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昆明市生态环境局东川分局2022年度决算（汇总）

目录

第一部分  昆明市生态环境局东川分局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  昆明市生态环境局东川分局概况

一、主要职能

（一）主要职能

昆明市生态环境局东川分局（本级）坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习二十大精神和深入贯彻落实党的十九届历次全会和习近平考察云南重要讲话精神，贯彻落实党中央、省委、市委关于生态环境保护工作的方针政策和决策部署，坚决扛起生态环境保护的政治责任，坚定不移贯彻绿色发展理念，坚定不移以人民为中心，积极解决突出生态环境问题，坚决打好污染防治攻坚战，全面完成好生态环境保护领域各项改革任务，不断完善生态文明建设和生态环境保护制度体系，全区生态环境质量持续改善，环境安全总体保持稳定。积极为属地党委和政府履行生态环境保护责任提供支持，强化现场生态环境执法监督，现有生态环境保护许可等职能上交市级生态环境部门，在市级生态环境部门授权范围内依法承担部分生态环境保护许可具体工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.深入打好蓝天保卫战

2022年1-10月，东川区空气质量优良率99.34%。达到市委、市政府明确的年度空气质量改善目标（达标率98.6%）。东川区以企业污染减排为中心，加大污染监管防治力度，严把准入关，加快产业结构调整，从源头上控制大气污染物的产生，着力解决危害群众健康的突出大气环境问题，在完善大气污染防治监管和保障体系的基础上，严厉打击各类环境违法行为，通过对严重违法排污企业实行停产整治、挂牌督办、限期关闭等措施，大气环境质量的逐步提升，推动了东川区经济又好又快发展。

2.深入打好碧水保卫战

2022年1-10月，纳入国控的2个地表水断面（蒙姑、四级电站）和纳入省控1个地表水断面（阿旺姑海），水质类别均为Ⅱ类，断面水质稳定达标；纳入市控2个地表水断面（深沟新桥河、白鹤滩水库）和纳入县控3个地表水断面（板河口、小清河、小江桥），断面水质达标率均为100%。纳入县控一般湖库、坝塘断面4个（坝塘水库、花沟水库、水井山水库、龙潭水库），水质评价结果均达Ⅲ类，达水环境保护目标。集中式饮用水水源地2个，大菜园水源地达水环境保护目标、野牛水库除1季度锰超标外其他季度达标。（野牛水库1季度监测结果为0.14mg/L，超过《地表水环境质量标准》(GL3382002)集中式生活饮用水地表水源地补充项目限值(0.1mg/L)0.4倍）。截至目前，全区农村生活污水行政村行政村治理率为14.75%，其中收集处理率为6.56%。

东川区城区已建成污水管网42.659公里， 2022年新建污水管网2.594公里，分别为石羊、达贝末端截污工程和铜都街道木树朗村乡村振兴示范村生态宜居建设项目，其中石羊、达贝末端截污工程新建污水管网1.258公里，铜都街道木树朗村乡村振兴示范村生态宜居建设项目大村子新建污水管网1.336公里。污水管网能够覆盖的面积约为11.35平方公里，最终计算得东川区建成区污水管网覆盖率达84.13%。昆明市东川区国祯污水处里厂2022年运行正常，经监测，1-9月份外排废水均达标排放。2022年东川区城镇生活污水排放总量为406.68万吨，城镇污水处理厂生活污水处理量为378.01万吨，城镇生活污水集中处理率为92.95%。

今年以来，共编制完成12个可研报告申请中央环保资金、省级资金，其中：《东川区农村生活污水治理（金沙江干流东川段连片村庄）项目》、《昆明市东川区农村生活污水治理重点村项目》两个项目已经成功申报至中央资金库，项目资金申请共计5442万元，若2023年资金下达，即可开展实施。今年10月份，编制完成《国家重点生态功能区昆明市东川区小江流域水污染防治项目》，项目共涉及铜都街道、碧谷街道、拖布卡镇及乌龙镇4乡镇11个行政村，39个自然村农村生活污水治理，项目总投资3662.72万元，该项目已通过省级评审同意申报中央水污染防治专项资金开展治理，现正开展立项等相关手续办理。

