昆明市东川区审计局2021年度部门决算

目录

第一部分 昆明市东川区审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 昆明市东川区审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

东川区审计局为东川区人民政府组成部分，为正科级，主要职能为：

1.主管全区审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级、市级和区级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对区政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.监督执行地方性法规、政府规章和政策，起草审计相关规范性文件并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受东川区人民政府委托向东川区人民代表大会常务委员会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府做报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委和区政府有关部门、乡镇（街道）党（工）委和政府（办事处）通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省级、市级和区级有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算和其他财政收支；乡镇（街道）政府（办事处）预算执行情况、决算和其他财政收支，上级财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区级投资和区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和金融机构、区政府规定的区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家和省、市财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.接受区委、区政府和上级审计机关的共同领导。

10.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全区审计工作统筹。加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

11.组织开展审计领域的对外交流与合作，负责推广信息技术在审计领域的应用。

12.完成区委、区政府和上级审计机关交办的其他任务。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年我局计划实施审计项目46个。其中：政策落实跟踪审计3个，财政管理审计12个，专项资金审计1个，领导干部经济责任审计12个，资源环境审计1个，国有企业审计4个，固定资产投资审计12个，审计管理1个。通过整改上缴财政资金211.26万元，归还原资金渠道51.11万元，清退违规发放的津贴补贴和差旅费11.82万元，审减工程价款2 093.06万元，追回多支付的工程款327.06万元，清理核销个人借款560.36万元，上缴相关税费5.47万元，规范财政资金46 443.13万元。同时，认真完成区委、区政府安排的其他工作任务。深入贯彻中央、省、市、区关于疫情防控工作的部署要求，加强疫情排查，严格落实本单位疫苗接种情况，做到疫情零报告；积极协助挂钩社区、帮扶村开展疫情防治知识宣传，多措并举宣传新冠疫苗接种知识，高效推进疫苗接种完成率和落实率；扎实开展扫黑除恶斗争工作，按照线索摸排12项重点要求，对实施的政府投资项目、民生项目、领导干部经济责任审计项目“重点看”，深入分析挖掘背后可能存在的涉黑涉恶问题线索并及时上报；积极开展招商引资和“亲清”政商服务工作，紧紧围绕招商引资目标要求，千方百计在招商引资方面做文章，调动全局职工招商引资的积极性和主动性；积极参与文明城市创建工作，响应区委号召，带头落实相关创文要求，多渠道组织干部职工学习相关内容、参与区级及社区组织的相关活动，切实提高干部职工对创文工作的知晓率、支持率和参与率；全面落实和推进意识形态、综治维稳、统战、老干、工青妇等工作，适时通过党政联席会、党员大会、业务会、支部活动、工会活动等多渠道多形式地组织职工学习相关理论知识，进一步提高职工的思想认识，引导干部职工积极参与各项工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市东川区审计局2021年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：昆明市东川区审计局、昆明市东川区审计服务站（纳入昆明市东川区审计局合并报表）。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市东川区审计局部门2021年末实有人员编制29人。其中：行政编制19人（含行政工勤编制2人），事业编制10人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员16人（含行政工勤人员2人），事业人员10人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附表）

昆明市东川区审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；昆明市东川区审计局没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市东川区审计局2021年度收入合计633.69万元。其中：财政拨款收入609.83万元，占总收入的96.23%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入23.87万元，占总收入的3.77%。比上年减少4.18%，减少原因是压减行政性支出，审计事务支出减少。

二、支出决算情况说明

昆明市东川区审计局2021年度支出合计636.62万元。其中：基本支出471.19万元，占总支出的74.01%；项目支出165.44万元，占总支出的25.99%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。比上年减少6.69%，减少原因是压减行政性支出，审计事务支出减少。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障昆明市东川区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出471.19万元。比上年减少8.11%，减少原因是压减行政性支出，审计事务支出减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出427.35万元，占基本支出的90.70%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费43.84万元，占基本支出的9.30%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障昆明市东川区审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于审计业务工作的经费支出165.44万元。比上年减少2.4%，减少原因是压减行政性支出，审计事务支出减少。其中一般公共服务支出142.65万元，主要用于审计事务开支；社会保障和就业支出22.79万元，主要用于退休职工经费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市东川区审计局2021年度一般公共预算财政拨款支出603.32万元，占本年支出合计的94.77%。比上年减少7.27%，减少原因是压减行政性支出，审计事务支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出499.34万元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.77%。主要用于工资福利支出、对个人和家庭的补助支出和保障机构运转的日常公用支出。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出34.57万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.73%。主要用于缴纳职工养老等社会保险。

9.卫生健康（类）支出35.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.90%。主要用于缴纳职工医疗等社会保险。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出33.82万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.61%。主要用于缴纳职工住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市东川区审计局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为7.32万元，支出决算为6.50万元，完成预算的88.80%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为2.94万元，完成预算的78.19%；公务接待费支出决算为3.56万元，完成预算的100%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，坚持厉行勤俭节约，严格控制“三公”经费支出。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加3.42万元，增长110.75%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，与上年一致；公务用车购置及运行费支出决算增加0.76万元，增长35.06%；公务接待费支出决算增加2.65万元，增长292.33%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2021年受疫情影响减小，公务活动频次增加，公车运行费增加、公务接待批次和人数增多。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出2.94万元，占45.23%；公务接待费支出3.56万元，占54.77%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.94万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出2.94万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出3.56万元。其中：

国内接待费支出3.56万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待16批次（其中：外事接待0批次），接待人次312人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级审计机关、社会审计中介机构、挂钩扶贫村工作人员等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市东川区审计局2021年机关运行经费支出43.84万元，与上年对比增加了29.09%，主要原因是2021年增加2名单位职工，机关运行经费增加。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，昆明市东川区审计局部门资产总额55.58万元，其中，流动资产19.66万元，固定资产35.92万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.0001万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少63.48万元，其中固定资产减少54.43万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（详见附表）

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章制度，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

昆明市东川区审计局2021年决算附表

昆明市东川区审计局2021年绩效自评