昆明市东川区2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）的报告
2022年昆明市东川区政府预算信息公开目录
第一部分关于昆明市东川区2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）的报告
第二部分昆明市东川区2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算附表
表一2021年昆明市东川区一般公共预算收支情况表
表二2021年昆明市东川区一般公共预算支出执行情况表
表三2021年昆明市东川区本级一般公共预算收支情况表
表四2021年昆明市东川区本级一般公共预算支出执行情况表
表五2021年昆明市东川区政府性基金预算收入执行情况表
表六2021年昆明市东川区政府性基金预算支出执行情况表
表七2021年昆明市东川区本级政府性基金预算收入执行情况表
表八2021年昆明市东川区本级政府性基金预算支出执行情况表
表九2021年昆明市东川区国有资本经营预算收入执行情况表
表十2021年昆明市东川区国有资本经营预算支出执行情况表
表十一2021年昆明市东川区本级国有资本经营预算收入执行情况表
表十二2021年昆明市东川区本级国有资本经营预算支出执行情况表
表十三2021年昆明市东川区社会保险基金收入执行情况表
表十四2021年昆明市东川区社会保险基金支出执行情况表
表十五2021年昆明市东川区社会保险基金结余执行情况表
表十六2021年昆明市东川区本级社会保险基金收入执行情况表
表十七2021年昆明市东川区本级社会保险基金支出执行情况表
表十八2021年昆明市东川区本级社会保险基金结余执行情况表
表十九2022年昆明市东川区一般公共预算收支情况表
表二十2022年昆明市东川区一般公共预算支出情况表
表二十一2022年昆明市东川区本级一般公共预算收支情况表
表二十二2022年昆明市东川区本级一般公共预算支出情况表
表二十三2022年昆明市东川区一般公共预算专项转移支付表（分项目）
表二十四2022年昆明市东川区分地区税收返还和转移支付预算表
表二十五2022年昆明市东川区本级一般公共预算部门预算经济分类表(基本支出)
表二十六2022年昆明市东川区政府性基金预算收入情况表
表二十七2022年昆明市东川区政府性基金预算支出情况表
表二十八2022年昆明市东川区本级政府性基金预算收入情况表
表二十九2022年昆明市东川区本级政府性基金预算支出情况表
表三十2022年昆明市东川区本级政府性基金预算对下补助明细情况表
表三十一2022年昆明市东川区国有资本经营收入预算情况表
表三十二2022年昆明市东川区国有资本经营支出预算情况表
表三十三2022年昆明市东川区本级国有资本经营收入预算情况表
表三十四2022年昆明市东川区本级国有资本经营支出预算情况表
表三十五2022年昆明市东川区社会保险基金收入预算情况表
表三十六2022年昆明市东川区社会保险基金支出预算情况表
表三十七2022年昆明市东川区社会保险基金结余预算情况表
表三十八2022年昆明市东川区本级社会保险基金收入预算情况表
表三十九2022年昆明市东川区本级社会保险基金支出预算情况表
表四十2022年昆明市东川区本级社会保险基金结余预算情况表
表四十一2021年昆明市东川区政府债务限额和余额情况表
表四十二2021年昆明市东川区本级政府债务限额和余额情况表
表四十三2021年昆明市东川区地方政府债务投向情况表
表四十四2021年昆明市东川区地方政府一般债务投向情况表
表四十五2021年昆明市东川区地方政府专项债务投向情况表
表四十六2021年昆明市东川区本级地方政府债务投向情况表
表四十七2021年昆明市东川区本级地方政府一般债务投向情况表
表四十八2021年昆明市东川区本级地方政府专项债务投向情况表
表四十九昆明市东川区地方政府债券发行及还本付息情况表
表五十昆明市东川区2021年年初新增地方政府债券资金安排表
表五十一2022年昆明市东川区政府债务限额和余额情况表
表五十二2022年昆明市东川区本级政府债务限额和余额情况表
表五十三2022年昆明市东川区“三公”经费预算财政拨款情况统计表
表五十四2022年东川区重大政策和重点项目绩效目标表
表五十五2022年东川区重点工作情况解释说明汇总表
监督索引号53011300500010000
昆明市东川区2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）的报告（书面）
——2022年1月9日在昆明市东川区第六届人民代表大会第一次会议上
昆明市东川区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将东川区2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）提请区六届人民代表大会第一次会议审查，并请区政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年地方财政预算执行情况