3.深入打好净土保卫战

一是深入贯彻落实一法一条例，认真组织区级各部门传达学习了《中华人民共和国土壤污染防治法》和《云南省土壤污染防治条例》，将土壤污染防治工作纳入全区经济和社会发展规划、环境保护规划，依法推进全区土壤污染防治工作;二是进一步摸清我区土壤污染情况，对全区126个重点行业企业开展用地地块现场调查、信息采集、建立一企一档等;三是加强重点企业管控，对全区纳入土壤污染重点监管的9家单位不定期开展检查，签订土壤环境重点监管企业责任书，要求企业自行监测土壤环境并公开监测结果、按时限开展土壤污染隐患排查等；四是积极申报土壤污染防治、污染土地治理与修复项目,目前已完成2个项目实施(昆明市东川区重金属污染农田土壤修复示范工程、东川区小龙潭村重金属污染农用地土壤治理与修复工程)，1个项目正在实施（东川区拖布卡、铜都、汤丹及因民镇片区耕地土壤环境调查项目）；五是积极申报上级资金开展受污染耕地安全利用工作，今年争取上级资金共355万元，实施东川区2022年度生产障碍耕地治理项目，该项目涉及全区 10500亩耕地技术措施落地，通过保护耕地土壤环境质量，防治和减轻土壤污染，促进耕地资源合理利用，切实保障农产品质量安全，有效推进东川区土壤污染防治工作。截至目前，已完成项目前期招投标筹备工作，预计2023年11月30日前完成项目验收。

4.严格落实长江流域（东川段）生态环境保护责任

长江干流金沙江在东川境内全长52.5公里，主要支流小江，境内总长97.3公里,于格勒村小河口汇入金沙江。区政府深入贯彻落实习近平生态文明思想和习近平总书记两次考察云南重要讲话精神，坚决落实绿色发展和长江经济带“共抓大保护，不搞大开发”的要求，勇担长江流域（东川段）生态保护修复东川之责。

一是严格划定生态保护红线。东川区国土空间规划编制基本完成，“三区三线”划定上报数据已通过自然资源部技术审查，国土空间管控划定生态保护红线71万6400亩，占国土面积25.594%。

二是抓好民盟中央民主监督长江生态环境保护工作。围绕民盟中央民主监督长江生态环境保护工作重点，研究制定《东川区抓好长江（金沙江东川段）生态环境保护工作方案（2022－2025年）》，有计划地推进各项重点工作任务全面有效落实，确保“一片青山留在东川，一江清水流出东川”。

三是大力推进金沙江沿岸矿山及尾矿库整治。制定出台《东川区金沙江沿岸矿山和尾矿库专项整治方案》（东办通〔2022〕33号），对辖区金沙江沿岸1000米内矿业权和尾矿库（塘）进行全面排查，涉及探矿权6个、采矿权3个、尾矿库（塘）3个对排查出来的问题形成清单下发矿业权人限期整改。截至目前已对排查出的20个矿硐（点）进行了砌封，并督促5个矿业权（4个探矿权、1个采矿权）完成退出金沙江沿岸500米保护范围。

四是持续抓好色金属冶炼厂、选矿厂整治。制定了《东川区淘汰退出第一批有色金属冶炼厂和选矿厂工作方案》（东政办发〔2021〕165号）， 整治淘汰后，43家冶炼厂减少为28家、98家选矿厂减少为55家。

5.持续强化生态环境保护监管服务

（1）规范开展环评和排污许可审批。按照《中华人民共和国环境影响评价法》等环保法律法规，坚持依法行政,实施“双随机、一公开”监管，执行建设项目环评文件分级审批规定，承诺办理时限，履行环评程序。截止10月20日，共审批建设项目环评文件20件（均为环境影响报告表）；环境影响评价登记表备案68家。共核发35家排污许可证，其中有14家企业为简化管理，由昆明市生态环境局东川分局发证，21家企业为重点管理，由昆明市生态环境局发证。

（2）规范开展日常执法监管。2022年以来，受理环境信访投诉64件，已办结64件，办理回复率达到100%。为进一步优化营商环境，加强稳定全区经济形势，通过开展环境综合整治和执法检查，依法依规立案查处环境违法行为41起（其中，免予行政处罚14起），其中对有三防不到位首次被发现；未按时提交执行报告；危险废物处置不到位；不到0.1吨且马上整改的汽修厂以及未批先建未造成环境污染的相关企业，共做到了免予行政处罚14件，涉及金额达146.9万元。

