东川区扶贫办2020年度部门整体支出绩效评价报告
东川区扶贫办2020年度部门整体支出绩效评价报告
东川区扶贫办2020年度扶贫工作经费项目支出绩效自评报告
东川区扶贫办2020年脱贫攻坚互检自查经费支出绩效自评报告
一、部门概况
（一）部门机构设置、编制。
昆明市东川区人民政府扶贫开发办公室，正科级政府工作部门，加挂昆明市东川区移民开发局牌子，下设社会扶贫服务中心二级单位，内设综合科、项目管理科、产业发展科、移民开发科、城乡统筹科、信贷扶贫开发科、业务监测科、政策法规科9各科室。扶贫办2020年年末编制人数35人，其中公务员编制14人，事业编制17人，机关工勤4人；实有人数33人。
（二）部门职能。
1.贯彻执行中央和省、市有关扶贫的方针政策，负责拟订全区扶贫规划和政策措施。
2.负责扶贫开发项目的立项、指导和监督检查；负责专项扶贫项目、资金的管理和使用。
3.负责组织协调社会力量参与扶贫开发工作。
4.负责扶贫的监测、统计、宣传、信息交流等工作。
（三）部门工作完成情况。
（一）牵头开展2020年脱贫成效后续巩固提升工作。区扶贫办深入学习贯彻习近平总书记考察云南的重要指示精神，围绕抓好问题整改、通过国家普查、巩固脱贫成效三项工作目标，在全面摸清工作情况、找准工作重点的基础上，制定了《东川区2020年脱贫攻坚成效巩固提升工作方案》，围绕培育增收产业、稳定就业、改善人居环境、易地搬迁后续保障、问题整改、激发内生动力6项重点工作，整合要素和力量，瞄准靶点制定一揽子措施，扎实推进各项工作。
（二）牵头抓实东川区2020年脱贫攻坚“决战60天·打赢收官战”工作。一是打好脱贫成效巩固提升保卫战。确保全区28690户104273人已脱贫人口稳定脱贫不返贫困，全区脱贫成效持续巩固提升，高质量通过国家普查。二是打好脱贫监测户返贫和边缘人口致贫阻击战。落实防返贫防致贫监测预警动态帮扶机制，实行动态管理、实时监测、精准帮扶，确保年人均可支配收入低于5000元、存在返贫致贫风险的脱贫监测户2426户8110人和边缘户806户2502人持续增收。三是打好脱贫攻坚问题排查整改大会战。聚焦“两不愁、三保障”突出问题，集中开展一次拉网式、全覆盖大排查大整改，全面摸清影响脱贫质量的突出问题和薄弱环节，逐户列出问题清单,逐人逐项对账销号，持续巩固脱贫成果、提升脱贫质量。围绕决战60天“三大战”目标，重点抓好“五个清零、十个巩固提升、一个准备”十六项工作。
（三）牵头落实各级监督检查发现问题整改工作。东川高度重视各类问题整改工作，把各类问题整改作为全区最严肃最紧迫的重大政治任务来抓，区委统一部署、统一调度、高位统筹，从严从实从速推进问题整改工作，主要采取四项措施抓整改：一是建立整改“三包”责任体系和问题整改定期调度制。整体问题整改由乡镇第一指挥长包、共性问题由区级分管领导包、个性问题由乡镇和部门主要领导包，部门乡镇周调度、区级层面旬调度，定期研究解决整改重点难点问题。区委区政府先后召开2次常委会和2次政府常务会进行研究部署，共召开7次问题整改推进专题会；二是建立“六个一”台账（即一个问题、一个责任领导、一个会议记录、一个方案、一个报告、一份台账材料）管理制度，确保整改工作规范，把台账整理与问题整改工作一体推进，防止整改工作失之于松、失之于软；三是建立问题整改销号制度，由区委副书记和纪委书记牵头，成立了问题整改督查工作领导小组，分设6个专项督查检查工作组对整改工作开展实地督查，核实整改情况确保真改实改，彻底“清零”。四是严督实导抓整改。区委派出9支督战队对问题清零实行严格督战，将问题整改纳入脱贫攻坚季度“红黑榜”考核。截至10月30日，2016年以来中央、省各类巡视检查督查共反馈的394个问题（2016-2019年底反馈164个、2020年1月－10月反馈230个）和审计发现50个问题已全部整改到位。2020年中央、省级部门到东川开展脱贫攻坚巡视、督导、考核、调研等11次，共发现问题230个（其中中央127个、省103个），所有反馈问题均全部按要求整改完成。
（四）牵头抓好数据档案质量巩固提升工作。一是抓好扶贫大数据系统“户户清、项项清”数据比对核查工作，确保帐实相符；二是抓好扶贫大数据系统与19个行业部门的数据比对核查工作，确保帐帐相符；三是抓好户档案、村档案、项目档案、行业部门档案查缺补漏工作，确保各类档案要件齐全、内容真实、群众认可。
