昆明市东川区供销合作社2020年度

部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

区供销社是一个独立核算的参公事业单位，独立核算机构数有1个。核定编制数为10人，2020年年末在职人数为11人，其中：参照公务员管理的人员9人，工勤人员2人，2020年7月调入1人；离休人员1人，退休人员18人。

（二）部门职能。

区供销合作社是全区供销社的联合组织，承担对全区供销合作社系统的组织、指导、协调、服务、监督以及教育培训职能，其主要职责是：一、在省市供销社的指导下，宣传贯彻党中央、国务院和省委、省政府以及市委、市政府、区委、区政府有关农村经济工作和社会发展的方针政策，研究制定全区供销合作社的发展规划，指导全区供销合作社的改革与发展；二、指导全区供销合作社系统发展农村合作经济组织，参与、推动农业产业化经营和农业社会化服务体系建设，指导协调本系统有关行业协会工作；三、指导全区供销合作社系统参与农村市场和商品流通网络建设，推进农村流通现代化，开拓城乡市场，促进城乡经济交流与发展；四、按照政府授权对农业生产资料等重要商品经营进行组织、协调和管理，按规定负责烟花爆竹、废旧物资等特殊商品的统一归口经营管理工作。五、向政府和有关部门反映农民社员及供销合作社意见和要求，争取政策扶持，维护供销合作社和农民社员的合法权益；六、指导全区供销合作社的组织建设，促进基层供销合作社加强民主管理，密切同农民的联系，协调成员社之间的关系，发挥群体联合优势；七、管理、监督和运营本级社社有资产，确保社有资产的保值增值；八、承办区委、区政府交办的其他工作。

（三）部门工作完成情况。

2020年度，我单位立足本职工作，助力脱贫攻坚、助推乡村振兴。区供销社领导高度重视脱贫攻坚工作,多次召开会议进行安排部署，带领机关干部职工进村入户开展宣传活动，同时加强与相关单位对接，做好协调服务，开展好“重迎普查”，对照一达标，“两不愁、三保障”标准，积极宣传脱贫攻坚政策，做到扶志与扶智想结合，不断提升群众认可度、满意度。

1.大力发展和提升农民专业合作社。采取产权结合、牵头领办、业务连接、项目扶持等方式，推动全区农民专业合作社快速发展。按照专业化、品牌化、一体化发展要求，采取产权结合、牵头领办、业务连接、组织对接、项目扶持等多种方式和途径，发展和提升合作社。2020年度，完成新建农民专业合作社2个，打造市级示范社1个，补助资金10万元；新建新型村级基层社1个；注入了乡村流通体系建设资金共计30万元。

2.强化农资供应，抗疫保春耕。疫情期间，为确保经济作物增产增收，农民收入稳定增长，社会和谐稳定，供销社想农民所想，急农民所急，办农民所需，精心组织，周密安排，全力以赴投入到抗疫保春耕工作中，把抗疫保春耕作为工作中的重中之重。一是去冬今春以来，调查了解疫情期间农用物资供求关系和市场动态，主动与企业对接，多方协调，努力将疫情带来的影响降到最低，保障东川区内农资供应充足。二是供销社督促相关企业严把进货质量关，严格从正规渠道统一直接调运，充分保证质优价廉。三是大力宣传测土施肥推广和使用。四是积极配合农业、工商、质监等部门，做好农资市场清理整顿工作，加大对经营企业（经营户）的检查力度和监控力度，防止销售假冒伪劣农资商品。五是高度重视价格变动情况，确保价格合理平稳，防止哄抬物价等炒作行为。通过各种有效措施，确保了全区春耕顺利开展。

3.加强烟花爆竹管理，确保安全销售。一是加强日常销售管理，督促企业落实安全主体责任。二是加大安全宣传力度，除日常宣传外，结合“安全月”活动，采取多种方式，积极宣传安全销售储存的重要性，保持警钟长鸣。三是督促企业落实质量责任，确实把好进货关口，确保向消费者提供优质安全的燃放产品。四是配合区市场监督管理局加大对劣质产品的打击力度，发现问题产品及时打击处理。五是加大对节日前后烟花爆竹市场的监督。

4.完善再生资源市场管理，进一步规范市场秩序。督促企业落实责任，加强固定市场安全、生产管理，规范用电、堆放及卫生管理。依法依规开展经营活动，坚决杜绝收购盗窃等来路不明的物品，积极配合公安部门打击各种销赃牟利犯罪行为。

