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昆明市东川区殡仪馆2024年预算

公开目录

第一部分 昆明市东川区殡仪馆2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市东川区殡仪馆2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

十八、部门整体支出绩效目标表

昆明市东川区殡仪馆2024年部门预算

编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家、省、市《殡葬管理条例》及有关殡葬管理的规章制度、规范性文件，积极为丧属服务。

2.负责做好殡葬礼仪服务。

3.承担遗体运输、整容、冷藏、告别、火化、骨灰寄存、落葬（公墓）等服务。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：接待部、接运部、羽化部、综合部。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.加强组织领导。制定和完善殡葬惠民政策，切实减轻困难群体丧葬负担，同时要加强政策宣传，及时报道惠民殡葬新政策、新举措。

2.以人为本为目标，实现优质服务，以提高素质技能为主，实现文明服务。祭奠必须到指定的地方烧纸，遵守寄存室及公墓的各种规章制度，防止各种灾害。对丧属反映的问题能处理就要及时处理，不能及时处理的，向局领导反映后做处理意见及给丧属答复。坚决杜绝殡葬服务中出现冷、硬、生、推等现象。我馆以完善规章制度为基础，实现规范服务，坚持以制度管人，用制度管事，认真执行咨询接待、接运消毒、悼念告别、遗体火化和骨灰寄存等操作规程，实行岗位责任制、责任追究制，确保接运、悼念、火化、骨灰零差错。实行阳光服务，要全面落实殡葬服务项目、收费标准、服务内容、服务程序、服务承诺，服务监督“六公开”制度。进一步加强宣传力度和广度，领导、执法、服务三到位，使《殡葬管理条例》更好的贯彻实施。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位0个；差额供给单位1个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制3人，其中：行政编制0人，工勤人员编制1人，事业编制2人。在职实有3人，其中：财政全额保障0人，财政差额补助3人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 6人，其中： 离休0人，退休6人。

车辆编制4辆，昆明市东川区殡仪馆实有车辆4辆。事业单位公务用车有编制无预算，但车辆支出用一般公共预算开支，故实有车辆超编。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入2146.70万元，其中：一般公共预算145.20万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入2000.00万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入1.5万元。

与上年638.03万元对比增加1508.67万元，主要原因是增加2023年昆明市殡葬行业一线工作人员临时性补贴经费；事业单位经营收入增加用于殡仪馆原址重建。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入145.20万元，其中:本年收入145.20万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款145.20万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年78.03万元对比增加67.17万元，主要原因是增加2023年昆明市殡葬行业一线工作人员临时性补贴经费；在职和退休人员均比上年增加一人。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出2146.70万元。财政拨款安排支出145.20万元，其中：基本支出35.91万元，与上年30.33万元对比增加5.58万元，主要原因是在职人员比上年增加一人；项目支出109.29万元，与上年47.70万元对比增加61.59万元，主要原因是增加2023年昆明市殡葬行业一线工作人员临时性补贴经费。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2080502“社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休”支出8.64万元，主要用于退休人员生活补助。

2080505“社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出”支出2.50万元，主要用于缴纳机关事业单位基本养老保险缴费支出。

2080506“社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出”支出1.25万元，主要用于缴纳职业年金缴费支出。

2101102“卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗”支出1.38万元，主要用于缴纳职工基本医疗保险缴费支出。

2101103“卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助”支出2.00万元，主要用于缴纳职工公务员医疗补助缴费支出。

2210201“住房保障支出-住房改革支出-住房公积金”支出1.83万元，主要用于缴纳职工住房公积金支出。

2081004“社会保障和就业支出-社会福利-殡葬”支出127.59万元，主要用于发放殡仪馆在职在编人员工资、奖金、绩效、津贴补贴和职工其他社会保障缴费支出。

五、对下专项转移支付情况

昆明市东川区殡仪馆2024年无对下转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额21.33万元，其中：政府采购货物预算1.63万元、政府采购服务预算19.7万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市东川区殡仪馆2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市东川区殡仪馆2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

昆明市东川区殡仪馆2024年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市东川区殡仪馆2024年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2023年昆明市东川区殡仪馆共申报项目4个，按照项目具体情况，对项目产出、效益、满意度进行指标细化、量化，项目绩效目标编制率达100%。纳入预算安排的重点项目2个，109.29万元。项目绩效目标具体如下：

（一）殡葬费用补助资金

项目资金安排：47.70万元。

绩效目标设置：东川区殡仪馆“殡葬费用补助”项目，从2017年申报至今，每年均向财政申报资金。因殡仪馆属于差额拨款事业单位，有40%的资金需要自收自支。非税收入按成本返还，殡仪馆2023年度上缴财政非税收入160.88万。殡葬费用补助资金主要用于在职人员40%部分的工资和日常水费、电费、专用材料费以及公务用车运行维护费的支出等。设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。

（二）2023年昆明市殡葬行业一线工作人员临时性补贴经费

项目资金安排：61.59万元。

绩效目标设置：根据《关于转发关心关爱殡葬行业一线工作人员有关政策的通知》（云民发〔2023〕59号）和《关于下达2023年昆明市关心关爱殡葬行业一线工作人员临时性补贴的通知》（昆财社〔2023〕142号）文件，为认真贯彻落实党中央、国务院关于关心关爱在疫情防控后期作出积极贡献的殡葬行业一线工作人员的精神，对在2022年12月7日至2023年3月31日期间，直接从事遗体处置以及其他一线关键岗位的殡葬人员发放临时工作补助。东川区殡仪馆申报“2023年昆明市殡葬行业一线工作人员临时性补贴经费”项目，该项目资金用于发放殡葬一线工作人员临时性工作补贴。设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

三公经费：是指因公出国（境）、公务用车购置及运行、公务接待等方面的支出。其中，因公出国（境）经费反映单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费、培训费和其他费用等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费和公务用车运行费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市东川区殡仪馆2024年机关运行经费安排0万元，与上年对比无变化，主要原因分析昆明市东川区殡仪馆为差额拨款事业单位，故无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，昆明市东川区殡仪馆资产总额763.43万元，其中，流动资产352.34万元，固定资产388.51万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产22.57万元，其他资产0万元。与上年628.49万元相比，本年资产总额增加134.94万元，其中固定资产增加203.84万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产3项，账面原值17.18万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

监督索引号53011300231400500111

昆明市东川区殡仪馆2024年部门预算公开情况表20240401012355468