昆明市东川区财政局2022年度部门决算
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昆明市东川区财政局2022年度部门决算
目录
第一部分 昆明市东川区财政局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 昆明市东川区财政局概况
一、主要职能
（一）主要职能
1.贯彻执行国家和省、市财税的发展战略、方针、政策，拟订财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全区人才工作提供财政政策保障。
2.拟订财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。
3.承担各项财政收支管理的职责。编制年度地方财政预决算草案并组织执行。受区人民政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告地方财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）年度预决算。负责区级预决算公开。组织实施和考核预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。
4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。拟订政府非税收入规范性文件，提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。
5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施；承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。
6.执行地方政府债务管理的制度和政策。拟订地方政府债务管理的实施办法。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全区政府性债务规模控制和债务结构调整建议。
7.拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。组织编制年度全区国有资产管理情况报告。根据区人民政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。
8.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制区级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。
9.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴区本级国有资本收益。
10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。
11.参与拟订区级基建投资有关政策。拟订基建财务管理有关实施办法并监督实施。
12.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导和监督管理委托代理记账机构的备案审核工作。
13.组织、指导和协调全区财政信息化建设工作。
14.根据东川区人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规，代表区政府履行国有资产出资人职责，对区属企业（不含金融类企业）的国有资产和区本级行政事业单位经营性国有资产实施监管。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构。建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度，通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免、考核，并根据其经营业绩进行奖惩。按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。负责组织所监管企业上交国有资本收益。负责所监管企业国有资产基础管理。拟订国有资产的规范性文件及实施办法。推行国有资产管理全覆盖工作，依法对全区国有资产管理工作进行指导和监督。
15.研究拟订全区金融业发展规划，研究提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议，引导和鼓励东川区金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度，组织有关考核和奖励工作。组织开展政府与金融机构的合作，协助有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。根据东川区人民政府授权，依法对区属金融类资产履行出资人职责，推荐和考核相关人员，组织指导地方金融人才队伍建设。负责小额贷款公司、融资性担保公司等新型地方性金融机构的管理工作，推进地方性金融机构建设。配合有关部门指导、协调和考核投融资主体开展融资工作。推进资本市场、保险市场发展。统筹、协调直接融资工作，执行扶持、推动企业上市和再融资的有关政策。引导保险资金支持地方经济建设。协调股权投资基金的管理工作。负责政府投资引导基金的管理工作。负责产权交易市场的建设、管理、规范和协调等工作。推进全区金融信息共享平台建设。建立政府管理部门金融信息系统，开展相关金融信息收集、统计和分析工作。
16.完成区委、区政府和上级部门交办的其他任务。
（二）2022年度重点工作任务概述
1.财政收支情况。2022年全年一般公共预算收入完成52,476.00万元，自然口径较上年同期下降20.50%，剔除增值税留抵退税因素，全年一般公共预算收入完成78,474.00万元，同口径增幅15.70%。政府性基金预算收入完成29,550.00万元，同比增长187.00%。政府性基金预算支出完成232,622.00万元，同比增长180.00%。国有资本经营预算收入完成11.00万元，同比下降35.30%；国有资本经营预算支出完成53.00万元，同比增长231.00%。