5.大力发展和巩固提升新型基层供销社、农民专业合作社和农村综合服务社。采取产权结合、牵头领办、业务连接、项目扶持等方式，推动全区农民专业合作社快速发展。按照专业化、品牌化、一体化发展要求，采取产权结合、牵头领办、业务连接、组织对接、项目扶持等多种方式和途径，发展和提升合作社。今年以来，新建农民专业合作社3个。

6.切实做好项目投资申报工作。在供销社“二次创业”中，以改革为动力，发展为目标，效益为核心，服务三农为宗旨，确定了“项目带动、经营拉动、管理促动”的发展思路，努力把乡村流通工程建成有利于解决农民市民卖难买难，有利于调节和组织工业品下乡农副产品进城，有利于发展农村经济增加农民收入，成为发展农村经济的桥梁和纽带。获批1家专业合作社示范社项目认定（东川明月种植专业合作社）。积极努力争取把供销社下属电商综合服务公司和碧谷农贸市场改造提升项目纳入市级乡村流通体系建设项目库，打造出更完备的农副产品供销综合服务体系，便于更好发挥供销社“服务三农、连接城乡”的作用。

7.着力抓好培训工作，夯实供销系统人才队伍。着力抓好全系统干部职工和基层队伍教育培训，提高培训层次，推进以农产品经纪人、快供快销人才培训工程。今年市供销社下达培训任务600人次，现已完成培训718人次，完成任务数的120%。

8.积极推进消费扶贫工作。积极参与消费扶贫，组织区内农民专业合作社进入全国扶贫832平台，拓展销售渠道，促进群众增收致富。今年以来多次组织系统内合作社参加市、区展销会。其中12月8日，组织27家农民专业合作社、涉农企业参与“昆明市消费扶贫展销会”，交易额达100余万元，为提高东川农副产品知名度并打入昆明市场奠定了坚实的基础。

（四）部门管理制度

为了更好的做好部门绩效跟踪及评价，我单位制定了相关制度。包括财务科科长及工作人员岗位职责、财政票据管理制度、出纳、会计账务流程、会计凭证审核制度、会计人员工作交接制度、现金管理制度、专项资金管理规定等制度。供销社“三科一室”工作职责及岗位设置

1.办公室

负责区社机关重要综合性文件的起草和文秘、会议、信息、人大建议、政协提案、信访、档案、保密、督办、接待等日常政务工作及后勤保障、固定资产管理等事物；负责指导全系统安全保卫、防汛和财产保险，组织救灾等工作；拟定区社机关工作制度；负责对外新闻宣传工作和对区社机关办公室自动化进行管理。完成区社领导交办的其他事项。（设领导岗位：主任一名，副主任一名）

2.基层工作科

负责编制全区农业产业化经营中、长期规划；指导供销系统开拓城乡市场，推动农业产业化经营；负责监督检查全区话费、农药、农膜等生产资料及大宗农副产品的购销、储备及供需计划的平衡并组织实施；负责指导各类农村合作经济组织的建立、农村信息、市场信息工作；协同有关部门做好农业科技推广，认真做好各类相关业务报表的汇总上报，承担有关课题研究和带哦眼任务。完成社领导交办的其他事项。（设领导岗位：科长一名）

3.财会审计科

组织贯彻实施国家有关财务、会计、审计、税务、信贷等法规制度，指导本社系统会计、审计业务工作；负责检查，督促社有资产的保值增值；负责审核汇总会计报表、编写财务分析报告；対社属企业，乡镇基层社进行财务审计、资产评估，负责管理社有资产并监督保值增值。完成社领导交办的其他事项。（设领导岗位：科长一名）

4.人事科

认真贯彻国家组织人事，劳动保障政策，切实做好组织人事、纪检监察、社保、医保工作；负责区社机关人事、考核、教育、奖惩、任免、劳资、社会保障工作；负责编制全系统干部、职工教育培训规划及专业技术职称的考评工作；指导本系统人事、用工、分配机制的改革；负责做好大中专毕业生的招聘、录用、复员、转业、退伍军人的安置工作；按时上报组织人事、干部、工资，纪检监察及专业技术职称报表。完成领导交办的其他事项。（设领导岗位：科长一名）

（五）部门资金来源及使用情况

我单位属于全额拨款的参公事业单位，一般公共预算财政拨款基本支出资金来源于区级财政拨款、项目资金来自上级专项拨款。2020年一般公共财政预算拨款收入264.4385万元，其他收入66.096万元。总支出为330.5287万元，基本支出217.5575万元，其中：工资福利支出174.7468万元；日常公用经费支出5.3258万元；对个人和家庭的补助30.88万元；项目支出46.881万元（昆财产业〔2020〕149号2020年度市级乡村流通体系建设第二批专项资金、昆财产业〔2020〕83号2020年农民专业合作社示范社建设专项资金、昆财〔2020〕176号2020年新建农民专业合作社专项资金、昆财产业〔2020〕62号2020年农产品经纪人教育专项资金）