2021年，面对严峻复杂的国内外形势，以习近平同志为核心的党中央高瞻远瞩、总揽全局、审时度势，先后召开了一系列重要会议，作出了一系列重大决策部署，为做好财政经济工作指明了方向、提供了根本遵循。全区财税部门全面贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神和重要指示批示精神，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，树牢“今天再晚也是早，明天再早也是晚”的效率意识，以时不我待、只争朝夕、埋头苦干、奋勇争先的扎实作风，咬定全年收支目标，为“十四五”开好局、起好步作出积极贡献。
（一）一般公共预算收支执行情况
全区一般公共预算收入年初预算为65,457万元，增长5%，实际完成65,992万元，完成年初预算的100.8%，同比增长5.9%；一般公共预算支出年初预算为339,204万元，实际完成382,832万元，为调整预算393,707万元的97.2%，同比增长1.9%。
一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入65,992万元，返还性收入-594万元，一般性转移支付收入205,936万元，专项转移支付收入（上级专款）119,609万元，上年结转收入25,430万元，调入资金6,919万元，地方政府一般债务转贷收入28,700万元，动用预算稳定调节基金1,178万元，收入方合计453,170万元；一般公共预算支出382,832万元，地方政府一般债务还本支出31,944万元，上解支出6,461万元，安排预算稳定调节基金605万元，支出方合计421,842万元；收支相抵，年终结转31,328万元。（见表一、二、三、四）
（二）政府性基金预算收支执行情况
全区政府性基金预算收入年初预算为30,490万元，实际完成10,295万元，完成年初预算的33.8%，同比下降37.1%；政府性基金预算支出年初预算为24,065万元，实际完成83,127万元，为调整预算85,623万元的97.1%，同比增长127.6%。
政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入10,295万元，政府性基金转移支付收入（上级专款）6,188万元，上年结转收入6,319万元，地方政府专项债务转贷收入71,700万元，收入方合计94,502万元；政府性基金预算支出83,127万元，调出资金3,267万元，地方政府专项债务还本支出2,800万元，支出方合计89,194万元；收支相抵，年终结转5,308万元。（见表五、六、七、八）
（三）国有资本经营预算收支执行情况
全区国有资本经营预算收入年初预算为14万元，实际完成18万元，完成年初预算的128.6%，同比持平；国有资本经营预算支出年初预算为8万元，实际完成16万元，为调整预算数的100%，同比下降23.8%。
国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入18万元，国有资本经营预算转移支付收入（上级专款）40万元，收入方合计58万元；国有资本经营预算支出16万元，调出资金10万元，支出方合计26万元；收支相抵，年终结转32万元。（见表九、十、十一、十二）
（四）社会保险基金预算收支执行情况
全区社会保险基金预算收入年初预算为169,512万元，实际完成183,323万元，完成年初预算的108.1%，同比增长19.4%；社会保险基金预算支出年初预算为172,824万元，实际完成184,171万元，完成年初预算的106.6%，同比增长15.6%。
社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入183,323万元，上年结余5,904万元，收入方合计189,227万元；社会保险基金预算支出184,171万元，支出方合计184,171万元；收支相抵，年末结余5,056万元。（见表十三、十四、十五、十六、十七、十八）
（五）其他需要报告的情况
1.政府债务情况。
（1）债务余额及限额情况。2021年我区地方政府债务余额限额为32.29亿元，其中，一般债务余额限额21.3亿元，专项债务余额限额10.99亿元。2021年全区政府债务余额27.22亿元，其中，一般债务余额16.56亿元，专项债务余额10.66亿元。政府债务主要投向于基础设施、土地储备、保障性住房、生态建设和环境保护、农林水利建设和社会事业等方面。(见表四十一、四十二、四十三、四十四、四十五、四十六、四十七、四十八）
（2）地方政府债券发行及还本付息情况。2021年争取地方政府债券10.04亿元，其中，一般债券2.87亿元，全部为再融资债券；专项债券7.17亿元（再融资债券 0.22 亿元）。偿还地方政府债券本金3.47亿元，其中，一般债券3.19亿元，专项债券0.28 亿元。支付债券利息及发行费0.7亿元，其中，一般债券0.58亿元，专项债券0.12亿元。（见表四十九）
（3）新增地方政府债券情况。2021年上级下达我区新增地方政府专项债券6.95亿元，主要用于支持东川再就业特色产业园基础设施、城市供水工程、老年病医院改扩建工程、创业就业园一期、小江河沿线高标准农田5个项目建设。（见表五十）
