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昆明市东川区第二小学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.部门职能：教书育人，培养出高质量的学生。2.昆明市东川区第二小学属于东川区教育局下的二级单位，是全额拨款的事业单位，实行独立核算。下设教务处、教科室、总务处等13个科室。领导职数和内设机构学校为公益一类。我校领导职数：领导正职2人，领导副职3人，实有校长、书记各一人，副校长2人，副书记1人，工会主席1人。3.内设机构有总务处、德育处、综治办、校安办、教导处、办公室、师训处、督导室、书香校园处、大队部、教科室、党政办、财务室，中层领导有每个科室一人。4.人员编制，其中管理岗位0人，专业技术岗位105人，工勤技能岗位1人，实有教职工106人。5.负责铜都街道办事处部分小学阶段学生教育教学工作和学历教育工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

东川区第二小学占地面积6777.34平方米，有学生1940名，教师106名，共有37个教学班。学校重点工作：（一）校园安全，因地制宜；（二）养成教育，家校共育；（三）深化改革，量化积分；（四）落实课程，整体推进；（五）师训重实效，走特色路；（六）完善活动，关心职工。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置13个内设机构，包括：总务处，德育处，综治办，校安办，教导处，办公室，师训处，督导室，书香校园处，大队部，教科室，党政办，财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

纳入昆明市东川区第二小学2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.昆明市东川区第二小学

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昆明市东川区第二小学2023年末实有人员编制106人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制106人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员106人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员47人（离休0人，退休47人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1940人。年末遗属0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

昆明市东川区第二小学既无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昆明市东川区第二小学2023年度无财政拨款“三公”经费收入，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

昆明市东川区第二小学2023年度无一般公共预算“三公”经费收入，《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市东川区第二小学2023年度收入合计2417.85万元。其中：财政拨款收入2348.40万元，占总收入的97.13%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.40万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.02%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入69.05万元，占总收入的2.86%。与上年相比，收入合计增加223.18万元，增长10.17%。增加收入部分主要为教师工资增长，社会保障缴费增多；2023年新增课后服务财政拨款收入增加；2023年生均公用经费财政拨款收入增加；2023年新增三类人员社保经费，三类人员工资增加。其中：财政拨款收入增加358.47万元，增长18.01%；增加收入部分主要为教师工资增长，社会保障缴费增多；2023年新增课后服务财政拨款收入增加；2023年生均公用经费财政拨款收入增加；2023年新增三类人员社保经费，三类人员工资增加。上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.40万元，增长100.00%；增加部分为非同级拨退休人员调标薪资。经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入减少135.70万元，下降66.28%。下降原因是2023年非同级财政拨款绩效工资、目标管理考核奖、教师岗位工资、薪级工资收入减少。

二、支出决算情况说明

昆明市东川区第二小学2023年度支出合计2417.85万元。其中：基本支出2094.23万元，占总支出的86.62%；项目支出323.62万元，占总支出的13.38%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加223.18万元，增长10.17%。其中：基本支出增加91.77万元，增长4.58%；增加支出部分主要为教师工资增长，社会保障缴费支出增多；2023年新增三类人员社保经费支出，三类人员工资支出增加。项目支出增加131.40万元，增长68.36%；增加支出部分主要是2023年新增课后服务财政拨款收入与支出；2023年生均公用经费财政拨款收入与支出增加；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是本年度收到财政拨课后服务市、区级资金；义务教育生均公用经费、在职员工社保费收入与支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市东川区第二小学单位机构正常运转的日常支出2094.23万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2076.76万元，占基本支出的99.17％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费17.47万元，占基本支出的0.83％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市东川区第二小学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出323.62万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：在职教师薪级工资、艰苦边远地区补贴调标支出35.96万元，基础教育设施设备维护支出12.21万元，义务教育家庭经济困难学生生活补助支出17.44万元，退休人员死亡抚恤金支出25.49万元，2023年市级骨干教师津贴支出0.08万元，2023年新增补缴残保金支出8.82万元，学校公用经费及特殊教育公用经费补助资金支出138.38万元，教师培训支出2.56万元，学校日常水电费支出7.01万元，校外人员参与课后服务获劳务费支出4.72万元，体育事业的彩票公益金支出1.90万元，课后服务经费支出69.05万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市东川区第二小学2023年度一般公共预算财政拨款支出2346.50万元,占本年支出合计的97.05%。与上年相比增加356.57万元，增长17.92%,主要原因是教师工资增长，社会保障缴费支出增多；2023年新增三类人员社保经费支出，三类人员工资支出增加。2023年新增课后服务财政拨款收入与支出；2023年生均公用经费财政拨款收入与支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出1627.96万元，占一般公共预算财政拨款总支出的69.38%。主要用于2023年全校教师基本工资，津贴补贴，奖金，绩效工资支出1409.60万元，增加薪级工资、艰苦边远地区补贴调标支出35.96万元，基础教育设施设备维护支出12.21万元，义务教育家庭经济困难学生生活补助支出17.44万元，2023年市级骨干教师津贴支出0.08万元，学校公用经费及特殊教育公用经费补助资金支出138.38万元，教师培训支出2.56万元，学校日常水电费支出7.01万元，校外人员参与课后服务获劳务费支出4.72万元。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出373.93万元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.94%。主要用于基本养老保险缴费193.37万元，退休人员生活补贴支出67.08万元，退休人员公用经费支出3.06万元，机关事业单位职业年金缴费支出76.11万元，退休人员死亡抚恤金支出25.49万元，2023年补缴残保金支出8.82万元。

9.卫生健康（类）支出198.65万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.47%。主要用于在职人员基本医疗保险缴费支出115.25万元，公务员医疗补助缴费支出79.04万元，其他社会保障缴费支出4.36万元。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出145.96万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.22%。主要用于在职教师住房公积金缴纳。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的%，完成年初预算的%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的%，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的%，完成年初预算的%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的%，完成年初预算的%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市东川区第二小学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数，主要原因是：本单位2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费年初预算数及年末决算支出数均为0.00万元。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加为0.00%的主要原因是与决算比，昆明市东川区第二小学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年一致，无增减变动，原因是：本单位2023年度及上年度均无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市东川区第二小学2023年机关运行经费支出0.00万元。与预算比，2023年度机关运行经费支出决算数等于预算数，主要原因是：本单位2023年度机关运行经费年初预算数及年末决算支出数均为0.00万元。与决算比，2023年度机关运行经费支出决算与上年一致，无增减变动，主要原因是：本单位2023年度及上年度均无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市东川区第二小学资产总额1064.74万元，其中，流动资产103.58万元，固定资产950.52万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产10.64万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少765.91万元，其中固定资产减少846.79万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产1项，账面原值1.16万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额34.41万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出34.41万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表（附表13-附表15）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

监督索引号53011300136001701111

附件3：昆明市东川区第二小学2023年度部门决算公开表