2.上级下达金融指标完成情况。2022年，下达区金融办人民币存贷款余额指标为：金融机构人民币存贷款余额增长10.00%，贷款增长16.00%。1-11月金融机构人民币存贷款余额1,781,300.00万元，同比增长9.25%；贷款余额12,973.00万元，同比下降0.29%。
3.“三保”底线切实兜牢。一是制定《东川区2022年“三保”保障风险化解方案》《东川区2022年财政运行风险防范工作方案》和《东川区“三保”舆情防控协调联动机制》，进一步强化制度保障，科学有效防范财政风险。二是坚持“三保”优先，确保“三保”保障率达100.00%。全年“三保”支出205,030.00万元。其中，保基本民生57,679.00万元；保工资137,582.00万元；保运转9,769.00万元，未发生系统性风险。
4.民生福祉持续改善。一是加大医疗卫生投入。截至目前，全区卫生健康支出19,577.00万元。其中，基本公共卫生服务补助2,141.00万元，医疗服务与保障能力提升补助1,130.00万元。二是全力保障疫情防控经费。截至目前，累计统筹各级疫情防控资金2,975.20万元。其中，上级资金941.48万元，区级资金2,033.72万元，确保不因资金问题影响疫情防控。三是兜牢民生保障底线。拨付城乡困难群众救助补助资金27,143.00万元；拨付困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴1,224.00万元，切实维护残疾人生存发展权益。四是确保惠民政策落实到位。全面实施惠民惠农财政补助资金“一卡通”管理平台发放工作，2022年，全区累计发放惠民惠农财政补助资金48,062.27万元，使补贴资金发放更高效、更便捷。五是多渠道筹措就业资金，巩固脱贫攻坚成果。统筹各级就业资金7,973.00万元，确保公益性岗位补贴、社会保险补贴、就业扶贫队员、外出务工交通补贴等待遇落实。六是拨付机关事业单位退休人员养老金27,140.45万元，划拨350.00万元专项用于保障离休干部医疗待遇，拨付429.43万元专项用于城乡居民参加基本医疗保险补助。七是为中小微企业减免房租。截至2022年10月，东川区共减免房租134.73万元，涉及租户285户。八是优先安排教育投入，严格落实东川区一般预算教育支出只增不减，按要求实现生均一般预算教育支出只增不减。2022年拨付教育支出79,092万元，全区教育支出得到有效保障。拨付易地扶贫搬迁学校建设资金7,274.84万元，推动实施教育精准扶贫。九是坚持城市公共服务与美化人居环居并重，安排城市人居环境提升改造工程专项资金812.92万元，确保东川区人居环境提升改造工程后续项目顺利推进。十是完成2022年第八批机关事业单位退休职工309人住房补贴兑付工作，共发放743.79万元住房补贴资金。
5.监督管理不断增强。一是加强财政资金支付监管。充分利用财政一体化预警机制，防止违规支付财政资金。2022年，国库支付中心共支付资金553,390.34万元，预算执行动态监控系统对预算单位申请支付的财政资金发出预警提示3486笔，未出现违规支付资金情况。二是加强政府债务管理。严禁新增各类隐性债务，提前落实偿债资金安排，及时掌握偿债资金筹措进度，加强风险预判管控。2022年，共发放提示预警督办通知37份；依法将一般债务、专项债务付息全部纳入一般公共预算和政府性基金预算管理，按时偿还到期债券本息，确保不发生违约风险。2022年偿还到期债券本金20,540.00万元，利息及发行费11,039.00万元。三是大力压缩“三公经费”支出。截至2022年第三季度，财政拨款用于公务接待费141.42万元，同比下降2.32%；公务用车购置及运行经费343.89万元，同比下降21.73%；未发生因公出国境相关费用；开展执法执勤用车的监督管理。目前，东川区除涉密、侦查等执行保密任务和特殊任务的执法执勤车辆外，其他执法执勤用车均已安装北斗卫星定位终端，将全区执法执勤用车纳入“平台”监管。四是加强财政电子票据规范管理，开展票据代开服务工作。财政票据年度检验调整为“验旧领新”和专项检查相结合的方式进行，对财政票据年度使用量低于50套的单位，提供财政票据代开服务。2022年，东川区应参加票据年检行政事业单位162个，非营利性医疗单位4个，已全部进行年检。五是规范非税收入征收行为。对区教体局等10家单位2021年1月1日至2022年8月31日非税收入征收管理和涉企违规收费情况进行专项检查，并完成整改。六是建立整合涉农资金和惠农补贴资金定期通报制度，开展专项检查3次，组织业务培训2次，组织行业部门与乡镇（街道）对财务资料进行交叉检查，确保资金使用管理规范高效。七是对原有预算单位财政资金代管专户进行清理，核销4家代理银行的代管资金专户，将单位原有资金进行分类，分别纳入各单位代扣代缴户和财政资金专户进行管理，进一步规范各预算单位财政资金支出。八是拟定东川区财务集中记账支出原始凭证参考清单目录，涉及工资、差旅费、接待费等14项支出，规范集中会计核算单位的会计行为，实现财务服务中心与集中记账单位权责清晰。九是完善国有资产监管政策。制定《昆明市东川区人民政府办公室关于印发昆明市东川区行政事业单位国有资产管理办法的通知》，加强行政事业性国有资产管理与监督；抓好国有资产公开处置工作，截至2022年10月，完成45家行政事业单位4,219.41万元的资产处置，防止国有资产流失。十是完善财政管理体制等9项指标，全面提升东川区乡镇财政公共服务能力。截至目前，已组织完成7家乡镇积极参与全省乡镇财政服务能力提升建设，其中，红土地镇已以高标准、高评价通过省级验收，其余6家财政所通过区级初验；加强乡镇（街道）预算编制、执行等预算指导及管理工作，全年保障各乡镇（街道）安全环保、机动金、维稳费、业务费等预算资金21,708.00万元，保障各乡镇（街道）各项工作有序推进。十一是对东川区15家营业执照经营范围包含代理记账的企业开展专项清理整治工作，对未审批办理“代理记账许可证”而开展代理记账业务的4家企业做出严肃批评，要求立即整改。十二是开展金融风险整治、稳控工作。对发布融资类广告资讯信息、实施募集资金的行为开展排查整治；开展打击整治养老诈骗专项行动。常态化开展排查和依法处置非法集资风险监测预警，化解经济领域风险隐患，重点打击非法集资、传销等涉众型经济犯罪，同时做好人员稳控工作，为党的二十大胜利召开营造良好的环境。