2.预备费执行情况。2021年年初预算安排预备费3,500万元，动用3,500万元，主要用于创建省级文明城市、新冠肺炎疫情防控、信访维稳、应急处突等方面。
上述预算执行情况数据均为快报数，最终以财政决算数为准。
二、落实人大决议及财政工作情况
2021年，全区财税部门严格贯彻执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》，认真落实区五届人大六次会议决议以及区人大财政经济委员会审查报告要求，积极向上争取资金、政策，强化收入征管，加大税源培植，夯实增收基础；优化支出结构，精打细算，突出重点，兜牢“三保”支出责任，竭力保障“六稳”“六保”等重点领域支出；深化预算改革，推动预算和绩效管理一体化，加强事前绩效评估，完善预算绩效考核机制，强化绩效结果运用，切实提升资金效益；依法规范举债融资行为，积极稳妥化解政府债务，积极防范债务风险。
（一）强化财源培植。一是加快产业转型升级。重点发展“矿山循环经济”，打造绿色新型工业产业链和产业集群，推动工业经济由“传统粗放”向“高效绿色”转变，产业结构由“一铜独大”向“多点支撑”转变，推进观光农业、循环经济、旅游文化等产业融合。全年拨付3.1亿元支持产业发展。二是提升招商引资质效。拨付招商引资工作经费140万元，重组专业招商队伍，突破性引进产业关联度高、投资规模大、发展前景好、带动效应强、科技含量高、质量效益好的产业项目落户。全年新签约项目72个，新开工项目68个，累计投入资金7.4亿元。三是加大服务企业力度。强化“服务+导向”措施，全区筛选55家重点企业，按照一个工作清单和一个项目清单，对分管工作进行N次调度的“1+1+N”工作调度机制，建立零距离服务重点企业工作制度，促进企业发展。四是强化财税政策扶持。积极拓展投资空间，用好上级转移支付、地方政府专项债券资金，重点支持园区发展，补齐乡村振兴、民生保障等领域短板弱项，切实提高区级财政保障能力。全年累计到位上级专款21.36亿元，新增地方政府专项债券6.95亿元。
（二）夯实财力支撑。一是注重收入分析。坚持财税工作联席会议制度。开展“十四五”时期税收趋势分析，深化矿业经济税源分析，强化企业产值、用电量、税收数据增幅对比，及时掌握税源状况变化。二是强化收入征管。推进历史项目土地增值税清算、房地产企业违规代收契税清理，推进财产和行为税合并申报工作。加强重点企业和项目的跟踪管理、组织纳税评估，抓好现金税费征缴风险排查，做好税源监控，确保应收尽收。积极探索开展区块链电子发票试点应用和推广工作，共开具区块链电子发票16,998份1.02亿元。严格落实减税降费，持续巩固和拓展减税降费成效助力疫情防控，全年累计新增减税降费6,220万元。规范非税收入管理，开展非税收入专项检查，深入挖掘增收潜力，全年补缴非税收入238万元。加大防空地下室易地建设费和残保金清缴。三是牢固树立过“紧日子”思想。大力压减一般性和非急需、非刚性支出。按照只减不增的原则，严格控制“三公”经费预算，压缩会议费、培训费等支出，全年压减275万元。四是加大存量资金清理盘活。累计盘活财政存量资金3,155万元、收回部门结余结转未消化资金487万元，统筹用于保障“三保”支出，有效避免资金“沉睡”。
（三）抓牢重点保障。一是落实落细“三保”支出责任。锁定一个目标（兜牢兜实“三保”底线为终极目标），印发两个方案（《昆明市东川区“三保”风险应急处置预案》《东川区“三保”保障工作方案》），坚持“三个优先”（安排预算时“三保”清单支出优先、预算执行时已安排的“三保”支出优先、库款保障中每月发放工资优先），落实落细“三保”支出责任。全年累计“三保”支出21.73亿元，“三保”责任落实保障率100%。二是继续整合使用财政涉农资金，扎实推进乡村振兴。全年累计统筹整合使用财政涉农资金4.11亿元，重点保障农业产业发展资金需求。投入农业产业发展2.91亿元，占计划整合财政涉农资金的70.8%；统筹财政资金1.53亿元用于11个示范村及巩固拓展脱贫攻坚示范镇建设。三是着力保障民生支出。全年拨付城乡低保等困难群众补助类资金2.56亿元，困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴1,096万元；拨付就业专项、沪滇劳务协作等各项就业补助资金5,304万元，职业技能提升行动资金1,956万元，确保公益性岗位补贴、社会保险补贴等各项待遇落实，加强困难群体就业保障；拨付基本公共卫生服务补助1,825万元，医疗服务与保障能力提升补助350万元，城乡医疗救助3,054万元，切实提高医疗卫生服务水平。积极落实对教育投入的法定支出，安排教育支出6.76亿元，巩固城乡义务教育经费保障机制，积极推动东川区教育基础设施建设，优化教育布局，促进教育均衡发展。兑付第七批机关事业单位退休职工住房补贴302人783万元。