（六）政府采购情况

2020年度，我单位采购2台台式计算机，1台打印机。采购支出共1.1176万元。

（七）固定资产情况

固定资产原值为330.4152万元，其中：房屋价值207.5378万元，通用设备15.9046万元，家具、用具6.9728万元；无形资产1元。与去年相比固定资产增加1.1176万元。

二、绩效目标

（一）部门总目标

2020年为进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标管理，及时报送绩效目标、项目支出、整体支出绩效目标审核情况。二是加强绩效跟踪管理，要求加强过程监控，对已纳入绩效目标管理范畴的项目支出，采取按时按质报送年度绩效跟踪计划等方式采集项目的绩效运行信息。三是深入开展绩效评价管理，对部门项目实施绩效自评和项目核查，并按时按质报送当年拟开展较小评价的项目计划，在此基础上形成自评报告。四是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题现场反馈并要求改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。

（二）部门项目具体计划目标

东川区供销社将紧紧围绕“深化综合改革”这条主线，增强改革的机遇意识、责任意识，进一步激发供销合作社内生动力和发展活力,践行“为农、务农、兴农”的宗旨,进一步提升服务能力和水平，创新思路，开拓进取，为乡村振兴作出应有的贡献。

1.大力实施基层社改造，发展壮大社有经济。乡镇基层社是供销合作社在区以下直接面向农民的综合性经营服务组织，是供销合作社服务“三农”的主要载体。2020年起，区社将加快推进基层社升级改造，通过整合系统内现有资源，盘活闲置资产、吸纳社会资金等方式，激发系统活力，延伸产业链条，推动社有资产保值增值，努力打造一个便捷、安全、实惠、高效的“乡村流通服务体系”。在完成社有资产清产核资工作的基础上，集中优势、分类施策、逐步推进，通过项目支持、明晰产权、共同开发、连锁经营、商品配送等方式，逐步改善社有资产“旧、小、散”的现状，力争在2025年以前完成乡镇基层社的改造工作，健全乡村流通服务体系，提升基层社服务三农的功能和水平。

2.坚持党建引领，实施村社共建。本着经营性服务和公益性服务相结合的原则，积极主动与各乡镇、村委会对接，动员支持乡镇供销社和经济带头人、专业合作社、综合服务社、村委会联合成立村级供销社。通过“党建”带动，市场推动，力求实现议事共商、场地共用、资金融通、信息相通、经营服务畅通、利益共享的目标。

3.构建服务中心网络，推动农业社会化进程。依托各类专业合作社、综合服务社设立为农服务中心。组织建成后的为农服务中心参与到东川区农业社会化服务中，拓宽服务范围，完善服务功能，使其与农业进步、农村发展、农民需求同步，助推全区农业社会化服务进程。加快设立一批为农服务中心。为农服务中心是供销社服务农民群众生产生活的重要平台，推进农业现代化的有效载体。区社将按照布局合理、规模适度、功能完备的原则 ，采取多种运作方式，以市场化为手段，加快为农服务中心建设，为农民提供农机服务、农资供应、统防统治等专业化、规模化服务，不断把为农服务中心做细、做实、做优，力争“十四五”期间全系统各类为农服务中心实现在农村经营服务网点全覆盖、实现农业生产经营过程服务全覆盖、实现农民生活服务功能全覆盖。

4.推动电商扶贫，提高为农服务水平。充分发挥电商平台在脱贫攻坚、乡村振兴中的作用，实现线上线上融合发展。借助贫困地区农副产品网络销售平台（简称：扶贫832平台），发挥为供销社提供“绿色通道”的优势，积极与东川区农产品销售单位加强合作，促进更多的合作企业以及社有企业在平台注册成功并发布产品，助力脱贫攻坚，助推乡村振兴。稳步推进农村电子商务发展。东川区供销社将继续积极对接各类电商平台，促进东川特色的农产品通过电子商务销售出去，增强网上营销能力，提升现代流通水平，助力脱贫攻坚、乡村振兴。

5.大力实施项目培育，夯实为农服务基础。供销社将抓住“新网工程”发展和现代农业发展的契机，积极挖掘潜力、积蓄实力，扭住盘活资产不放松，扭住提升效益不松劲，不断扩大经营网络，增强服务功能，大力培育社有项目。