（五）协助配合涉农资金整合审批工作。根据省市扶贫目标、任务、资金、权责“四到县”要求，按照“乡申报、县审批”的原则，从项目谋划、申报、编制和审批、公告公示和备案、实施、验收和后续管理、监督检查等7个方面进行规范管理。
（六）牵头完成全区扶贫项目库建设工作。加强做好脱贫攻坚项目库建设，在中央、省、市还未出台建设脱贫攻坚项目库之前，东川区2017提前开展脱贫攻坚项目库建设，截止2020年11月全区共计从脱贫攻坚项目库中挑选项目安排建设61个，安排资金3.89亿元。
（七）组织开展专项扶贫工作。一是做好“雨露计划”工作。2020年职业教育雨露计划补助通过资格审核学生共3330人次，补助资金499.5万元。二是扶贫小额信贷工作。截至目前，已发放农户贷款 7142户34935.4万元。三是村级光伏扶贫电站建设工作。东川区村级光伏扶贫项目实施方案确定的电站装机总容量为36.54MW，总投资2.5578亿元，计划建设村级光伏扶贫电站5座、联村光伏扶贫电站11座，共计16座。项目涉及全区9个乡镇（街道）的119个贫困村，共关联贫困户7299户，贫困人口26993人。2020年以来光伏发电收益 1641.53万元，设置公益性岗位 2509个，吸纳贫困人口就业2509人，发放公益性岗位工资 125.45万元。
（八）建立完善防止返贫监测和帮扶机制。制定《东川区农村人口精准防贫监测预警和帮扶工作方案》，严格对照 “一达标两不愁三保障”标准，对全区农村人口全部实施防贫监测预警。通过系统筛查比对识别、农户申报识别、监测员监测识别等渠道，收集防贫监测预警户信息，按照Ⅰ级（红色）、Ⅱ级（蓝色）、Ⅲ级（紫色）、Ⅳ级（黄色）、Ⅴ级（绿色）五个等级进行规范管理。开展动态管理，开展脱贫人口“回头看”精准排查和“两摸底一核查”，共核查出“两摸底人员”3232户10612人（其中脱贫监测户2426户8110人，卡外边缘户806户2502人）。
（九）全力推进东西部扶贫协作。1.加强组织领导。一是做好领导互访工作。二是认真研究部署东西部扶贫协作工作。三是对巡视、考核、审计整改工作高度重视、研究部署、抓实整改。2.推进人才交流。一是选派党政挂职干部和专业技术人才开展交流学习。二是开展好两地人才交流，组织扶贫干部赴沪培训不少于10人；组织教育、卫生、人社等行业系统人员赴沪培训不少于10人。目前培训方案已经完成并上报昆明市扶贫办，共两期，21人。3.加强资金管理。目前2020年沪滇帮扶项目资金共3600万都已拨付到相应的实施单位。4.强化产业合作。东川区今年已经完成2项产业合作项目，一是东方希望养猪产业项目，二是结合今年沪滇扶贫项目铜都李子沟养蜂项目，上海陇品商贸环宇蜂业有限公司也投资约100万在李子沟村合作发展养蜂产业项目，目前企业资金已经到位并完成了项目建设。5.深化劳务协作。一是截至目前，东川区已经完成就近就地转移就业450人，完成任务目标数880人的55%，转移到上海就业38人，完成目标任务48人的79.16%。二是认定“扶贫车间”、开展技能培训，推动贫困群众就近就地就业。认定“扶贫车间”不少于2个；开展劳动力创业就业培训不少于2场。6.促进携手奔小康。目前，上海市普陀区2个国企和6个街道、镇与我区86个贫困村结对，资金共840万。开展贫困村致富带头人培训工作，引导致富带头人发挥示范引领作用，与贫困户建立稳定的利益联结机制，培训覆盖东川区129个贫困村，每个贫困村不少于3名致富带头人参训。
（四）部门管理制度。
区扶贫办根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位会计制度》的规定，制定《东川区人民政府扶贫开发办公室财务管理制度》（东贫办发〔2016〕78号），《东川区人民政府扶贫开发办公室“三重一大” 事项领导班子集体决策制度》（东贫党组发〔2016〕9号）,《东川区人民政府扶贫开发办公室关于印发内部控制相关规范的通知》（东贫办发〔2017〕67号），明确岗位职责，严格把控资金支出，规范费用报销手续，保障资金安全。
（五）部门资金来源及使用情况。
（一）收入支出预算安排情况。
扶贫办2020年财政拨款收入年初预算数1545.79万元，调整预算数16618.19万元，实际财政拨款到位资金16602.47万元，非同级财政拨款15.72万元。2020年财政拨款收入比上年减少4200.18万元，下降20.19%，主要是2020年东川区村级光伏扶贫项目完工，项目资金减少安排。
（二）收入支出预算执行情况。