（四）着力改革促效能。一是强化中期财政规划约束机制。首次批复下达《东川区2021-2023年中期财政规划》，强化部门预算与中期财政规划相衔接，严格控制数管理。二是推进预算管理一体化改革。完成预算单位会计核算系统数据迁移工作，全面上线运行“云南省预算管理一体化系统”，实现部门基础信息管理、账户管理、项目库管理、预算编制、预算执行、会计核算一体化。三是完善部门预算项目库管理。坚持“先有项目再安排预算”，开展部门预算项目库清理，共清理出库项目477个，优化项目327个。四是制定出台《东川区全面实施绩效管理的实施意见》，修订完善《东川区预算绩效管理考核办法》。并对450个项目，涉及资金39.13亿元，从资金支出进度和绩效目标执行进度实施双监控。通过监控调减项目资金1,804万元，确保财政资金安全高效。五是积极推进财政电子票据管理改革。在汤丹镇进行“互联网+非税收入”建设试点工作，实现互联网(微信)方式征缴公租房、廉租房租金收入，切实提高行政服务水平和效能。六是扎实推进财政专户和银行账户电子化管理工作。完成全区预算单位429个银行账户电子化备案工作，实现预算单位银行账户备案、新开、变更及撤销审批全过程线上监控。七是加强财政国库集中支付管理。印发《关于进一步规范国库集中支付管理的通知》，进一步规范单位账户的核算范围、现金提取、公务卡结算、资金拨付等管理工作。八是继续深化国有企业改革。印发《东川区区属国有企业改革九项监管制度》，从区属国有企业投资监督、融资审批、借款和担保、不动产租赁、国有资产交易、国有企业负责人综合考核等九个方面加强国有企业监督管理。九是积极推进“互联网+政府采购”工作。完成政府采购管理信息系统与预算管理系统衔接，实现无预算不采购，政府采购事项“网上办”“不见面办”，2021年全区申报政府采购计划金额1.83亿元，实际采购金额1.79亿元，节约率为2.19%。
（五）促防并举化风险。一是加强政府债务管理，压实偿债主体责任。及时分解下达到期债务化解计划，并签订目标责任书，2021年累计偿还到期政府债务3.47亿元。修订完善《昆明市东川区政府债务管理工作考核办法》，规范政府债务管理，严禁新增各类隐性债务，促进政府债务管理工作制度化、规范化，切实防范地方政府债务风险。二是以公开促监督见实效。认真组织并监督全区65家一级预算单位公开部门预算信息，并选取17个项目作为重点项目进行公开。三是以检查监控专项资金规范使用。由资金归口管理科室牵头，开展专项资金检查，对项目实施及支出进度缓慢等存在问题及时督促整改，保障资金安全、规范、有效运行。四是实行预算单位差旅电子凭证网上报销。对差旅过程、经费管理实现电子化留痕管控，最大限度防止差旅过程中支出超标和虚假报销，全区7,612人完成注册，累计报销15,207次583.67万元。五是防范化解地方金融风险。加大打击非法集资宣传力度，发现疑似问题及时介入，加强对非法集资金融风险的排查及处置。对涉嫌非法吸储的两家公司进行整治，做好昆明小微金融交易所投资、昆明泛亚投资及“权行普惠”关联企业受损群体的稳控工作，及时减少市民的损失。
过去一年，在区委的坚强领导下，在区人大、政协及社会各界的关心支持下，全区上下齐头并进，凝心聚力，克服收支矛盾极为突出的困难，兜牢兜实了“三保”底线。但我们也清醒地认识到，当前和今后一个时期，财政将处于紧平衡的状态，财政收支平衡矛盾会更加突出；单一的经济结构仍未改变，未形成高质量可持续的财力支撑，财政增收乏力，要在高基数上继续保持平稳运行面临很多挑战；政府债务还本付息逐年增加，债务化解压力不断加大。精神经百炼，锋锐坚不挫，面对这些问题和困难，我们将认真听取各位代表的意见和建议，积极采取切实有效的措施加以解决。
三、2022年地方财政预算（草案）
（一）指导思想。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，全面贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神和重要指示批示精神，按照中央经济工作会议、省第十一次党代会和市第十二次党代会的安排部署，坚持稳中求进工作总基调，围绕区委重大决策部署，深入推进财政预算管理改革，促进高质量发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。持之以恒落实过紧日子要求，切实加强财政收支预算管理，厉行节约，精打细算，全面保障“三保”支出，最大限度统筹财政资金支持疫情防控和经济社会发展。积极运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局。推动预算绩效管理提质增效，着力提高预算约束力和透明度，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。
（二）预算编制原则。一是勤俭节约，量力而行。坚决落实政府过紧日子要求，加强预算源头管理，从严从紧编制“三公”经费预算。坚持民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配，逐步提高保障和改善民生水平。二是加强统筹，提高效益。坚持集中财力办大事，统筹好当前任务与长远发展的关系，综合经济社会发展情况、事业发展需要和财政承受能力等因素客观编制预算。三是优化支出，兜牢底线。强化零基预算理念，完善财政资金“能进能出”机制，编实编细“三保”预算支出。四是目标引领，突出绩效。全面推进全过程预算绩效管理，加强项目事前绩效评估管理，严格绩效目标管理，做实绩效运行监控，强化预算绩效评价和结果运用，实现预算资金与政策目标有效匹配，不断提高财政资金使用效益。