6.理财能力得到提升。一是强化收入组织调度和财税协调联动，加强税收政策研判，做到提前谋划，及早部署；持续跟进白鹤滩电站运营及税费的划分，确保电站税费及时足额入库；充分挖掘税收增收潜力，加快土地增值税清算，加强契税等小税种清理和欠税清缴入库；加快推进不动产历史遗留问题化解工作，提高不动产证办理效率；加大历史农用地专用批复清理，追缴应缴未缴耕地占用税；进一步加强非税收入预测，研判非税收入增减变化；强化非税收入检查力度，及时缴纳耕地开垦费。二是强化支出管理，加大预算执行管控力度，严禁新增支出，将支出进度纳入年度目标考核，提高上级转移支付资金支出进度。三是争取资金调度支持，2022年向市局争取财政调度资金299,600.00万元，极大地缓解东川区财政支出的资金压力。四是加强财政往来款管理。严控暂付款规模，全力推进财政专户暂付性款项消化工作，多年来，财政总预算账未有暂付性款项挂账；五是组织地方财政收入均衡入库，确保每月库款规模在合理范围。六是9家预算单位完成零余额账户开立，全部实现国库集中支付管理。七是规范财政专户管理。逐年清理规范财政专户，区级财政专户由2010年的46个减少至现在5个，且实现财政专户开立、变更、撤销备案手续通过线上申办，财政专户电子化收缴及支付业务、会计核算业务纳入一体化系统。八是规范预算单位银行账户管理。对未按规定程序审批的一律予以撤销，目前，全区预算单位共有账户683个。
7.财政职能充分发挥。一是保障“三农”资金投入。2022年，农林水方面共计投入各级财政资金101,800.00万元，其中财政衔接推进乡村振兴补助资金41,900.00万元。二是发挥整合资金政策优势。2022年东川区实际统筹整合财政涉农资金50,211.88万元，主要用于发展产业和补齐基础设施短板弱项。其中，投入农业产业发展28,129.63万元；补齐农业基础设施建设短板19,344.32万元；涉及民生扶贫的公益性岗位、脱贫劳动力稳岗就业、“雨露计划”以及“多规合一”实用性村庄规划等2737.93万元。三是围绕产业增收、生态宜居、环境优美重要环节，统筹整合财政涉农资金7,918.75万元支持乡村振兴示范点建设。四是支持农业产业园区建设，推动科技研发、加工物流、营销服务等主体向园区集中，引导资金、技术、人才等要素向园区集聚，促进特色产业全产业链发展。2022年整合财政涉农资金3,132.10万元，推动东川区“东川大蒜”产业园项目、东川区现代农业产业园（孵化基地）项目、高品质花椒种植示范基地建设，促进农民增收。五是推进高标准农田建设，下达各级资金3,529.32万元，确保粮食种植面积稳定。六是保障农业保险保费，2022年累计拨付农业保险保费532.19万元，提高农业抗风险能力。七是将有限的财力优先投入政权建设，重点保障政法机关办案经费，2022年，公共安全支出15,472.00万元，对维护社会稳定，建设“平安东川”提供有力保障。八是推进涉企收费清理，全面规范收费政策，严肃查处各类违法违规收费行为。2022年，减免不动产登记费、防空地下室易地建设费和残疾人就业保障等资金321.67万元。九是抓实绩效管理工作。全覆盖评审2022年度预算项目绩效目标399个，达优327个直接进入项目库储备，72个未通过评审的不得进入项目库储备；将全部财政资金纳入部门整体支出绩效自评，全方位监督财政支出资金绩效情况；组织实施重点领域涉农资金支出44个36,400.00亿元财政重点绩效评价；预算管理一体化平台开展绩效运行监控项目2217个，运行监控管理做到全覆盖项目支出。十是持续树牢过“紧日子”思想，按照不低于5.00%的比例压减公用经费，2022年共压减131.37万元。
8.金融巩固脱贫攻坚。一是两项货币政策工具直达实体。协调人民银行东川支行分别与两家法人机构签订了13批次18,300.00万利率互换协议，惠及140多户小微企业；对地方法人金融机构激励资金191.29万。截至9月，全区普惠小微贷款余额5,300.00万元，同比增长12.53%，与地方法人金融机构签订1批次信用贷款支持计划，为地方法人机构提供514.00万低成本资金。二是开展绿色信贷，稳步推进PPP项目。东川区林业生态修复PPP项目共审批160,000.00万元，目前已投放16,404.00万元；小江生态环境整治项目、生态修复项目、土地整治项目，已累计投放贷款2,550.00万元；东川区城市人居环境提升改造项目71,400.00万元已进入营运期，东川区水环境综合治理项目121,000.00万元，已进入公开招投标阶段。三是申请扶贫再贷款第二次展期，用好用活20,000.00万元扶贫再贷款资金，支持东川5831户农户的脱贫人口小额信用贷款和涉农小微企业的涉农贷款投放，推动东川建档立卡户、特色产业、涉农企业等农村经济主体发展致富。四是为6247户发放贷款47,800.00万元，有力支持三农和乡村振兴发展；发放37,400.00万元创新推出的个体工商户贷款、扶贫创业贷款、普惠e贷、基层党员带领群众创业致富等金融产品贷款，支持扶贫产业发展；发放贷免扶补财政贴息资金1,140.73万元，个人消费贷款17,295.00万元，工业企业财园助企贷3,920.00万元；为工业园区新型建材企业、养殖企业、食品加工企业、东川本土农特产业等229户地方企业发放贷款38,900.00万元，有力支持地方企业发展；为地方国有企业发放贷款111,100.00万元，用于环境提升改造、粮油储备、生态建设等领域。