6.加快建立一批村级供销社。“村级供销合作社建立能够有效延伸供销合作社的组织网络，近距离服务‘三农’，助推村级集体经济发展”。“十四五”期间，东川区供销社将继续推进“党建引领 村社共建”工作，加大指导力度，积极探索组建“党建、村建、社建”三建结合的村级供销社，加快基层组织向村居拓展，经营服务向田间覆盖，实现村级供销社在东川区行政村的覆盖率达50%以上，延伸供销合作社的组织网络，密切与农民的利益连接。

三、评价思路和过程

（一）评价思路

区供销社成立绩效评价小组；根据部门基本情况于2020年4月底汇总资料及数据，制定评价方案，并同财务讨论完善评价指标体系，对部门提供的整体支出自评报告资料进行核实、分析，对相关资料进行了复查，检查了基本支出情况，评价组根据绩效评价对象的特点采用现场评价和非现场评价相结合的方法对绩效目标完成情况进行评价，运用相关绩效评价方法对绩效完成情况进行综合分析、打分、形成评价结论。

主要方式方法采用《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）所确定的绩效评价方法，在实施过程中，根据本部门财政整体支出的具体情况，主要采用比较法、因素分析法和公众评判法等，了解区供销社在资金使用管理、制度建设、项目组织实施管理、资金使用产生的社会、经济、环境效益等情况，对整体支出进行绩效评价。

（二）评价目的

1.加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益；

2.加强专业队伍建设，加大专业队伍的教育培训力度，强化制度建设，严格干部考核管理；

通过绩效评价，掌握2020年度东川区供销合作社各项财政资金支出的绩效目标设定、工作进展情况、预算资金到位、使用、管理、结余情况、制度建设、执行情况以及取得成效；总结经验，找准问题，提出改进意见和建议，提高财政资金使用效益，为部门更好地履行公共服务职能、依法行政提供决策依据。

（四）评价依据。

《中华人民共和国预算法》、《东川区预算绩效管理暂行办法》（东政发〔2015〕104号）、《昆明市东川区人民政府办公室关于印发全面推进预算绩效管理改革实施方案的通知》（东政办发〔2016〕169号）、《东川区预算绩效管理工作考核办法（试行）》（东政办发〔2017〕24号）、《东川区部门预算绩效目标管理办法》（东政发〔2017〕110号）《东川区预算绩效管理结果应用暂行办法》（东政发〔2017〕111号）、《昆明市本级部门预算绩效自评管理暂行办法》（昆财绩〔2018〕60号），部门（单位）2019年度部门预算绩效目标批复（含预算调整追加）文件，部门（单位）三定方案、年度工作任务目标及中长期规划，专项资金项目及资金管理办法，部门（单位）财务会计制度，中央、省、市、区相关政策规定等。

（五）评价对象及评价时段。

评价对象为东川区供销合作社，评价时段为2019年1月1日——12月31日。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

东川区供销合作社对财务管理、决算组织、编报、审核情况：本单位对财务管理进行规范化，同财政部门及时沟通学习，积极参加财政部门组织的决算、编报、审核等方面培训，按时完成，认真如实填报。

东川区供销合作社对预算和决算公开工作按规定认真执行，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。

2.主要绩效。

（二）具体绩效分析。

1.大力发展和提升农民专业合作社。采取产权结合、牵头领办、业务连接、项目扶持等方式，推动全区农民专业合作社快速发展。按照专业化、品牌化、一体化发展要求，采取产权结合、牵头领办、业务连接、组织对接、项目扶持等多种方式和途径，发展和提升合作社。2020年度，完成新建农民专业合作社2个，打造市级示范社1个，补助资金10万元；新建新型村级基层社1个；注入了乡村流通体系建设资金共计30万元。

2.强化农资供应，抗疫保春耕。疫情期间，为确保经济作物增产增收，农民收入稳定增长，社会和谐稳定，供销社想农民所想，急农民所急，办农民所需，精心组织，周密安排，全力以赴投入到抗疫保春耕工作中，把抗疫保春耕作为工作中的重中之重。一是去冬今春以来，调查了解疫情期间农用物资供求关系和市场动态，主动与企业对接，多方协调，努力将疫情带来的影响降到最低，保障东川区内农资供应充足。二是供销社督促相关企业严把进货质量关，严格从正规渠道统一直接调运，充分保证质优价廉。三是大力宣传测土施肥推广和使用。四是积极配合农业、工商、质监等部门，做好农资市场清理整顿工作，加大对经营企业（经营户）的检查力度和监控力度，防止销售假冒伪劣农资商品。五是高度重视价格变动情况，确保价格合理平稳，防止哄抬物价等炒作行为。通过各种有效措施，确保了全区春耕顺利开展。