2020年财政拨款预算数1545.79万元，调整预算数16618.19万元，预算支出执行数17053万元，预算支出完成率为102.62%。2020年支出比2019年减少5552.02万元，主要是2020年东川区村级光伏扶贫项目完工，项目资金减少安排。
收入支出结构分析。
2020年扶贫办财政拨款收支结余表 | 单位：万元，保留两位小数 | ||||||
年初结转和结余 | 本年收入 | 本年支出 | 年末结转和结余 | ||||
支出功能分类科目编码 | 科目名称 | ||||||
类 | 款 | 项 | 合计 | 522.3 | 16618.19 | 17053 | 87.49 |
2010507 | 专项普查活动 | 0 | 691 | 691 | 0 | ||
2080501 | 行政单位离退休 | 0 | 20.01 | 20.01 | 0 | ||
2130501 | 行政运行 | 0 | 401.22 | 392.72 | 8.5 | ||
2130502 | 一般行政管理事务 | 29.8 | 0 | 29.8 | 0 | ||
2130505 | 生产发展 | 104.1 | 10488.93 | 10585.69 | 7.34 | ||
2130506 | 社会发展 | 48.6 | 450 | 498.6 | 0 | ||
2130550 | 扶贫事业机构 | 226.63 | 226.63 | 0 | |||
2130599 | 其他扶贫支出 | 82.22 | 4340.41 | 4350.97 | 71.66 | ||
2136699 | 其他大中型水库库区基金支出 | 80 | 0 | 80 | 0 | ||
2210105 | 农村危房改造 | 177.58 | 0 | 177.58 | 0 | ||
2020年一般公共预算财政拨款上年结转结余442.30万元,本年收入16538.19万元，本年支出16973万元，结转结余87.50万元；政府性基金预算财政拨款上年结转结余80万元，本年收入0万元，本年支出80万元，结转结余0万元。
“三公”经费支出情况：
2020年公务用车运行维护费预算数1.2万元，年终决算数6.46万元，比上年减少3.35万元，原因是本年部分脱贫攻坚工作使用租车，使用公车业务量比上年少；2020年公务接待费预算数0.64万元，年终决算数40.38万元，当年接待2625人次，人均接待费0.01万元，比上年增加37.6万元，原因是根据东财预〔2020〕2号文件开展脱贫攻坚互检自查工作，根据昆财农〔2020〕48号文件开展国家和省级扶贫开发成效考核，年中追加公务接待经费。
年末结转和结余情况。
2020年结转结余资金87.5万元，比上年减少4,38.8万元，减幅83.25%。一般公共预算基本支出结转结余8.5万元，比上年增加8.5万元；一般公共预算项目支出结转结余78.99万元，比上年减少408.5万元，减幅83.8%；政府性基金预算项目支出结转结余0万元，政府性基金预算基本支出结转结余0万元；非同级财政拨款结转结余0万元。
2020年扶贫办财政拨款收支结余表 | 单位：元 | |||
科目代码 | 科目名称 | 年末结转结余 | 原因分析 | 下步安排 |
2130501行政运行 | 行政运行 | 8.50 | 2020年基本支出结余 | 2021年继续使用 |
2130505生产发展 | 东财农〔2020〕135号扶贫小额到户贷款贴息 | 7.34 | 扶贫项目资金结转 | 2021年继续使用 |
2130599其他扶贫支出 | 昆财农〔2020〕15号脱贫攻坚普查经费 | 47.77 | 扶贫项目资金结余 | 2021年上缴财政 |
2130599其他扶贫支出 | 昆财农〔2020〕33号扶贫资金监测和绩效评价经费 | 8.31 | 扶贫专项工作经费结转 | 2021年继续使用 |
2130599其他扶贫支出 | 昆财农〔2020〕33号贫困对象动态管理补助经费 | 12.49 | 扶贫专项工作经费结转 | 2021年继续使用 |
2130599其他扶贫支出 | 昆财农〔2020〕48号扶贫开发成效考核经费 | 3.10 | 扶贫专项工作经费结转 | 2021年继续使用 |
（六）政府采购情况。
2020年区扶贫办无政府采购支出。
（七）固定资产情况。
截至2020年12月31日，固定资产原值239.77万元，其中：房屋662.31平方米，金额为69.42万元，车辆1辆，金额为34.98万元，其他固定资产金额为135.37万元；无形资产原值1.5万元。
二、绩效目标