（3）加强医疗废物环境监管。认真履行常态化疫情防控工作职责，制定了《昆明市东川区应对新冠病毒疫情防控纳入医疗废物管理生活垃圾应急处置方案》（东疫防指办笺〔2022〕7号），定期深入医疗卫生机构检查医疗废物、医疗废水污染防治工作情况，及时协调解决发现的问题，进一步确保医疗废物及时清运安全处置，监督指导东川辖区全员核酸检测工作医疗废物收集、处置工作。并加强新冠疫情期间涉疫生活垃圾的收集、运输和处置工作，做到涉疫生活垃圾精准投放、安全收集、规范运输、无害化处置，坚决切断涉疫生活垃圾病毒面源传播途径，防止出现二次污染，在确保纳入医疗废物管理的生活垃圾得到及时、有序、高效、无害化处置的同时，还安排专人按要求在医废清运app上每日报送东川区人民医院、东海宾馆和汤丹万人居隔离点医疗废物收集转运情况。

6.省交叉执法检查

截止2022年末，东川区涉及的204家企业，805个问题，共有187家企业共787个问题完成整改，问题整改完成率为97.76%，剩余17家整改中企业共18个问题继续由行业主管部门及属地乡镇政府持续督促、核查企业整改，整改期限为2022年12月31日。东川区涉及省生态环境厅联合执法检查昆明市涉嫌环境违法案件共39件，其中立案处理27件，均已下发《行政处罚决定书》，不予立案12件，处罚金额共计387.8862万元。截至目前，立案查处的其中22家企业已完成违法行为整改，剩余5家企业正在整改中，因基本为环评、验收等手续问题，整改时间较长。

7.昆明市第六批“绿剑-2022”专项执法行动

2022年10月24日至31日，市生态环境局组织五个县区的执法人员在东川区开展了为期八天的第六批“绿剑-2022”专项执法行动，行动分七个组，共检查企业84家，立案10起，案件全部移交东川区进行进一步处理，现正在市生态环境局东川分局对案件进行审核。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、环境管理科、行政审批科、政策法规科,所属单位3个，分别是：

1.昆明市生态环境局东川分局(本级）

2.东川区生态环境保护综合执法大队

3.昆明市生态环境局东川分局生态环境监测站

（二）决算单位构成

纳入昆明市生态环境局东川分局2022年度部门决算编报的单位共3个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。分别是：

1.昆明市生态环境局东川分局(本级）

2.东川区生态环境保护综合执法大队

3.昆明市生态环境局东川分局生态环境监测站

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市生态环境局东川分局2022年末实有人员编制42人。其中：行政编制13人（含行政工勤编制2人），事业编制29人（含参公管理事业编制11人）；在职在编实有行政人员13人（含行政工勤人员0人），事业人员29人（含参公管理事业人员12人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员8人（离休0人，退休8人）。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

昆明市生态环境局东川分局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

昆明市生态环境局东川分局没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

昆明市生态环境局东川分局为二级预算单位，按决算公开检查要求部门整体绩效支出表由一级预算单位公开，所以部门整体绩效支出表为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市生态环境局东川分局2022年度收入合计12,544,651.45元。其中：财政拨款收入12,034,187.80元，占总收入的95.93%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入510,463.65元，占总收入的4.07%。与上年相比，收入合计增加2,516,950.90元，增长25.10%。其中：财政拨款收入增加2,006,487.25元，增长20.01%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加510,463.65元，增长0%。主要原因是昆明市生态环境局东川分局本年度环保执法执勤事项增多，为保障环保工作正常进行，全年收支数较上年有增加。