根据上述指导思想和编制原则，综合考虑财税承载能力和经济社会发展客观需要，建议2022年全区地方一般公共预算收入计划在2021年完成数65,992万元的基础上增长5%。
（三）2022年财政收支预算
1.全区一般公共预算收支。一般公共预算收入计划完成69,290万元，增长5%；一般公共预算支出计划完成374,066万元。
全区一般公共预算收支预计平衡情况：一般公共预算收入计划完成69,290万元，返还性收入-594万元，一般性转移支付收入193,768万元，专项转移支付收入80,910万元，上年结转收入31,328万元，调入资金12,008万元，动用预算稳定调节基金605万元，地方政府一般债务转贷收入14,028万元，收入方合计401,343万元；一般公共预算支出计划完成374,066万元，专项上解支出7,237万元，地方政府一般债务还本支出20,040万元，支出方合计401,343万元，收支相抵，平衡。（见表十九、二十、二十一、二十二、二十三、二十四、二十五）
2.全区政府性基金预算收支。政府性基金预算收入计划完成26,273万元；政府性基金支出计划完成21,091万元。
全区政府性基金预算收支预计平衡情况：政府性基金预算收入计划完成26,273万元，政府性基金转移支付收入（上级专款）10万元，上年结转收入5,308万元，收入方合计31,591万元；政府性基金支出计划完成21,091万元，调出资金10,000万元，地方政府专项债务还本支出500万元，支出方合计31,591万元，收支相抵，平衡。（见表二十六、二十七、二十八、二十九、三十）
3.全区国有资本经营预算收支。国有资本经营预算收入计划完成22万元；国有资本经营预算支出计划完成67万元。
全区国有资本经营预算收支预计平衡情况：国有资本经营预算收入计划完成22万元，国有资本经营预算转移支付收入（上级专款）21万元，上年结转收入32万元，收入方合计75万元；国有资本经营预算支出计划完成67万元，调出资金8万元，支出方合计75万元，收支相抵，平衡。（见表三十一、三十二、三十三、三十四）
4.全区社会保险基金预算收支。社会保险基金预算收入计划完成181,372万元，社会保险基金预算支出计划完成183,354万元。
社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入计划完成181,372万元，上年结余5,056万元，收入方合计186,428万元；社会保险基金预算支出计划完成183,354万元，支出方合计183,354万元；收支相抵，年末结余3,074万元。（见表三十五、三十六、三十七、三十八、三十九、四十）
5.政府债务情况。
（1）债务余额及限额情况。2022年，地方政府债务余额限额预计36.29亿元，其中，一般债务余额限额21.3亿元，专项债务余额限额 14.99 亿元。2022年地方政府债务余额预计31.22亿元，其中，一般债务余额16.56亿元，专项债务余额14.66亿元。（见表五十一、五十二）
（2）地方政府债券发行及还本付息情况。2022年预计偿还地方政府债券本金2.05亿元，其中，一般债券2亿元，专项债券0.05亿元。支付债券利息0.97亿元，其中，一般债券0.58亿元，专项债券0.39亿元。（见表五十一、五十二）
（四）一般公共预算收支安排重点
2022年，全区财政预算支出安排坚持“保基本民生、保工资、保运转”优先的原则，统筹兼顾，量入为出。地方一般公共预算支出计划安排374,066万元。其中，当年可用财力安排218,076万元（省级“三保”清单所列“三保”支出141,657万元，其他民生及刚性支出37,084万元，预备费3,740万元，其他必保项目支出35,595万元）；2021年结转安排支出31,328万元；上级转移支付安排支出124,662万元。
一般公共服务支出47,979万元，公共安全支出13,653万元，教育支出72,894万元，科学技术支出1,229万元，文化旅游体育与传媒支出445万元，社会保障和就业支出86,651万元，卫生健康支出36,611万元，节能环保支出10,247万元，城乡社区支出7,383万元，农林水支出64,091万元，交通运输支出5,168万元，资源勘探工业信息等支出27万元，商业服务业等支出36万元，自然资源海洋气象等支出3,038万元，住房保障支出1,210万元，粮油物资储备支出296万元，灾害防治及应急管理支出2,483万元，预备费3,740万元，债务付息支出5,885万元，其他支出11,000万元。
（五）“三保”支出安排情况
按照省级“三保”政策清单，2022年需安排中央和省“三保”政策支出215,067万元，占一般公共预算支出的57.5%。
1.保基本民生75,038万元。其中，教育经费保障8,598万元；城乡居民基本医疗保险17,944万元；城乡居民基本养老保险4,666万元；城乡最低生活保障28,848万元；特困供养人员补助1,942万元；重点优抚对象生活困难补助555万元；城乡医疗救助3,700万元；临时救助1,600万元；残疾人两项补贴1,629万元；高龄老人补助（或老年人福利补贴）637万元；自主就业退役士兵一次性经济补助450万元；机关事业单位职工及军人抚恤补助549万元；基本公共卫生服务2,252万元；计划生育奖励379万元等。