（一）部门总目标。
一是进一步健全防止返贫监测机制，完善防止返贫监测
机制。二是抓实东西部协作和定点扶贫、社会力量参与帮扶等工作，不断巩固脱贫成果、增强内生发展能力。三是接续推进全面脱贫与乡村振兴有效衔接,抓好规划衔接、政策衔接、工作衔接、保障衔接,推动乡村产业、人才、文化、生态、组织等全面振兴。
（二）部门项目具体计划目标。
区扶贫办2020年项目计划目标：
1.牵头开展2020年脱贫成效后续巩固提升工作。计划目标：围绕培育增收产业、稳定就业、改善人居环境、易地搬迁后续保障、问题整改、激发内生动力6项重点工作，整合要素和力量，瞄准靶点制定一揽子措施，扎实推进各项工作。人居环境，助力脱贫攻坚。
2.牵头抓实东川区2020年脱贫攻坚“决战60天·打赢收官战”工作，计划目标：一是做好脱贫成效巩固提升工作，高质量通过国家普查。二是做好脱贫监测户返贫和边缘人口致贫工作。三是做好脱贫攻坚问题排查整改工作。全面摸清影响脱贫质量的突出问题和薄弱环节，逐户列出问题清单,逐人逐项对账销号。
3.牵头落实各级脱贫攻坚监督检查发现问题整改工作，计划目标：2016年以来中央、省各类巡视检查督查和审计发现问题整改到位。
4.牵头完成全区扶贫项目库建设工作，计划目标：做好脱贫攻坚项目库建设，计划录入扶贫系统项目数50个，为脱贫攻坚项目实施提供保障。
5.村级光伏发电项目，计划目标：完成16座村级光伏扶贫电站配套工程收尾工作，使全区119个贫困村7299户贫困户长期稳定受益。
6.扶贫到户贷款贴息资金项目，项目资金4500万元，计划目标：建档立卡贫困户扶贫小额信贷及时足额发放，政府贴息，贫困户实现稳定增收。
7.职业教育“雨露计划”补助项目，项目资金450万元，计划目标：实现雨露计划项目补助建档立卡贫困学生3000人次,通过对“两后”生的补助，减轻建档立卡贫困家庭的教育负担，让更多建档立卡贫困家庭子女掌握一门专业技术，实现就业增收。
8. 建立完善防止返贫监测和帮扶机制，计划目标：制定《东川区农村人口精准防贫监测预警和帮扶工作方案》，对全区农村人口全部实施防贫监测预警。
三、评价思路和过程
（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内容管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。
（二）评价目的。通过收集区扶贫办基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析扶贫办资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。
（三）评价依据。
1、《中华人民共和国预算法》。
2、《东川区预算绩效管理暂行办法》（东政发〔2015〕104号）。
3、《昆明市东川区人民政府办公室关于印发全面推进预算绩效管理改革实施方案的通知》（东政办发〔2016〕169号）。
4、《东川区预算绩效管理工作考核办法（试行）》（东政办发〔2017〕24号）。
5、《东川区部门预算绩效目标管理办法》（东政发〔2017〕110号）。
6、《东川区预算绩效管理结果应用暂行办法》（东政发〔2017〕111号）。
7、《昆明市东川区财政局关于开展东川区2020年度绩效自评工作的通知》（东财绩〔2021〕4号）。
8、《行政事业单位财务制度》和《昆明市党政机关、事业单位公务接待费管理暂行办法》。
9、《东川区人民政府扶贫开发办公室关于印发内部控制相关规范的通知》（东贫办发〔2017〕67号）。
（四）评价对象及评价时段。
评价对象纳入区级部门预算管理的全部资金。
评价时段为2020年年度。
四、评价结论和绩效分析
（一）评价结论。
1.评价结果。
扶贫办2020年部门整体绩效评价综合得分：99分，等级为“优”。
2.主要绩效。
2020年，区扶贫办紧紧围绕中央、省、市和区脱贫攻坚部署要求，以抓好问题整改、巩固脱贫成效为核心，结合实际，先后制定了《东川区2020年脱贫攻坚成效巩固提升工作方案》、《东川区决战决胜脱贫攻坚总攻行动工作方案》、《东川区2020年脱贫攻坚“决战60天•打赢收官战”实施方案》，开展五个清零（就业清零、自查问题清零、扶贫项目建设扫尾清零、农危改建新拆危清零、上级反馈问题清零）、十个巩固提升（抓好收入达标、住房保障、教育保障、医疗保障、饮水保障、群众认可度、人居环境、群众内生动力、数据档案质量、易地扶贫搬迁后续发展巩固提升）工作，实现“户户达标、村村提升、县县清零”任务，年度各项目标任务圆满完成。2020年7月20日至8月10日，高质量通过了国家脱贫普查；2020年10月—12月先后高质量通过省市脱贫成效考核以及国家东西部扶贫协作成效考核。
