昆明市东川区高级中学2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

昆明市东川区高级中学2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2019年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制215人，其中：行政编制 0人，事业编制215人。在职实有222人，其中：财政全供养 222人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 96人，其中：离休 0人，退休 96人。

车辆编制1辆，实有车辆0辆。

（二）部门职能。

1、在东川区教育体育局的领导下，我校认真贯彻党和国家的教育方针政策，深化教育改革，积极推进教育创新

2、坚持依法治校，遵守教育法律法规，不乱办学，不乱收费。建立健全学校各项制度，加强学校管理。

3、实行校长负责制。完善全员聘用制，岗位责任制，坚持民主管理学校，推行校务公开。

4、制定并组织实施学校的发展规划学年和学期工作计划。

5、指挥协调各处（室）的工作，对各处（室）的工作进行指导，督促，检查和评价。

6、坚持以人为本，把德育工作放在首位。坚持管理育人，教书育人，服务育人，环境育人的工作方针，抓好德育队伍建设，确实提高德育实效。

7、坚持学校工作以教学为中心的原则。按照教育部颁发的《课程计划》《课程标准》组织教学，遵循教学规律，建立和完善教学常规管理，努力提高教学质量。

8、坚强对安全、体育、卫生、劳动教育工作的领导管理，全面实施素质教育。

9、重视教师队伍建设，定期组织教师学习政治理论，文化业务知识，不断提高教师的政治思想，职业道德，专业素养，充分调动他们教书育人的主动性、积极性和创造性。

10、加强学校与社会、家庭的联系。办好家长学校，发挥家长委员会的作用，调动社会各方面的办学积极性，支持学校建设和教育教学工作。

（三）部门工作完成情况。

在东川区教育体育局的领导下，我校认真贯彻党和国家的教育方针政策，深化教育改革，积极推进教育创新，为全区教育事业持续、快速、健康发展，为东川特区的经济发展提供了有效的人才资源和智力支持，并取得了实质性的发展：教育整体水平明显提高，学校布局趋于合理，教育改革纵深发展，教育资源优化配置，素质教育全面推进，学生个性普遍发展，学校特色不断涌现，教育效益显著提高，合理使用了生均公用经费，严格按照常规预算要求编制收支预算，并按预算执行，全面合理安排各项教育经费，为教育发展提供财力支撑。

（四）部门管理制度。

严格遵照教体局财务工作管理制度，本着服务特殊教育发展的宗旨，以规范、合理、高效使用教育经费、为本校教育事业发展提供保障为目标，认真细致开展了工作，在“创新”、“落实”上下功夫，扎实做好预算、经费、支出管理、财务等各项工作。

（五）部门资金来源及使用情况。

1.财政拨款收入支出情况。

2020年度财政拨款收入4619.28万元。

其中2050203初中教育收入119.35万元，支出119.35万元。

2050204高中教育收入3919.87万元，支出3919.87万元。

2050299其他普通教育支出收入258.05万元，支出258.05万元。

2050701特殊学校教育收入7.41万元，支出7.41万元。

2059999其他教育支出收入168.09万元，支出168.09万元。

2080502事业单位离退休收入40.2万元，支出40.2万元。

2080506机关事业单位职业年金缴费收入2.52万元，支出2.52万元。

2080801死亡抚恤收入3.69万元，支出3.69万元，2080802伤残抚恤收入7.56万元，支出7.56万元。

2130506收入637.9万元，支出37.9万元，2296003用于体育事业的彩票公益金收入5.8万元，支出5.8万元。

（六）政府采购情况。

2020年昆明市东川区高级中学无政府采购预算。

（七）固定资产情况。

截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况如下：

2020年度末，高级中学资产原值为5863.36万元，净值3903.71万元，无形资产原值4.78万元，净值3.89万元。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

2020年昆明市东川区高级中学对全部预算资金4619.28万元申报了部门整体支出绩效目标，围绕本部门职能职责、年度主要工作任务，对部门总体目标进行细化、量化，科学合理的编制了部门整体支出绩效目标。

（二）部门项目具体计划目标。

2020年共申报项目0个，按照项目具体情况，对项目产出、效益、满意度进行指标细化、量化，项目绩效目标编制率达100%。2020年无纳入安排预算项目支出。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内容管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据。

（四）评价对象及评价时段。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果:良

2.主要绩效。预算执行过程中，每年的预算都是按上年10月的工资支出预算下年的经费，每年的薪级工资升级及教师岗位工资的履职晋级都由主管部门统一进行非定额预算，所以本部门的预算情况是以支定收，执行良好。

五、主要经验做法

根据财政部门上级主管部门的要求进行预算，严格执行收支两条线，尽量做到精细化。

六、存在的问题

1.用上年10月的工资预算本年的人员支出，加之学生营养餐、公用经费、困难学生补助等不要求学校做预算，但要做决算，故每年都会出现严重超预算现象。

七、改进措施及建议

1、建议把每年的薪级晋升及职务晋升以及学生营养餐、公用经费及困难学生补助费纳入预算管理，这样就会大大减少预算超支的比例。