监督索引号53011300261801000

昆明市东川区城乡居民社会养老保险局

2023年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.宣传贯彻国家、省、市、区有关城乡居民社会养老保险和被征地人员基本养老保险法律、法规和政策。

2.负责全区城乡居民社会养老保险和被征地人员基本养老保险基金的收支、管理和运营，确保基金安全。

3.负责全区城乡居民社会养老保险和被征地人员基本养老保险的稽核认证，协助编制各级财政配套资金预决算草案。

4.负责对乡镇（街道）社保中心城乡居民社会养老保险和被征地人员基本养老保险业务经办工作进行指导和监督考核，组织开展乡镇（街道）业务经办人员的培训工作。

5.完成上级交办的其他工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.参保工作情况

2023年，市下达我区城乡居民基本养老保险参保人数为17.51万人，我区参保人数达17.75万人，目标任务完成率为101.37%。待遇领取人数为40764人，2023年1至12月共发放养老保险金 9289.44万元，符合条件人员养老金100%按时足额发放。收到税务推送缴纳保费并为其系统记账96307人次，金额2910.01万元。

2.改革完善被征地人员基本养老保障工作

我局严格按照市改革完善被征地人员工作领导小组的指导和安排，强化部门协调对接，严格把关，认真审核，稳步有序推进我区改革完善被征地人员基本养老保障工作，截至目前，区自然资源局已牵头完成被征地人员身份认定15071人，并严格按照上级工作要求开展补助兑现工作联审，为符合条件的142人申请补助资金并完成了补助兑现。

3.基金安全管理工作

我局持续强化基金安全管理工作，认真抓实基金安全管理提升年各项工作，不断加大稽核工作力度，深入抓实基金风险防范管理。2023年1至12月，共核实城乡居民社会养老保险多领、重领以及其他应追回养老金共54人次，涉及资金6.99万元，截至目前所有资金6.99万元已全部追回，多领、重领以及其他应追回人员较上年减少26人次。    

4.提升经办管理服务

一是聚焦服务群众、减证便民等实际问题，以“承诺制”取代证明，今年1至12月，共为2461人办理了参保关系终止业务；二是抓好城乡居民基本养老保险日常业务经办工作。截至12月底，办理转移接续手续133人，办理特权信息变更659人次；三是根据财政预算工作要求，研究制定了《财政支出事前绩效评估工作方案》，并成立了事前绩效评估工作组，明确了项目内容、评估目的及相关政策依据，全面做好事前评估工作，保证各项目进入预算编制并顺利实施；四是健全完善参保档案，强化档案收集整理，进一步补充、完善参保档案，做好档案规范化建设工作，充分发挥档案作用，更好地为业务工作和广大参保人员服务。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：综合业务科、稽核科、办公室、基金财务科4个科室。

我部门为基层预算单位，无下属部门。

（二）决算单位构成

   纳入昆明市东川区城乡居民社会养老保险局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，即昆明市东川区城乡居民社会养老保险局。

   纳入昆明市东川区城乡居民社会养老保险局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市东川区城乡居民社会养老保险局2023年末实有人员编制20人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制20人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员20人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市东川区城乡居民社会养老保险局2023年度收入合计353.05万元。其中：财政拨款收入353.05万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少87.88万元，下降19.93%。其中：财政拨款收入减少87.88万元，下降19.93%，减少的主要原因是：根据相关部门联合下发昆人社通【2021】163号文件要求，代缴资金由市民政局、市乡村振兴局归口预算管理使用，2023年起我部门将不再对低保、特困、返贫致贫人员的项目代缴资金做预决算工作，2022年有112.59万元的三类人员代缴返还资金；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入增加0.00万元，增长0.00%。

二、支出决算情况说明

昆明市东川区城乡居民社会养老保险局2023年度支出合计353.05万元。其中：基本支出346.15万元，占总支出的98.04%；项目支出6.90万元，占总支出的1.96%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少87.88万元，下降19.93%。其中：基本支出增加19.69万元，增长6.03%，增加的主要原因是：一是人员薪级工资、绩效工资等基数的正常增加；二是有10位人员由管理岗位9级晋升8级相应基数增加，2023年初补发了2022年晋升的差额部分；三是有3位专业技术人员晋级工资增加；四是发放了2022年的双目标考核奖基本支出预算相应增加。项目支出减少107.57万元，下降93.97%，减少的主要原因是：根据相关部门联合下发昆人社通【2021】163号文件要求，代缴资金由市民政局、市乡村振兴局归口预算管理使用，2023年起我部门将不再对低保、特困、返贫致贫人员的项目代缴资金做预决算工作，2022年有112.59万元的三类人员代缴返还资金；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市东川区城乡居民社会养老保险局单位机构正常运转的日常支出346.15万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出342.27万元，占基本支出的98.88％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3.88万元，占基本支出的1.12％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市东川区城乡居民社会养老保险局单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6.90万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支是：4050就业人员岗位补助资金支出4.28万元，占项目支出的62.03%；残疾人保障金2.62万元（按财政要求以项目挂接），占项目支出的37.97%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市东川区城乡居民社会养老保险局2023年度一般公共预算财政拨款支出353.05万元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少87.88万元，下降19.93%,减少的主要原因是根据相关部门联合下发昆人社通【2021】163号文件要求，代缴资金由市民政局、市乡村振兴局归口预算管理使用，2023年起我部门将不再对低保、特困、返贫致贫人员的项目代缴资金做预决算工作，2022年有112.59万元的三类人员代缴返还资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出294.82万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.51%。主要用于东川区城乡居民社会养老保险局机构正常运转的日常支出251.04万元，其中：人员经费支出247.16万元、公用经费3.88万元；残疾保障金支出2.62万元；行政事业单位养老支出35.43万元，其中：事业单位离退休1.44万元、机关事业单位基本养老保险缴费33.99万元；其他就业补助支出4.28万元；伤残抚恤支出1.45万元。

9.卫生健康（类）支出32.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.07%。主要用于行政事业单位医疗支出32.01万元，其中：事业单位医疗20.44万元、公务员医疗补助11.19万元、其他行政事业单位医疗支出0.38万元。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出26.22万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.43%。主要用于东川区城乡居民社会养老保险局职工住房公积金支出26.22万元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.40万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.40万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市东川区城乡居民社会养老保险局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.40万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.40万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：2023年东川区城乡居民社会养老保险局未发生“三公”经费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与上年一致0.00万元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与2022年比无变化。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于发生的接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市东川区城乡居民社会养老保险局2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，与上年对比无变化。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市东川区城乡居民社会养老保险局资产总额6.09万元，其中，流动资产0.00万元，固定资产5.98万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.11万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2.23万元，其中固定资产减少0.91万元、流动资产减少1.32万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产16项，账面原值5.76万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，部门政府采购支出总额0.74万元，其中：政府采购货物支出0.74万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。            

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板提供专用名词。

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