拟定并下发了配合完成诚信评价工作的通知。现复评工作正在有序推进中。

四是开展旅游退换货工作。按照《昆明市旅游市场监管综合调度指挥部指挥中心关加强游客购物“30天无理由退货”宣传工作》的要求，东川区积极开展“30天无理由退货”政策宣传工作。 2025年，截止10月30日，东川区发生游客购物退货0起，退款金额0元。

（四）组织开展了安全生产检查工作

落实安全生产责任主体，确保了文化和旅游行业领域安全生产形势持续稳定。截止目前共检查文化旅游经营单位（场所）74家次，发现安全隐患共计12项，已要求经营单位完成了整改。通过检查对全区文化旅游行业进行安全生产隐患排查整治，发现隐患立即要求整改，坚决杜绝安全隐患，确保了东川区文化旅游市场安全形势稳定。

（五）积极推进东川区第四次全国文物普查工作

已完成58处不可移动文物复查工作，完成率100%。新发现不可移动文物线索12处；完成了原东川市人民政府旧址、东川会堂修缮加固方案的专家评审和审批工作；配合完成了省级文物保护单位树桔红军渡指挥所迁移保护工程验收；联合汤丹镇对省级文物保护单位安顺桥开展安全性调勘。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市东川区文化和旅游局2025年度收入合计21,275,823.20元。其中：财政拨款收入21,125,823.20元，占总收入的99.29%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入150,000.00元，占总收入的0.71%。

与上年相比，收入合计减少1,351,188.77元，下降5.97%。其中：财政拨款收入减少1,501,188.77元，下降6.63%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加150,000.00元，增长100.00%。财政拨款收入减少主要原因是项目资金减少。

二、支出决算情况说明

昆明市东川区文化和旅游局2025年度支出合计21,275,823.20元。其中：基本支出20,247,025.66元，占总支出的95.16％；项目支出1,028,797.54元，占总支出的4.84％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1,351,188.77元，下降5.97%，主要原因是项目资金减少。其中：基本支出减少477,267.85元，下降2.30%，主要原因是退休人员增加，经费支出减少；项目支出减少873,920.92元，下降45.93%，主要原因是项目资金减少；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昆明市东川区文化和旅游局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出20,247,025.66元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出19,645,505.38元，占基本支出的97.03％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费601,520.28元，占基本支出的2.97％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昆明市东川区文化和旅游局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,028,797.54元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

一般公共服务支出项目经费229,603.00元，主要用于春节系列文化活动工作。

文化旅游体育与传媒支出257,008.00元，主要用于基层公共文化服务、非遗、文化文物、旅游工作方面的支出；

社会保障和就业支出项目经费422,186.54元，主要用于公益性岗位人员补助支出、退休职工住房补贴支出；

用于教育支出项目经费120,000.00元，主要用于泥石流车赛活动方面的支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市东川区文化和旅游局2025年度一般公共预算财政拨款支出21,125,823.20元，占本年支出合计的99.29%。与上年相比减少1,171,908.77元，下降5.26%，完成年初预算的91.94%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出229,603.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.09%，完成年初预算的100%。主要用于春节系列文化活动支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出120,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.57%，年初无此项预算。主要用于泥石流车赛活动方面的支出；造成预决算差异的主要原因是此项资金是由东川区教体局分配资金。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算

7.文化旅游体育与传媒（类）支出12,591,697.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的59.60%，完成年初预算的82.10%。主要用于工资、基层公共文化服务、非遗、文化文物、旅游工作方面的支出；造成预决算差异的主要原因是部分项目资金由于东川区国库资金紧张只能勉强维持“保工资”，其他刚性必需支出已无力保障，故资金未支出。

8.社会保障和就业（类）支出5,189,739.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的24.57%,完成年初预算的114.98%。主要用于公益性岗位人员补助、抚恤金、各类社会保险的缴纳。造成预决算差异的主要原因是有新增人员，社会保障缴纳资金增加、死亡抚恤金增加。

9.卫生健康（类）支出1,825,834.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.64%,完成年初预算的96.78%。主要用于医疗保险的缴纳；造成预决算差异的主要原因是有新增人员，故缴纳医疗保险金额增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1,168,949.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.53%，完成年初预算的94.24%。主要用于公积金的缴纳；造成预决算差异的主要原因是有退休人员，故缴纳公积金金额减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为66,000.00元，决算为14,448.60元，完成年初预算的21.89%；支出决算较上年减少18,972.40元，下降56.77%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为48,000.00元，决算为14,448.60元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的30.10%；公务接待费支出年初预算为18,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少18,972.40元，下降56.77%；公务接待费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元，上年无此项支出）；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年减少0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为66,000.00元，支出决算为14,448.60元，完成年初预算的21.89%，支出决算较上年减少18,972.40元，下降56.77%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为48,000.00元，决算为14,448.60元，完成年初预算的30.10%；公务接待费支出年初预算为18,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，经费支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少18,972.40元，下降56.77%；公务接待费支出决算减少0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年减少0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是厉行节约，经费支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于各二级单位文化旅游活动、文化市场管理等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市东川区文化和旅游局2025年机关运行经费支出269,432.86元，比上年减少67,257.14元，下降19.98%，主要原因是厉行节约，经费支出减少。

部门机关运行经费主要用于行政单位机关运行经费180,273.12元，其中办公费1,939.00元，水费4,290.00元，邮电费8,693.12元，差旅费4,951.00元，工会经费3,600.00元，福利费41,600.00元，其他交通费115,200.00元。参照公务员法管理事业单位机关运行经费89,159.74元，其中办公费4,594.02元，邮电费833.99元，差旅费1,940.00元，工会费1,800.00元，福利费16,400.00元，公务用车运行维护费9,591.73元，其他交通费用54,000.00元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昆明市东川区文化和旅游局资产总额25,750,597.37元，其中，流动资产857,612.94元，固定资产3,524,255.43元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2,613,815.75元（净值），其他资产18,754,913.25元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少680,862.27元，其中固定资产减少192,172.46元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.000元；处置车辆2辆，账面原值145,128.33元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额6,041.32元，其中：政府采购货物支出6,041.32元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

昆明市东川区文化和旅游局2025年度绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市东川区文化和旅游局2025年度内无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

附件：昆明市东川区文化和旅游局2025年度部门决算公开表