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昆明市东川区财政局2023年预算公开目录

第一部分 昆明市东川区财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、区对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市东川区财政局2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、财政拨款支出预算表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、财政拨款“三公”经费支出预算表

九、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

十、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十一、项目支出绩效目标表

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、部门政府采购预算表

十四、政府购买服务预算表

十五、区对下转移支付预算表

十六、区对下转移支付绩效目标表

十七、新增资产配置表

十八、上级补助项目支出预算表

十九、部门项目中期规划预算表

二十、部门整体支出绩效目标表

二十一、国有资产占有使用情况表

昆明市东川区财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家和省、市财税的发展战略、方针、政策，拟订财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。

2.拟订财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理的职责。编制年度地方财政预决算草案并组织执行。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。拟订政府非税收入规范性文件，提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施；承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

6.执行地方政府债务管理的制度和政策。拟订地方政府债务管理的实施办法。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全区政府性债务规模控制和债务结构调整建议。

7.拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。组织编制年度全区国有资产管理情况报告。根据区人民政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制区级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴区本级国有资本收益。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订区级基建投资有关政策。拟订基建财务管理有关实施办法并监督实施。

12.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导和监督管理委托代理记账机构的备案审核工作。

13.组织、指导和协调全区财政信息化建设工作。

14.根据东川区人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规，代表区政府履行国有资产出资人职责，对区属企业（不含金融类企业）的国有资产和区本级行政事业单位经营性国有资产实施监管。

15.研究拟订全区金融业发展规划，研究提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议，引导和鼓励东川区金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度，组织有关考核和奖励工作。组织开展政府与金融机构的合作，协助有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。根据东川区人民政府授权，依法对区属金融类资产履行出资人职责，推荐和考核相关人员，组织指导地方金融人才队伍建设。负责小额贷款公司、融资性担保公司等新型地方性金融机构的管理工作，推进地方性金融机构建设。配合有关部门指导、协调和考核投融资主体开展融资工作。推进资本市场、保险市场发展。统筹、协调直接融资工作，执行扶持、推动企业上市和再融资的有关政策。引导保险资金支持地方经济建设。协调股权投资基金的管理工作。负责政府投资引导基金的管理工作。负责产权交易市场的建设、管理、规范和协调等工作。推进全区金融信息共享平台建设。建立政府管理部门金融信息系统，开展相关金融信息收集、统计和分析工作。

16.完成区委、区政府和上级部门交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置13个内设机构，包括：办公室、绩效管理科、社会保障科、企业财务科、预算科、行政财务科、监督检查科、国库科、综合科、农业财务科、债务管理科、国有资产管理科、金融科。

所属单位4个，分别是：

1. 昆明市东川区国库支付中心

2. 昆明市东川区金融管理服务站

3. 昆明市东川区国资服务中心

4. 昆明市东川区财务服务中心

（三）重点工作概述

1.培植财源，聚力生财。一是争取上级加大对东川的转移支付力度，加大财力性补助，提高地方财政保障能力。2022年累计收到上级补助3,162,000,000.00元，其中，财力性补助1,375,000,000.00元，上级专款1,787,000,000.00元。二是加大财政存量资金盘活力度。全年累计清理盘活财政存量资金32,640,000.00元，实现调入资金32,150,000.00元。三是加快核算入库，确保国土收入持续增长。2022年，成交8个地块，国有土地使用权出让成交价款收入246,660,000.00元，同比增收18,060,000.00元；计提各项资金（基金）43,830,000.00元，同比增收15,310,000.00元。区本级实现土地净收益60,360,000.00元。四是完成5个专项彩票公益金农村活动场所建设项目4,040,000.00元申报工作。五是向上争取新增地方政府专项债券资金。2022年共收到上级转贷新增地方政府专项债券资金2,021,000,000.00元，较2021年增长190.79%。六是争取政府再融债券资金180,000,000.00元偿还到期政府债务。七是加大稳企业保就业支持力度，拨付第一批工业产业发展专项扶持资金7,746,400.00元；向上申报2022年省级中小微企业纾困发展以奖代补资金31,840,800.00元，已到位2,070,000.00元；组织44家市场主体向上申报12类财政专项扶持资金，已到位4,735,700.00元。  