2.保工资130,275万元。其中，在职人员工资74,869万元；在职随工资计提的社保险缴费、住房公积金等支出36,018万元；差额单位工资及计提的社保缴费补助2,455万元；离退休经费16,933万元。
3.保运转9,754万元。其中，公用经费3,055万元；村（社区）经费6,699万元（含村社区党建工作经费、村民小组党组织书记补贴、村社区工作经费、村居小组工作经费、村社区干部补贴、村居小组长生活补贴等）。
四、2022年财政工作重点
击鼓催征稳驭舟，奋楫扬帆启新程。2022年是国家实施“十四五”规划的关键之年，东川区也将面临重大的机遇和挑战。我们将紧紧围绕全区“11133”发展思路，聚焦财政高质量发展，进一步创新思维，迎难而上，用好用足上级政策，坚决兜牢兜实“三保”底线，持续做好“六稳”“六保”工作，为全区各项事业发展提供财政保障。
（一）狠抓统筹，不遗余力落实“三保”支出责任。一是抓实源头管理，编实编细编足“三保”支出预算，做到应保尽保，不留硬缺口。继续把“三保”放在财政支出的优先位置，确保国家制定的基本民生、工资政策落实到位。二是强化预算执行约束，严控预算调整，缓解财政支出压力，提高财政资金使用效率。三是持续树牢“过紧日子”的思想，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，强化财政支出的刚性约束，从严从紧控制机关运行成本，严格政府采购管理，贯彻落实公务用车管理办法，持续规范公务接待管理。四是加强保工资和库款监测预警工作，科学规范做好资金调度工作，优先保障工资发放。
（二）推进改革，全面提升财政管理效能。一是持续深化预算管理改革。推进预算指标会计核算管理，采用复式记账方式，建立预算指标全过程记录、全覆盖控制、全方位报告的体系，全面规范预算管理。建立部门预算项目库申报清理常态机制。实行项目全生命周期管理，按照“前期谋划、项目储备、预算编制、项目实施、项目终止”等环节，全流程动态记录和反映项目信息变化情况。二是强化预算执行管理。严格执行人大批准的预算，预算一经批准非经法定程序不得调整，新的增支政策原则上通过以后年度预算安排支出。建立部门预算支出执行情况定期分析、支出进度定期通报制度，以“双制度”督促支出进度。突出绩效全过程监控，强化预算执行与下年度预算安排相衔接。三是优化部门结余结转资金管理。细化部门结余结转资金的管理措施，针对短期内因项目实施问题影响资金支出进度，实现效益缓慢的结余结转资金，探索资金管理新模式，实现突破性整合。四是完善国有资产报告制度。提高区属国有企业财务报表质量，防止国有资产处置中出现“跑、冒、滴、漏”现象。健全国有企业“1+N”年度审计评价模式。以“三重一大”决策制度执行情况为“1”，以企业年度财经纪律执行、合规管理、资产租赁、兼职取酬、市场化投资绩效、违规经营投资及责任追究情况等为“N” 的模式开展系统性的审计评价，优化国资监管体系，促进企业改善内部治理结构，提升国有资本运营效率，确保国有资产保值增值。五是推进全面实施预算绩效管理。加强财政政策和新增项目的预算事前绩效评估，增强政策、项目的可行性；分类开展共性绩效指标体系和分行业分领域绩效指标体系建设；加强政府和社会资本合作、政府购买服务、专项债券等项目的全过程绩效管理，开展国有资本资产使用绩效管理；完善预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。
（三）争资聚财，促进经济平稳较快发展。一是坚持“绿色食品”“循环经济”“大健康”“文化旅游”“商贸服务”五大产业开展精准招商，主动加强线上线下联系，充分发挥招商代表、招商平台、招商中介作用，及时把握关键招商信息，争取更多的项目合作机会。推进项目落地建设，提高项目签约率、履约率和竣工率。二是加大收入组织力度。深化“智慧税务”建设，大力推行网上办、“码”上办，不断拓展“非接触式”、“不见面”办税缴费服务，提升服务质效。健全促进税收充分落地工作机制，对重大项目实行“一企一策”支持政策，支持全产业链税收充分落地。持续挖掘税源潜力，积极培育新的增长点。持续加强非税收入征收管理、质量监管和收入分析，确保颗粒归仓。强化土地出让收支监控，加快土地出让、清算工作。三是重点扶持产业发展。抓住完善财政体制的良好时机，用好用足财政改革政策，通过支持产业发展，积极培植财源，夯实财政高质量发展基础，优化产业类资金配置，凸显政策导向。四是抓住资金整合政策机遇，衔接推进乡村振兴。以落实“四个不摘”衔接推进乡村振兴为主线，深化涉农资金统筹整合长效机制，抓准财政涉农资金统筹整合使用政策，进一步推进乡村振兴项目库建设，形成“论证一批、储备一批、实施一批”的良性循环。不断增加农业农村产业发展投入力度，不断改善农村人居环境，提高人民群众的获得感、幸福感。