3.加强烟花爆竹管理，确保安全销售。一是加强日常销售管理，督促企业落实安全主体责任。二是加大安全宣传力度，除日常宣传外，结合“安全月”活动，采取多种方式，积极宣传安全销售储存的重要性，保持警钟长鸣。三是督促企业落实质量责任，确实把好进货关口，确保向消费者提供优质安全的燃放产品。四是配合区市场监督管理局加大对劣质产品的打击力度，发现问题产品及时打击处理。五是加大对节日前后烟花爆竹市场的监督。

4.完善再生资源市场管理，进一步规范市场秩序。督促企业落实责任，加强固定市场安全、生产管理，规范用电、堆放及卫生管理。依法依规开展经营活动，坚决杜绝收购盗窃等来路不明的物品，积极配合公安部门打击各种销赃牟利犯罪行为。

5.大力发展和巩固提升新型基层供销社、农民专业合作社和农村综合服务社。采取产权结合、牵头领办、业务连接、项目扶持等方式，推动全区农民专业合作社快速发展。按照专业化、品牌化、一体化发展要求，采取产权结合、牵头领办、业务连接、组织对接、项目扶持等多种方式和途径，发展和提升合作社。今年以来，新建农民专业合作社3个。

6.切实做好项目投资申报工作。在供销社“二次创业”中，以改革为动力，发展为目标，效益为核心，服务三农为宗旨，确定了“项目带动、经营拉动、管理促动”的发展思路，努力把乡村流通工程建成有利于解决农民市民卖难买难，有利于调节和组织工业品下乡农副产品进城，有利于发展农村经济增加农民收入，成为发展农村经济的桥梁和纽带。获批1家专业合作社示范社项目认定（东川明月种植专业合作社）。积极努力争取把供销社下属电商综合服务公司和碧谷农贸市场改造提升项目纳入市级乡村流通体系建设项目库，打造出更完备的农副产品供销综合服务体系，便于更好发挥供销社“服务三农、连接城乡”的作用。

7.着力抓好培训工作，夯实供销系统人才队伍。着力抓好全系统干部职工和基层队伍教育培训，提高培训层次，推进以农产品经纪人、快供快销人才培训工程。今年市供销社下达培训任务600人次，现已完成培训718人次，完成任务数的120%。

8.积极推进消费扶贫工作。积极参与消费扶贫，组织区内农民专业合作社进入全国扶贫832平台，拓展销售渠道，促进群众增收致富。今年以来多次组织系统内合作社参加市、区展销会。其中12月8日，组织27家农民专业合作社、涉农企业参与“昆明市消费扶贫展销会”，交易额达100余万元，为提高东川农副产品知名度并打入昆明市场奠定了坚实的基础。

五、主要经验做法

（一）高度重视绩效管理工作。成立绩效评价工作机构，有计划有步骤的实施绩效评价。
　　（二）加强预算执行管理。一是定期汇总存量资金使用情况，项目资金使用进度，通报预算执行进度，并对做好预算管理工作提出具体要求。二是单位各业务科室联动工作，从业务管理的角度，制定项目管理办法、农民专业合作社规范管理实施意见、基层服务网点建设标准等制度，明确支出责任、项目管理程序、标准等。
　　（三）加强督促跟踪问效。单位领导和业务科室不定期对项目、资金管理情况进行跟踪检查，督促项目单位按时、按质、按量完成项目建设。

六、存在的问题

2020年我单位对预算资金进行绩效评价，在取得一定成果的同时，也存在不容忽视的问题。

（一）制度建设不够完善。目前我单位缺少符合我镇实际的预算绩效评价制度，导致预算绩效评价工作不够细致，跟踪管理不到位。

（二）部门整体支出的资金安排和使用上存在不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强。

（三）基本支出经费保障水平偏低。从决算数据来看，我单位的预算执行基本围绕保人员经费、保机构正常运转进行，基本保障面临着巨大的压力。

七、改进措施及建议

（一）完善制度，进一步加强预算绩效管理。根据《中华人民共和国预算法》、《行政单位会计制度》的相关要求，建立健全预算绩效管理制度，严格按照制度要求执行，完善绩效评价和管理。

（二）科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，按照新《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案。

（三）加强培训学习，提高业务水平。加强新《中华人民共和国预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。