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昆明市东川区第三小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、部门整体支出绩效自评情况

十四、 部门整体支出绩效自评表

十五、 项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

实施小学义务教育，促进基础教育发展以及与小学学历教育相关的社会服务。2024年继续完成以上教育教学工作任务，整合各项教学资源，加强学校规范化、精细化管理，提高教育教学水平。规划、协调指导学校的教学改革工作；负责指导开展教育科学研究和教学研究；指导教育综合改革均衡发展工作。按照管理权限负责本校课程设置的检查和督促；统筹协调和争取社会力量办学。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置9个内设机构，包括：办公室、财务室、总务处、大队部、教务处、教科室、教师发展中心、校园安全办公室、德育处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市东川区第三小学作为二级预算单位纳入昆明市东川区教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员96人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员94人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员7人。包括财政拨款开支经费的人员7人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员41人（离休0人，退休41人）。年末学生1592人。年末遗属2人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

三、重点工作概述

2024年度重点工作任务：贯彻执行党和国家关于教育的工作方针、政策、法律、法规；制订昆明市东川区第三小学事业发展规划、年度计划并组织实施。负责管理学校基础教育、特殊教育工作，指导、协调学校有关教育方面的工作；负责教育教学常规的检查和督促。指导学校教育改革、教育科学研究，推广教育科学研究成果，促进教育质量提高，抓好教师培训和突出骨干的学科带头作用。负责提高教师素质，合理调配教师，加强教师队伍建设。编制好学校教育经费的预决算，加强对学校教育经费的监督管理，负责学校校舍及教育设施建设和装备管理，提高教育投资效益。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明市东川区第三小学既无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昆明市东川区第三小学既无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昆明市东川区第三小学2024年度无财政拨款“三公”经费收入，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

昆明市东川区第三小学2024年度无一般公共预算“三公”经费收入，《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市东川区第三小学2024年度收入合计21,962,749.91元。其中：财政拨款收入21,486,787.30元，占总收入的97.83%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入475,962.61元，占总收入的2.17%。

与上年相比，收入合计减少733,929.01元，下降3.23%。其中：财政拨款收入减少846,298.62元，下降3.79%；主要原因是自2024年秋季学期起，城区学校学生不再享受营养餐，2023年发放了4位死亡退休教师的丧葬费、一次性抚恤金及2位已故退休教师的抚恤金调整基本养老金增资，2024年只发放了一位死亡退休教师的丧葬费、一次性抚恤金及1位已故退休教师的抚恤金调整基本养老金增资，2024年6至12月的规范和完善奖励性绩效工资当年度没有发放。上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加112,369.61元，增长30.91%。主要原因是2022年秋季学期及2023年春季学期学生承担课后服务费个人部分在2023年收取，由于受疫情影响，2022年秋学生提前放假，没有完整的开展完课后服务，学生的课后服务费以参加课后服务的时间据实收取，2024年收取2023秋及2024年春的课后服务费，本学段学生完整地参加了课后服务，课后服务费按完整学时据实收取。

二、支出决算情况说明

昆明市东川区第三小学2024年度支出合计21,962,749.91元。其中：基本支出19,209,717.10元，占总支出的87.46％；项目支出2,753,032.81元，占总支出的12.54％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少733,929.01元，下降3.23%。其中：基本支出减少182,862.92元，下降0.94%；主要原因是2024年6至12月的规范和完善奖励性绩效工资当年度没有发放。项目支出减少551,066.09元，下降16.68%；主要原因是是自2024年秋季学期起，城区学校学生不再享受营养餐，2023年发放了4位死亡退休教师的丧葬费、一次性抚恤金及2位已故退休教师的抚恤金调整基本养老金增资，2024年只发放了一位死亡退休教师的丧葬费、一次性抚恤金及1位已故退休教师的抚恤金调整基本养老金增资；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市东川区第三小学机构正常运转的日常支出19,209,717.10元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出18,941,517.10元，占基本支出的98.60％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费268,200.00元，占基本支出的1.40％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市东川区第三小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,753,032.81元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

530113241100002868175 2023年教育特殊补助中央资金项目经费100,000.00元，主要用于创建民族示范学校学生运动场地的维修改造。

530113241100002967195 义务教育课后服务经费项目经费351,015.32元，主要用于开展学生课后服务的劳务费。

530113241100003096516 义务教育家庭经济困难学生生活补助资金项目经费252,187.50元，主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助。

530113241100002811423 营养改善计划专项资金项目经费6,5245.00元，主要用于2024年春季学期农村贫困学生的营养餐。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市东川区第三小学2024年度一般公共预算财政拨款支出21,486,787.30元,占本年支出合计的97.83%。与上年相比减少846,298.62元，下降3.79%,完成年初预算的112.44%。主要原因是自2024年秋季学期起，城区学校学生不再享受营养餐，2023年发放了4位死亡退休教师的丧葬费、一次性抚恤金及2位已故退休教师的抚恤金调整基本养老金增资，2024年只发放了一位死亡退休教师的丧葬费、一次性抚恤金及1位已故退休教师的抚恤金调整基本养老金增资，2024年6-12月的规范和完善奖励性绩效工资当年度没有发放。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出15,337,043.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.38%,完成年初预算的119.39%，主要用于工资和福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出、资本性支出。造成预决算差异的主要原因是单位的义务教育生均公用经费由上级主管部门昆明市东川区教育体育局统一预算，单位只做基本支出预算，所以在执行过程中决算数大于预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3,037,567.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.14%，完成年初预算的98.81%。主要用于在职基本养老保险支出；退休生活补贴、退休住房补贴、退休死亡抚恤金支出等；造成预决算差异的主要原因是2024年6至9月单位共有5位人员由在职转退休，做预算时社会保障和就业是按全年预算的，退休后单位不再缴相关人员的社会保障和就业费用。

9.卫生健康（类）支出1,673,560.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.79%,完成年初预算的97.34%。主要用于事业单位医疗保险费支出。造成预决算差异的主要原因是是2024年6至9月单位共有5位人员由在职转退休，做预算时卫生健康（类）支出是按全年预算的，退休后单位不再缴相关人员的卫生健康（类）支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1,438,615.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.70%，完成年初预算的97.87%。主要用于在职职工的住房公积金支出。造成预决算差异的主要原因是2024年6至9月单位共有5位人员由在职转退休，做预算时住房公积金是按全年预算的，退休后单位不再缴相关人员的住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市东川区第三小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，主要原因是我部门为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市东川区第三小学资产总额19,992,982.90元，其中，流动资产54,767.95元，固定资产10,420,531.04元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产9,517,683.91元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少564,117.80元，其中固定资产增加510,220.00元，主要是上海市普陀区光彩事业促进会捐赠联想扬天M4000Q电脑（配自主品牌耳机）51套、核心路由器1台、汇聚交换机3台入固定资产，平板电脑、笔记本电脑9套、录播教室录播终端、高清摄像头、学生单人升降课桌椅300套入固定资产，固定资产减少731,757.14元，为固定资产累计折旧，固定资产增加和累计折旧合计后，全年固定资产减少221,537.14元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入2,000.00元,主要原因是2020年5月19日记账-21根据国资处字〔2020〕第DC-02号处置的一批固定资产中有50台学生机一直未联系到相关回收单位进行回收，直到2024年6月20日才联系到相关回收单位进行回收实现残值收入上缴国库；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额182,690.00元，其中：政府采购货物支出182,690.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

（一）单位绩效自评情况详见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表

详见附表。

（三）项目支出绩效自评表

详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市东川区第三小学2024年度无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

监督索引号53011300136001801111

昆明市东川区第三小学2024年度部门决算公开报表