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昆明市东川区殡仪馆2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家、省、市《殡葬管理条例》及有关殡葬管理的政策、规章制度、规范性文件，积极为丧属服务。

2.负责做好殡葬礼仪服务，承担遗体接运、整容、冷藏、告别、火化、骨灰寄存、落葬（公墓）等服务。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.完成绩效目标。2023年全面完成了绩效目标内容的量化指标，全年完成火化遗体2544具，公墓下葬280座。

2.加快基础殡葬设施建设。2023年新增加一台火化机、新建一个遗体冷藏室，采购了2辆殡仪车和18个遗体冷藏柜，进一步完善东川殡葬基础设施配套建设，提升东川殡仪服务质量。

3.积极推进建设项目。新建经营性公墓墓位369个，公开招投标引入社会力量合作，启动殡仪馆改扩建和新经营性公墓建设,新殡仪馆项目已完成立项、环评等前期手续，新经营性公墓完成初步选址。

4.大力实施惠民殡葬，切实减轻困难群体丧葬负担。2023年在原有殡葬惠民政策的基础上，继续为丧属减负，调整延伸服务收费项目，由原有78项减少到39项，减幅达50%。

5.加强政策宣传，及时报导惠民殡葬新政策、新举措。推进乡村移风易俗，提倡厚葬薄养、反对铺张浪费；推行文明治丧低碳祭扫，引导群众采取鲜花祭扫、植树祭扫、网络祭扫、踏青遥祭、家庭追思会等方式缅怀故人。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：接待部、接运部、羽化部和综合部。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市东川区殡仪馆作为二级预算单位纳入昆明市东川区民政局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昆明市东川区殡仪馆2023年末实有人员编制3人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员3人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员6人（离休0人，退休6人）。

年末其他人员23人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。事业单位公务用车有编制无预算，但车辆支出用一般公共预算开支，故实有车辆超编。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市东川区殡仪馆2023年度收入合计595.46万元。其中：财政拨款收入196.06万元，占总收入的32.93%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入399.40万元，占总收入的67.07%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加115.35万元，增长24.03%。其中：财政拨款收入增加52.51万元，增长36.58%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加62.84万元，增长18.67%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是本年度项目较上年度增加，财政补助资增加，主要用于采购殡仪车、冰棺及火化设备，财政补助资金不足部分，单位自行承担。

二、支出决算情况说明

昆明市东川区殡仪馆2023年度支出合计577.57万元。其中：基本支出29.33万元，占总支出的5.08%；项目支出166.73万元，占总支出的28.87%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出381.51万元，占总支出的66.05％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加378.49万元，增长190.12%。其中：基本支出减少15.22万元，下降34.16%；项目支出增加67.73万元，增长68.41%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加325.98万元，增长587.03%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。主要原因一是2023年度在编减少2人，较上年退休1人，调出1人，故基本支出减少；二是本年度项目较上年度增加，财政补助资增加，主要用于采购殡仪车、冰棺及火化设备，故项目支出增加；三是财政补助资金不足采购殡仪车、冰棺及火化设备的部分，由单位自行承担；其次是2023年度新建一个遗体冷藏室（冷库）、新建一间冰棺停放间、新建一个厕所及新增一间安装火化机的厂房等均由经营收入支出，故经营支出较上年度增加较大。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市东川区殡仪馆单位机构正常运转的日常支出29.33万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出29.33万元，占基本支出的100.00％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费0.00万元，占基本支出的0.00％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市东川区殡仪馆单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出166.73万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况，东川区殡仪馆是差额拨款的事业单位，殡葬费用补助（非税）资金43.73万元，用于办公费、印刷费、水电费、车辆运行维修维护费等，确保殡仪馆日常业务正常开展。2023年社会服务设施兜底线工程中央投资预算资金（东财社〔2023〕40号 ）61.00万元，用于专用设备购置支出，其中：采购冰棺支付18.00万元，采购殡仪车支付43万元。政府性基金预算财政拨款支出-彩票公益金62.00万元，用于专用设备购置支出，其中：购置火化炉支付50.00万元，采购冷藏冰柜支付12.00万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市东川区殡仪馆2023年度一般公共预算财政拨款支出134.06万元,占本年支出合计的23.21%。与上年相比增加41.81万元，增长45.32%,主要原因是本年度项目较上年度增加，增加的财政补助资，主要用于采购殡仪车、冰棺及火化设备。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出129.30万元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.45%。主要用于社会福利殡葬支出，保障日常基本工资、津贴补贴、办公费、印刷费、水电费、办公设备购置及维修等。

9.卫生健康（类）支出3.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.37%。主要用于其他行政事业单位医疗支出、事业单位医疗及公务员医疗补助支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出1.58万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.18%。主要用于住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为18.93万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为18.93万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市东川区殡仪馆2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为18.93万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为18.93万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因东川区殡仪馆属于差额拨款单位，年初预算财政未安排“三公”经费，但公车保有量4辆，实际在用在编车辆为4辆，保障接运业务正常开展，故决算数超预算数。“三公”经费支出年初预算数是在项目支出决算表中反映金额为19.60万元。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加2.85万元，增长17.73%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加2.85万元，增长17.73%；公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是因开展业务需要，2023年新购殡仪馆两辆，故车辆运行及维修维护费支出有所增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用遗体接运等相关工作，所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市东川区殡仪馆2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，主要原因昆明市东川区殡仪馆为非行政单位和参照公务员法管理的事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市东川区殡仪馆资产总额763.42万元，其中，流动资产352.34万元，固定资产388.51万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产22.57万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加134.94万元，其中固定资产增加203.84万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产3项，账面原值17.18万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额73.35万元，其中：政府采购货物支出73.35万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市东川区殡仪馆无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目出）。

第五部分  名词解释

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

监督索引号53011300231400501111

昆明市东川区殡仪馆2023年部门决算公开20240902091051607