（四）防范风险，坚守底线全力应对挑战。一是防范化解财政运行风险。强化财政收支分析研判，把握组织收入的力度和节奏，及时分析预测经济发展形势，合理安排预算，取消低效无效支出。加强“三保”运行监测，开展地方财政承受能力评估，动态分析财力及库款保障情况，及时化解“三保”支付风险。二是防范化解地方债务风险。严格政府性债务管理考核，强化全口径债务常态化监控机制，进一步加强日常监督管理。健全债券项目管理机制，加强地方政府专项债券项目资金绩效管理，实现“借、用、管、还”全生命周期闭环。完善以债务率为主的政府债务风险评估指标体系，建立健全政府债务与项目资产、收益相对应的制度。三是强化直达资金常态化管理。动态监控资金下达、分配、支付全过程，全面提高资金使用效益，确保直达资金直接惠企利民。四是持续防范化解地方金融风险。继续做好防范非法集资宣传工作，加强对东川辖区内利用信息网络实施金融活动的类金融机构的排查、关注工作，加大排查处置涉嫌非法集资的力度，守住老百姓的“钱袋子”。
各位代表，2022年财政工作任务艰巨繁重，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央、省、市和区委决策部署，在区委的坚强领导和人大、政协的监督支持下，不为虚名、不务虚功、踏实奋进、勇于担当，全力加快幸福美丽新东川建设步伐，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
以上报告，请予审查。
附件：表一2021年昆明市东川区一般公共预算收支情况表
表二2021年昆明市东川区一般公共预算支出执行情况表
表三2021年昆明市东川区本级一般公共预算收支情况表
表四2021年昆明市东川区本级一般公共预算支出执行情况表
表五2021年昆明市东川区政府性基金预算收入执行情况表
表六2021年昆明市东川区政府性基金预算支出执行情况表
表七2021年昆明市东川区本级政府性基金预算收入执行情况表
表八2021年昆明市东川区本级政府性基金预算支出执行情况表
表九2021年昆明市东川区国有资本经营预算收入执行情况表
表十2021年昆明市东川区国有资本经营预算支出执行情况表
表十一2021年昆明市东川区本级国有资本经营预算收入执行情况表
表十二2021年昆明市东川区本级国有资本经营预算支出执行情况表
表十三2021年昆明市东川区社会保险基金收入执行情况表
表十四2021年昆明市东川区社会保险基金支出执行情况表
表十五2021年昆明市东川区社会保险基金结余执行情况表
表十六2021年昆明市东川区本级社会保险基金收入执行情况表
表十七2021年昆明市东川区本级社会保险基金支出执行情况表
表十八2021年昆明市东川区本级社会保险基金结余执行情况表
表十九2022年昆明市东川区一般公共预算收支情况表
表二十2022年昆明市东川区一般公共预算支出情况表
表二十一2022年昆明市东川区本级一般公共预算收支情况表
表二十二2022年昆明市东川区本级一般公共预算支出情况表
表二十三2022年昆明市东川区一般公共预算专项转移支付表（分项目）
表二十四2022年昆明市东川区分地区税收返还和转移支付预算表
表二十五2022年昆明市东川区本级一般公共预算部门预算经济分类表(基本支出)
表二十六2022年昆明市东川区政府性基金预算收入情况表
表二十七2022年昆明市东川区政府性基金预算支出情况表
表二十八2022年昆明市东川区本级政府性基金预算收入情况表
表二十九2022年昆明市东川区本级政府性基金预算支出情况表
表三十2022年昆明市东川区本级政府性基金预算对下补助明细情况表
表三十一2022年昆明市东川区国有资本经营收入预算情况表
表三十二2022年昆明市东川区国有资本经营支出预算情况表
表三十三2022年昆明市东川区本级国有资本经营收入预算情况表
表三十四2022年昆明市东川区本级国有资本经营支出预算情况表
表三十五2022年昆明市东川区社会保险基金收入预算情况表
表三十六2022年昆明市东川区社会保险基金支出预算情况表
表三十七2022年昆明市东川区社会保险基金结余预算情况表
表三十八2022年昆明市东川区本级社会保险基金收入预算情况表
表三十九2022年昆明市东川区本级社会保险基金支出预算情况表
表四十2022年昆明市东川区本级社会保险基金结余预算情况表
表四十一2021年昆明市东川区政府债务限额和余额情况表
表四十二2021年昆明市东川区本级政府债务限额和余额情况表
表四十三2021年昆明市东川区地方政府债务投向情况表
表四十四2021年昆明市东川区地方政府一般债务投向情况表
表四十五2021年昆明市东川区地方政府专项债务投向情况表
表四十六2021年昆明市东川区本级地方政府债务投向情况表
表四十七2021年昆明市东川区本级地方政府一般债务投向情况表
表四十八2021年昆明市东川区本级地方政府专项债务投向情况表
表四十九昆明市东川区地方政府债券发行及还本付息情况表
表五十昆明市东川区2021年年初新增地方政府债券资金安排表
表五十一2022年昆明市东川区政府债务限额和余额情况表
表五十二2022年昆明市东川区本级政府债务限额和余额情况表
表五十三2022年昆明市东川区“三公”经费预算财政拨款情况统计表
表五十四2022年东川区重大政策和重点项目绩效目标表
表五十五2022年东川区重点工作情况解释说明汇总表
名词解释
1.“三保”支出：“三保”支出是指“保基本民生、保工资、保运转”。
“保基本民生”范围包括国家及省级核定的并纳入基本民生政策目录动态管理的45项基本民生政策，不含各地自行出台的民生保障项目。
“保工资”范围包括国家及省出台的基本工资、津贴补贴政策、离休人员养老金、退休人员养老金（统筹外部分），以及随工资计提的附加支出等，不含省以下各地自行出台的津补贴政策及绩效奖励政策。