二、支出决算情况说明

昆明市生态环境局东川分局2022年度支出合计17,456,890.15元。其中：基本支出8,493,819.33元，占总支出的48.66%；项目支出8,963,070.82元，占总支出的51.34%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加7,429,189.60元，增长74.09%。其中：基本支出减少343,937.02元，下降3.89%；项目支出增加7,773,126.62元，增长653.23%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因分析昆明市生态环境局东川分局人员薪资基数调整，基本支出人员经费支出减少；本年度环保执法执勤事项增多，为保障环保工作正常进行，全年收支数较上年有增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障昆明市生态环境局东川分局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出8,493,819.33元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7,667,045.44元，占基本支出的90.27％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费826,773.89元，占基本支出的9.73％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障昆明市生态环境局东川分局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,963,070.82元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1、创建云南省文明城市工作项目经费44,866.00元，主要用于创建云南省文明城市工作，美化城市；2、退休人员社保经费28,449.44元，主要用于退休人员社保缴纳；3、职业年金补助经费121,632.96元，主要用于退休人员职业年金记实；4、退休人员生活补助经费147,600元，主要用于退休人员生活补助；5、依法行政及环保宣传项目经费30,000元，主要用于生态文明宣传工作;6、环境监测经费108,954.12元，主要用于环境执法监测工作;7、小江流域东川段支流水污染防治一期工程项目经费90,476.61元，主要用于支付小江流域东川段支流水污染防治一期工程项目工程款；8、昆明市东川区重金属污染农田土壤修复示范村项目经费116,300元，主要用于支付昆明市东川区重金属污染农田土壤修复示范村项目工程款；9、东川区拖布卡、铜都、汤丹及因民镇片区耕地土壤环境调查项目经费2,957,825.00元，主要用于支付东川区拖布卡、铜都、汤丹及因民镇片区耕地土壤环境调查项目工程款；10、东川区汤丹镇新发村无主废渣综合治理工程项目经费47,124.00元，主要用于支付东川区汤丹镇新发村无主废渣综合治理工程工程款；11、东川区因民镇大水沟流域历史遗留弃渣环境风险管控项目经费4,572,947.14元，主要用于支付东川区因民镇大水沟流域历史遗留弃渣环境风险管控项目工程款；12、执法大队档案移交管理项目经费130,000元，主要用于执法大队档案整理、扫描成册、移交等工作；13、国家重点生态功能区县域生态环境质量监测评价工作经费253,306.20元，主要用于东川区区域生态环境质量监测评价工作;14、监察大队执法经费261,889.35元，主要用于环境监察执法工作;15、新增资产配置经费51,700元，主要用于保障日常工作正常开展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市生态环境局东川分局2022年度一般公共预算财政拨款支出12,034,187.80元，占本年支出合计的68.94%。与上年相比增加2,006,487.25元，增长20.01%，主要原因分析昆明市生态环境局东川分局本年度环保执法执勤事项增多，为保障环保工作正常进行，一般公共预算财政拨款数较上年有增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 8.社会保障和就业（类）支出714,573.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.94%。主要用于基本养老保险缴费单位缴纳部分及工伤保险的经费开支。

 9.卫生健康（类）支出730,077.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.07%。主要用于基本医疗保险缴费单位缴纳部分、公务员医疗补助单位缴纳部分及重特病医疗统筹单位缴纳部分的经费开支。

 10.节能环保（类）支出9,970,723.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.85%。主要用于环境保护管理事务行政运行2,314,038.78元；环境监测与监察其他环境监测与监察支出138,954.12元；污染防治土壤2,957,825.00元;污染减排生态环境监测与信息130,000元、污染减排生态环境执法监察1,819,730.84元；其他节能环保支出51,700元；保护管理事务其他环境保护管理事务支出2,558,475.08元。

 11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 19.住房保障（类）支出618,812.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.14%。主要用于缴纳单位承担部分住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为72000.00元，支出决算为68,729.37元，完成年初预算的95.46%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算68,729.37元，占总支出决算的100%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。其中：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市生态环境局东川分局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为72000.00元，支出决算为68,729.37元，完成年初预算的95.46%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为68,729.37元，完成年初预算的95.46%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位本着有利公务，务实勤俭、杜绝浪费的原则，加强公务接待管理，严格执行公务接待管理制度和开支标准，压缩节约公务接待费支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加15,494.04元，增长29.10%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加16,954.04元，增长32.75%；公务接待费支出决算减少1,460元，下降100%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是昆明市生态环境局东川分局本年度环境执法监测、监察次数增多。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于执法监察、监测、处理投诉等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市生态环境局东川分局2022年机关运行经费支出585,566.83元，减少4,379.51元，下降0.74%,主要原因分析我单位2022年人员压减日常公用经费。部门机关运行经费主要用于办公费、差旅费、水电费、等支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，昆明市生态环境局东川分局资产总额21405673.44元，其中，流动资产6747408.23元，固定资产14,658,265.21元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加4549264.291元，其中固定资产增加增加914,548.33元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政部门核拨给单位的财政预算资金。

二、年初结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按规定继续使用的资金，既包括财政拨款的结转和结余，也包括事业收入、经营收入和其他收入的结转和结余。

三、一般公共服务（类）支出：指政府提供一般公共服务的支出。如机关保障机构正常运转、开展管理活动所发生的基本支出和项目支出。

四、年末结转和结余资金：是指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度继续使用的资金，既包括财政拨款的结转和结余，也包括事业收入、经营收入和其他收入的结转和结余。

五、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：是指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

七、“三公经费”：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费、租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、工资福利支出：是指单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

九、商品和服务支出：是指单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映。）

十、对个人和家庭的补助：是指政府用于对个人和家庭的补助支出。

十一、机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53010000246701601111

昆明市生态环境局东川分局表20230927052957391