第一部分 昆明市东川区财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市东川区财政局2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

十八、部门整体支出绩效目标表

昆明市东川区财政局2026年部门预算

编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家和省、市财税的发展战略、方针、政策，拟订财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。

2.拟订财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理的职责。编制年度地方财政预决算草案并组织执行。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。拟订政府非税收入规范性文件，提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施；承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

6.执行地方政府债务管理的制度和政策。拟订地方政府债务管理的实施办法。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全区政府性债务规模控制和债务结构调整建议。

7.拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。组织编制年度全区国有资产管理情况报告。根据区人民政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制区级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴区本级国有资本收益。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订区级基建投资有关政策。拟订基建财务管理有关实施办法并监督实施。

12.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导和监督管理委托代理记账机构的备案审核工作。

13.组织、指导和协调全区财政信息化建设工作。

14.根据东川区人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规，代表区政府履行国有资产出资人职责，对区属企业（不含金融类企业）的国有资产和区本级行政事业单位经营性国有资产实施监管。

15.研究拟订全区金融业发展规划，研究提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议，引导和鼓励东川区金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度，组织有关考核和奖励工作。组织开展政府与金融机构的合作，协助有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。根据东川区人民政府授权，依法对区属金融类资产履行出资人职责，推荐和考核相关人员，组织指导地方金融人才队伍建设。负责小额贷款公司、融资性担保公司等新型地方性金融机构的管理工作，推进地方性金融机构建设。配合有关部门指导、协调和考核投融资主体开展融资工作。推进资本市场、保险市场发展。统筹、协调直接融资工作，执行扶持、推动企业上市和再融资的有关政策。引导保险资金支持地方经济建设。协调股权投资基金的管理工作。负责政府投资引导基金的管理工作。负责产权交易市场的建设、管理、规范和协调等工作。推进全区金融信息共享平台建设。建立政府管理部门金融信息系统，开展相关金融信息收集、统计和分析工作。

16.完成区委、区政府和上级部门交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置13个内设机构，包括：办公室、绩效管理科、社会保障科、企业财务科、预算科、行政财务科、监督检查科、国库科、综合科、农业财务科、债务管理科、国有资产管理科、金融科。

所属单位4个，分别是：

1.昆明市东川区国库支付中心

2.昆明市东川区金融管理服务站

3.昆明市东川区国资服务中心

4.昆明市东川区财务服务中心

（三）重点工作概述

1.财政收支运行稳中有进。一是抓收入。强化收入管理，稳固财政基础。加强经济研判，深挖收入增长。会同税务部门紧盯年初预算收入目标任务，深入组织税源调查，加大对重点行业重点税源的跟踪监控力度，摸清税源分布，掌握税源动态，加强统计分析和收入预测，抓牢收入主动权。加大国有资产资源盘活力度，依法依规组织财政收入。加强全口径预算管理，将依托国有资产（资源）获取的收入及时清缴入库。充分挖掘非税收入增收潜力，确保财政收入应缴尽缴。加快推进国土综合整治项目，确保耕地开垦费应收尽收。高效争取上级支持，围绕重点工作和发展需求，深入研究相关政策，精心谋划储备项目，积极争取上级转移支付。二是强支出。坚持预算从紧，支出从严新常态，优化支出结构，严控非刚性非急需支出及一般性支出。加快预算指标分配下达，进一步盘活存量资金，督促指导各部门加强重点项目执行监控和跟踪管理，加快支出进度。协同有关部门调度推动债券项目尽快建设落地并形成实物工作量。及时清理收回执行进度慢、预计年内无法形成支出的项目资金，调整用于急需领域，不断提高资金使用效益。三是保平衡。密切跟进分析土地出让收入减收、上级补助变动以及重大收支政策变化情况，加强财政资金统筹安排，动态测算财力变动情况，确保收支平衡。

2.支持经济发展稳中加力。一是向上争取财政资金支持。2025年，区财政局与行业主管部门通力合作，为9家市场主体向上申报3类财政专项扶持资金。二是及时下达各级产业扶持资金。三是下达招商引资经费以招商引资激活发展动能。四是下达交通运输领域专项资金，用于农村公路养护、村道安全生命防护、公路灾损抢通项目、乡镇通三级及以上公路项目等，加快推动全区交通运输持续健康发展。五是认真贯彻落实涉企收费各项政策。有效降低企业经营成本，助力实体经济企业轻装上阵。六是鼓励银行金融机构创新金融产品，支持地方经济发展。

3.民生福祉保障稳中有升。一是完善社会救助体系，兜住兜牢民生保障底线。二是拨付卫生健康事业发展财政补助资金，主要用于支持全区基本公共卫生服务、重大传染病防控、公立医院综合改革、医疗服务和保障能力提升、医疗卫生人才培养培训、乡村医生队伍建设、生育支持项目等重点工作开展。三是拨付各项就业补助资金，主要用于公益性岗位补贴、就业扶贫队员补贴、社会保险补贴等政策支出。四是拨付各项优抚补助资金，全力保障优抚政策、军休待遇、重点优抚对象解困帮扶及退役安置等各项支出。五是拨付机关事业单位退休人员养老金，确保全区机关事业单位退休人员工资的正常发放。六是拨付个人创业担保贷款贴息和奖补资金。七是落实教育经费投入，将区本级财政资金优先向教育投入倾斜。八是坚持对维护社会稳定的投入。对维护社会稳定，建设“平安东川”“和谐东川”提供有力保障。九是坚持城市公共服务与美化人居环境并重原则，拨付超长期特别国债资金，专项用于东川区城市排水空白区管网及城市主干道排水管网更新改造；支付城乡社区环境卫生费，确保人居环境及市政基础设施建设有力、有序、有效推进。十是促进文旅融合发展，加大文化及旅游事业投入，积极支持基本公共文化服务体系建设，完善东川区全域旅游规划编制，深度挖掘东川旅游资源。十一是积极申报2025年专项彩票公益金项目，共申报文旅融合项目2个，申请专项彩票公益金补助185万元，进一步推进农村基础设施项目建设。