“保运转”范围包括机关事业单位公用经费、离退休公用经费、村（社区）人员和运转经费等，不含为开展特定工作安排的一次性、阶段性专项经费。
2.预算：遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则编制，经法定程序审核批准的国家年度集中性财政收支计划。政府的全部收入和支出都应当纳入预算。地方各级政府财政部门具体编制本级预算草案，各部门编制本部门预算草案。
3.调整预算：根据《中华人民共和国预算法》规定，各级人民代表大会批准预算后，在执行中因形势发生变化需要增加或者减少支出等情况的，由各级政府报请同级人大常委会审议批准，对原定预算收支进行调整，形成调整预算数。
4.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
5.政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。
6.国有资本经营预算：是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对国有资本收益作出支出安排的收、支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。
7.社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。
8.国库集中支付：是以国库单一账户体系为基础，以健全的财政支付信息系统和银行间实时清算系统为依托，支付款项时，由预算单位提出申请，经规定审核机构（国库集中支付执行机构或预算单位）审核后，将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。
9.“三公”经费：是指因公出国（境）、公务用车购置及运行、公务接待等方面的支出。其中，因公出国（境）经费反映单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费、培训费和其他费用等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费和公务用车运行费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
10.预备费：指各级一般公共预算的备用金，在编制政府预算时暂时保留一定的后备资金不安排具体用途，待预算执行中批准动用时，再列入指定的预算支出科目。《中华人民共和国预算法》规定，各级政府预算应当按照本级一般公共预算支出额的1%～3%设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
11.政府一般债务：是指为没有收益的公益性事业发展举借，主要以一般公共预算收入偿还的政府债务，由地方政府发行一般债券融资，债务资金纳入一般公共预算管理。
12.政府专项债务：是指为有一定收益的公益性事业发展举借，以对应的政府性基金或专项收入偿还的政府债务，由地方政府发行专项债券融资，债务资金纳入政府性基金预算管理。
13.一般债券：指地方政府针对没有收益的公益性事业发展举债发行的债券，筹集资金安排的支出纳入一般公共预算管理，本息以一般公共预算收入偿还。
14.专项债券：是指地方政府针对有一定收益的公益性事业发展举债发行的债券，筹集资金安排的支出纳入政府性基金预算管理，本息通过对应的政府性基金或专项收入偿还。
15.预算绩效管理：在预算管理中融入绩效理念，将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，以提高预算的经济、社会效益为目的的管理活动。预算绩效管理是一种以资金使用绩效为导向的预算管理模式，要求政府部门不断提升服务水平和质量，有效提高财政资金使用效益，并成为实施行政问责制和加强政府效能建设的重要抓手，是政府绩效管理的重要组成部分。
16.事前绩效评估：在预算编制时，预算单位或财政部门根据部门战略规划、事业发展规划、项目申报理由等内容，运用科学、合理的评估方法，对项目实施的必要性和可行性、绩效目标设置的科学性、财政支持的方式、项目预算的合理性等方面进行客观、公正的评估。
17.一般性转移支付：是上级政府对下级政府按照规范的办法给予不规定具体用途的补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、县级基本财力保障、生态功能区转移支付、资源枯竭城市转移支付、调整工资转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。
18.专项转移支付：指上级政府为实现特定政策目标补助给下级政府的专项支出，下级政府应当按照上级政府规定的用途使用资金，也就是通常意义上的“专款”。
监督索引号53011300500010111
东川区2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算(草案)报告附表
昆明市东川区2022年一般公共预算“三公”经费预算安排情况说明