9.党建引领作用彰显。树牢“团结、求真、创新、高效”的新形象，领导班子成员示范带动，对标一流，把心思和精力放在想工作、抓工作、干工作上，营造“人合、事合、心合、力合”的新局面。一是提高科学决策水平。修订完善《区财政“三重一大”事项决策制度实施细则》，明确“三重一大”事项决策的基本原则、事项范围、主要程序、监督检查和责任追究。目前，共召开党组会17次，党组扩大会7次，做到重大问题集体讨论、集体决定，增强议事科学性和依法行政履职能力。坚持团结协作，切实增强干事合力。正确处理好集体领导和分工负责的关系，局班子成员充分发挥表率作用，带头参加活动、带头学习讨论、带头公开承诺；班子成员之间做到大事讲原则、小事讲风格，在班子内部形成了想大局、谋大事的良好工作氛围。二是提升履职尽责能力。以开展“能力作风建年”整治提升专项行动为契机，聚焦“六破六立”，从学习提升发力，认真梳理本单位履职涉及的重要法律法规、规章制度、规划方案和政策文件等112项内容，汇编成册；同时结合履职能力再提升集中业务学习计划，发挥班子成员带头走上讲台、带头现身讲业务、带头表率示范的“三带头”作用，引领干部职工用好“周五课堂”集中业务学习载体，练就工作基本功。目前，已开展12讲。三是锻炼担当实干本领。坚持把“奋勇争先”作为工作的鲜明导向，聚焦目标任务，强化问题意识、责任意识，制定“任务主动领、责任我担当”工作清单50项，“喜迎二十大•建功新东川”奋进清单22项，做到竞赛状态全面提升，铆足干劲干好工作。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
昆明市东川区财政局共设置13个内设机构，包括：办公室、预算科、绩效管理科、国库科、文教行政科、社会保障科、企业财务科、农业财务科、监督检查科、综合科、债务管理科、国有资产管理科、金融科。4个局属副科级事业单位，包括：国资服务中心、国库支付中心、金融服务站、财务服务中心。
所属单位0个。
（二）决算单位构成
纳入昆明市东川区财政局2022年度部门决算编报的单位共5个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。分别是：
1.昆明市东川区财政局
2.昆明市东川区财务服务中心
3.昆明市东川区国库支付中心
4.昆明市东川区国资服务中心
5.昆明市东川区金融服务站
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
昆明市东川区财政局2022年末实有人员编制57人。其中：行政编制33人（含行政工勤编制6人），事业编制24人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员30人（含行政工勤人员6人），事业人员21人（含参公管理事业人员0人）。
尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员25人（离休0人，退休25人）。
实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
第二部分 2022年度部门决算表
详见附件（附表01-附表14）
昆明市东川区财政局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
昆明市东川区财政局2022年度收入合计1,115.06万元。其中：财政拨款收入1,115.06万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0万元，占总收入的0.00%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0.00%；经营收入0万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0.00%；其他收入0万元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少150.05万元，下降11.86%。其中：财政拨款收入减少131.37万元，下降10.54%；上级补助收入增加0万元，增长0.00%；事业收入增加0万元，增长0.00%；经营收入增加0万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0万元，增长0.00%；其他收入减少18.68万元，下降100.00%，主要原因为：项目资金收入减少。
二、支出决算情况说明
昆明市东川区财政局2022年度支出合计1,188.93万元。其中：基本支出1,068.72万元，占总支出的89.89%；项目支出120.21万元，占总支出的10.11%；上缴上级支出0万元，占总支出的0.00%；经营支出0万元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0万元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计增加3.75万元，增长0.32%。其中：基本支出增加11.61万元，增长1.10%；项目支出减少7.86万元，下降6.14%；上缴上级支出增加0万元，增长0.00%；经营支出增加0万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0万元，增长0.00%，主要原因为：本年度项目资金收入减少，故项目资金支出减少。
（一）基本支出情况
2022年度用于保障昆明市东川区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,068.72万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,011.12万元，占基本支出的94.61%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费57.60万元，占基本支出的5.39%。
（二）项目支出情况
2022年度用于保障昆明市东川区财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出120.21万元。其中：基本建设类项目支出0万元。具体项目开支及开展工作情况：
1.东财行〔2022〕1号财政信息化建设及预算绩效管理补助经费70.29万元，用于网络运维费及全区预算项目绩效管理评价评估费等；
2.东财行〔2022〕47号预算管理一体化系统推广实施补助资金36万元，用于预算管理一体化系统推广实施运维；
3.东财行〔2022〕181号2022年全国会计专业技术初级资格考试考务经费2.06万元，用于初级会计资格无纸化考试工作经费；
4.东财行〔2021〕209号人均综治（平安建设）工作经费0.2万元，用于平安单位建设相关费用；