2.精编预算，规范理财。一是深入推进零基预算改革，扭转基数+增长的固化思维模式，有效提高预算编制质量；进一步推进全口径预算管理，将部门所有资金纳入预算管理一体化系统，提高预算对财政运行的约束指导作用；抓实财政专项资金管理，提高资金使用效益；建立预算管理一体化指标体系，将所有指标纳入指标账管理，提升预算执行透明度、规范化。二是进一步强化直达资金常态化管理，一科室一专人负责直达资金分配、下达、对账等全流程管控，动态比对预算管理一体化平台与直达资金监控系统相关数据。三是深化财政国库改革，推进预算指标核算管理及预算单位会计核算工作。今年4月起，专户管理的教育收费资金收支和单位资金收支均实行预算指标核算管理，在一体化系统开设125个单位资金收支专户。四是加强非税收入收支管理，做好“收缴分离”工作。将按预算外资金管理的收入（不含教育收费）全部纳入预算管理，收入缴入国库，支出通过一般预算或政府性基金预算安排；准确界定一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的收入范围，严格按照政府收入分类科目缴库。五是差旅费网上报销制度改革已步入正轨。东川区全额拨款预算单位已全部使用“公务之家”网上差旅报销系统进行出差申请及报销，极大地提高了工作效率。2022年，东川区注册单位数为142户，使用单位142户，使用率达100%。六是今年4月，将云南省昆明市东信公证处等9家与财政有经费领拨关系的单位纳入国库集中支付管理，严格按照国库集中支付要求在财政一体化系统中进行财政资金管理。七是构建统一、开放、竞争、有序的政府采购市场体系。从2022年9月1日起，东川区全面推广应用政府采购电子交易平台，实现政府采购全流程电子化交易。2022年，全区政府采购预算140,741,400.00元，实际采购137,042,600.00元，节约采购3,698,800.00元。

3.强化管理，科学用财。一是强化监督，提高部门预算公开质量。2022年，首次实现二级预算单位纳入全省预决算公开监督平台全覆盖监督，进一步提升政府预算公开质量。同时，统一制作公开说明和公开表格双模板，实现公开时间、平台、内容、格式“四统一”。二是推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用专项治理工作有序开展。东川区作为昆明市第一批线上发放唯一试点县，及时建立惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用问题专项治理工作联席制度，8月15日成功上线发放，10月17日补贴项目上线率100%，全省排名第一，全面实现“一张清单管理制度、一个平台管发放、一个农民一张卡、全程监督一张网”的目标。2022年，“一卡通”管理平台已发放358771人次，线上发放补贴资金145,339,400.00元。惠民社保卡激活率100%，打通了惠民惠农政策直接入户、直达群众的通道。三是首次在预算管理一体化平台启动绩效运行监控，绩效运行监控深度嵌入预算执行管理过程，实现了预算执行进度和绩效目标执行进度的双监控。

4.提升素质，服务兴财。开展“财映先锋”党建服务品牌创建，切实把“责任田”种成“示范田”。重点突出从“雁阵”队伍、“头雁”书记、“头雁”党员培育方面着手，围绕“业务精湛、数字精准、政策精通、工作精细”目标，以“两好三强”标准规范，助“雁阵”飞得更稳；以“三亮四必有五带头”明晰方向路径，带“雁阵”飞得更快；以选优管实，促“雁阵”飞得更远的工作思路，选树机关1名头雁书记、5名“头雁”党员，评选8名“雏雁”先锋，通过“领飞”孵化、“带飞”训练、“放飞”实践等措施，提升“头雁引领”效应，激发队伍工作源动力。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共1个，为昆明市东川区财政局。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制57人，其中：行政编制33人，事业编制24人。在职实有51人，其中：财政全额保障51人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员25人，其中：离休0人，退休25人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入12,490,262.67元，其中：一般公共预算12,430,262.67元，政府性基金0元，国有资本经营收益60,000.00元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与2022年年初预算数对比增加2,045,092.64元，增加的主要原因是项目经费增加。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入12,490,262.67元，其中:本年收入12,490,262.67元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款12,430,262.67元（本级财力12,430,262.67元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0元），政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款60,000.00元。