4.政府债务管理稳中可控。一是加强政府债务管理。二是持续做好常态化风险管控。做好2024年债务变动数据及拖欠中小企业账款现场核查工作，对各项目单位开展专项债券项目重点监督检查工作。三是做好专项债券项目申报工作。抢抓政策机遇和窗口，提前了解、提前谋划，密切关注政策进展，在上级下达的限额内积极争取新增债券，为全区重点项目建设争取资金支撑。

5.乡村振兴衔接稳中有序。一是持续加大农业农村投入保障。坚持将农业农村支出作为一般公共预算重点支持领域。二是夯实粮食安全和重要农产品稳定供给基础。持续推动高标准农田建设，切实提高农业、水利防灾减灾救灾能力，发挥防灾减灾第一道防线作用。三是巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴。发挥整合资金政策优势，持续推动涉农资金统筹整合使用试点政策。

6.财政监督管理稳中提质。一是持续强化财政资金监管。加强转移支付预算执行监控，促进财会监督与其他各类监督的协调联动，集中整治违反财经纪律问题。二是全力推动公务差旅一体化管理改革。严格动态监控系统，规范单位预算执行。充分发挥预算执行动态监控系统“电子眼”作用，采用“智能预警+人工核查”模式，对预算执行中的动态趋势进行分析，对各类支付信息进行判断、核实与处理，提升审批效率，降低了行政成本。三是加强存量资金清理。四是加强库款管理，强化库款动态监控。加大资金调度协调力度，争取资金调度支持。五是规范收费行为，强化非税收入管理，进一步加强和规范非税收入执收行为和征缴管理，确保财政收入应缴尽缴。六是加强财政电子票据规范管理，全面开展财政电子票据自动核销，实行财政电子票据全生命周期智能化监管，做到财政电子票据应核尽核。七是严格政府采购管理。开展政府采购专项整治工作，进一步规范政府采购程序，全面清理影响公平竞争的行为，降低参与政府采购的成本，构建统一、开放、竞争、有序的政府采购市场体系。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制59人，其中：行政编制28人，工勤人员编制3人，事业编制28人。在职实有57人，其中：财政全额保障57人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员35人，其中：离休0人，退休35人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入1342.60万元，其中：一般公共预算1342.60万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比减少226.8万元，主要原因是人员减少，项目减少。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入1342.60万元，其中:本年收入1342.60万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1342.60万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比减少226.8万元，主要原因是人员减少，项目减少。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出1342.60万元。财政拨款安排支出1342.60万元，其中：基本支出1200.93万元，与上年对比减少83.17万元，主要原因分析人员减少；项目支出141.67万元，与上年对比减少171.42，主要原因分析项目减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2010601“一般公共服务-财政事务-行政运行”支出1017.59万元，主要用于保障人员工资，机构运转等财政事务支出，完成财政信息化建设及预算绩效管理工作。

2080501“社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休”支出50.34万元，主要用于行政单位离退休人员的医保及公用经费支出。

2080505“社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出”支出10.04万元，主要用于机关事业单位基本养老保险费支出。

2080506“社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出”支出36.28万元，主要用于机关事业单位职业年金支出。

2080801“社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤”支出0.83万元，主要用于死亡人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费支出。

2101101“卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗”支出35.00万元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出。

2101102“卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗”支出20.44万元，主要用于事业单位基本医疗保险缴费支出。

2101103“卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助”支出47.71万元，主要用于公务员医疗补助缴费支出。

2101199“卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出”支出1.18万元，主要用于行政事业单位医疗方面的支出。

2210201“住房保障支出-住房改革支出-住房公积金”支出86.63万元，主要用于行政单位医疗保险缴费支出。

2230299“国有资本经营预算支出-其他国有资本经营预算支出-其他国有企业资本金注入”支出22万元，主要用于注入国有企业资本金。

2239999“国有资本经营预算支出-其他国有资本经营预算支出-其他国有资本经营预算支出”支出19万元，主要用于国有企业培训等。

五、对下专项转移支付情况

昆明市东川区财政局2026年无对下转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目9个，政府采购预算总额20.76万元，其中：政府采购货物预算7.36万元、政府采购服务预算13.40万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市东川区财政局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1.84万元，较上年减少0.64万元，下降25%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市东川区财政局2026年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加00万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

昆明市东川区财政局2026年公务接待费预算为0.64万元，较上年减少0.64万元，下降50%，国内公务接待批次为3次，共计接待15人次。

减少原因是厉行节约。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市东川区财政局2026年公务用车购置及运行维护费为1.2万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费1.2万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年持平。

八、重点项目预算绩效目标情况

昆明市东川区财政局2025年度无重点项目预算绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

“三公”经费：是指因公出国（境）、公务用车购置及运行、公务接待等方面的支出。其中:因公出国（境）经费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、保险费等支出，公务用车批用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车的执法执勤用车；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市东川区财政局2026年机关运行经费安排807.40万元，与上年对比减少55.40万元，主要原因是人员减少，严格按政府预算经济分类和部门预算经济分类细化预算编制。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市东川区财政局资产总额221.34万元，其中，流动资产4.98万元，固定资产215.40万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.86万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少93.24万元，其中固定资产减少93.24万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

昆明市东川区财政局2026年部门预算公开情况表