5.东财行〔2022〕1号2022年度离退休干部党建补助经费0.2万元，用于离退休干部党建经费；
6.东财企〔2022〕1号2020年第二批商贸流通及招商引资专项补助经费2.11万元，用于招商引资项目相关工作；
7.东财社〔2022〕117号东川区超期城镇公岗人员补助资金2.85万元，用于发放公益性岗位人员工资；
8.昆财社基〔2021〕93号2021年社保基金预算管理工作经费0.5万元，用于社保基金预算管理工作；
9.东财行〔2022〕1号1+N模式审计专项资金6万元，用于“1+N”模式审计评价相关工作。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
昆明市东川区财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出1,177.93万元，占本年支出合计的99.07%。与上年相比增加6.43万元，增长0.55%，主要原因为：人员增加，人员经费及公用经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出1,135.33万元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.38%。主要用于昆明市东川区财政局行政运行人员经费及公用支出；
2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
8.社会保障和就业（类）支出42.61万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.62%。主要用于昆明市东川区财政局开支的离退休经费，主要反映行政事业单位离退休支出；
9.卫生健康（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
14.资源勘探工业信息等（类）支出类0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
19.住房保障（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.24万元，支出决算为1.98万元，完成年初预算的88.39%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0万元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算1.20万元，占总支出决算的60.49%；公务接待费支出决算0.78万元，占总支出决算的39.51%，具体是国内接待费支出决算0.78万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。明细情况如下：
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
昆明市东川区财政局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.24万元，支出决算为1.98万元，完成年初预算的88.39%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为1.20万元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出决算为0.78万元，完成年初预算的75.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因为：厉行节约严格控制三公经费。
2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.3万元，增长17.86%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少0.4万元，下降25.00%；公务接待费支出决算增加0.71万元，增长1,014.28%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因为：招商引资接待增加。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。
3.安排国内公务接待7批次（其中：外事接待0批次），接待人次33人（其中：外事接待人次0人）。主要用于昆明市东川区财政局行政运行所需的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
昆明市东川区财政局2022年机关运行经费支出52.60万元，增加3.14万元，增长6.35%,主要原因为：2022年度单位人员增加。机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、差旅费、办公设备购置等日常公用经费。
二、国有资产占用情况
截至2022年12月31日，昆明市东川区财政局资产总额836.05万元，其中，流动资产47.02万元，固定资产787.04万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.99万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少159.49万元，其中固定资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2022年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.00%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表（附表12-附表14）。
五、其他重要事项情况说明
昆明市东川区财政局无重要事项情况说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据
财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
监督索引号53011300131801111