与2022年年初预算数对比增加2,045,092.64元，增加的主要原因是项目经费增加。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出12,490,262.67元。财政拨款安排支出12,490,262.67元，其中：基本支出10,383,202.67元，与上年对比增加798,032.64元，增加的主要原因是人员增加；项目支出2,107,060.00元，与上年对比增加1,247,060.00元，增加的主要原因是增加了重点检查经费、网络安全管理经费、国有企业尽调经费。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2010601“一般公共服务-财政事务-行政运行”支出9,019,953.00元，主要用于保障人员工资，机构运转等财政事务支出，完成财政信息化建设及预算绩效管理工作。

2080501“社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休”支出379,800.00元，主要用于行政单位离退休人员的医保及公用经费支出。

2080505“社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出”支出973,500.00元，主要用于机关事业单位基本养老保险费支出。

2080506“社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出”支出176,063.67元，主要用于机关事业单位职业年金支出。

2080801“社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤”支出7,176.00元，主要用于死亡人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费支出。

2101101“卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗”支出393,000.00元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出。

2101102“卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗”支出235,620.00元，主要用于事业单位基本医疗保险缴费支出。

2101103“卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助”支出433,900.00元，主要用于公务员医疗补助缴费支出。

2101199“卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出”支出11,000.00元，主要用于行政事业单位医疗方面的支出。

2210201“住房保障支出-住房改革支出-住房公积金”支出800,250.00元，主要用于行政单位医疗保险缴费支出。

2239999“国有资本经营预算支出-其他国有资本经营预算支出-其他国有资本经营预算支出”支出60,000.00元，主要用于完成1+N模式审计工作。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

经济分类科目分组（其中：基本支出10,383,202.67元，项目支出2,107,060.00元）。

301工资福利支出9,431,626.67元(其中：基本支出9,431,626.67元，项目支出0元)。

302商品和服务支出2,687,860.00元(其中：基本支出580,800.00元，项目支出2,107,060.00元)。

303对个人和家庭的补助370,776.00元(其中：基本支出370,776.00元，项目支出0元)。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

昆明市东川区财政局无中央配套事项。

（二）与省级配套事项

昆明市东川区财政局无省级配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

昆明市东川区财政局无既定政策标准测算补助事项。

（四）经济社会事业发展事项

昆明市东川区财政局无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目15个，政府采购预算总额281,380.00元，其中：政府采购货物预算281,380.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市东川区财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计22,800.00元，较上年增加400.00元，增长1.8%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市东川区财政局2023年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平。

（二）公务接待费

昆明市东川区财政局2023年公务接待费预算为10,800.00元，较上年增加400.00元，增长3.8%，国内公务接待批次为7次，共计接待33人次。

与2022年年初预算数对比增加的主要原因是人员增加。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市东川区财政局2023年公务用车购置及运行维护费为12,000.00元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费12,000.00元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年持平。

八、重点项目预算绩效目标情况

昆明市东川区财政局2023年度无重点项目预算绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

“三公”经费：是指因公出国（境）、公务用车购置及运行、公务接待等方面的支出。其中:因公出国（境）经费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、保险费等支出，公务用车批用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车的执法执勤用车；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市东川区财政局2023年机关运行经费安排580,800.00元，与上年对比增加9,420.00元，增加的原因主要是：严格按政府预算经济分类和部门预算经济分类细化预算编制。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，昆明市东川区财政局资产总额3,482,752.07元，其中，流动资产470,204.34元，固定资产3,000,321.93元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产12,225.80元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少1,594,942.32元，其中固定资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。

鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

监督索引号53011300131800111

附件：昆明市东川区财政局2023年部门预算公开情况表20230227030007926