（二）具体绩效分析。
通过对扶贫办2020年工作总结和实地评价情况等相关资料进行分析，扶贫办2020年部门整体支出绩效评价情况如下表：
区扶贫办2020年部门整体支出评价评分情况 | |||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 |
A部门决策（35分） | A1部门目标（12分） | A11部门中长期规划目标的明确性与合理性（2分） | 2 | 部门（单位）中长期规划目标的设定情况；中长期规划目标应设定明确，应与政府中长期规划目标相适应，且应与部门职能相适应。 | ①设定了部门中长期规划目标，得0.25分；②设定的部门中长期规划目标明确，得0.5分；③能够适应《东川区“十三五”规划》，得0.25分；④能够与部门职能相适应，得0.5分。 |
A12年度工作目标的明确性与合理性（2分） | 2 | 部门年度工作目标的设定是否明确合理 | ①部门年度工作目标是否明确设定，得1分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得1分。 | ||
A13年度工作计划与年度工作目标的一致性（2分） | 2 | 部门年度工作计划是否与部门年度工作目标相一致。 | 将部门详细工作计划与年度工作目标对应匹配，视匹配情况酌情得0-2分。 | ||
A14绩效目标合理性（3分） | 3 | 用以反映和考核部门整体绩效目标与部门职能、年度工作目标的一致性。 | ①符合部门制定的中长期实施规划计1分；②符合部门“三定”方案确定的职责计1分；③与部门年度工作目标、任务相一致计1分。 | ||
A15绩效指标明确性（3分） | 3 | 整体绩效目标所设定的绩效指标是否依据部门工作目标和工作任务进行细化、量化，绩效指标是否可衡量。 | ①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计1分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计0.5分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分；④与本年度部门预算资金相匹配计1分。 | ||
A2部门职能（10分） | A21部门职能的明确性与科学性（1分） | 1 | 考察部门职能界定是否明确科学，是否有相关文件。 | ①职能明确、设定依据充分，得1分；②有“三定”文件，但职能描述不明确，得0.5分;③没有职能设定的文件依据且职能不清，得0分 | |
A22年度工作目标与部门职能的适应性（4分） | 4 | 部门所设定的具体目标是否与部门职能相适应。 | 将部门详细工作目标与部门职能对应匹配，视匹配情况酌情得0-4分。 | ||
A23年度具体工作与部门职能的匹配性（4分） | 4 | 部门年度各类具体工作是否与部门职能相匹配。 | 将部门年度具体工作与部门职能对应匹配，视匹配情况酌情得0-4分。 | ||
A24部门内设科室及下属单位职责的明确性（1分） | 1 | 部门内设科室及下属单位具体职责是否明确 | ①有职责文件制度规定部门各科室及下属单位具体职责，得0.5分；②具体职责明确，得0.5分。 | ||
A3资源配置（13分） | A31基本支出预算合理性（2分） | 2 | 用以反映部门年度基本支出预算是否根据人员经费、公用经费标准进行合理编制。 | ①如实核定人员基数，得1分；②根据基本预算标准进行编制，得1分。 | |
A32项目支出预算合理性（4分） | 4 | 用以反映部门年度项目支出预算程序、预算依据、适用范围的合理性。 | ①预算程序合理，得1分；②预算依据充分，得2分；③符合资金使用范围，得1分。 | ||
A33人力资源投入合理性（2分） | 2 | 用以反映部门核定人员的编制与部门工作内容的合理性 | 通过问卷及访谈调研,分析人员的工作量和工作时长，视匹配情况得0-2分。 | ||
A34办公资源投入合理性（2分） | 2 | 用以反映部门现有办公资源能否满足部门日常工作需求。 | ①办公资源经费保障充足，得1分；②办公资源配置合理，得1分。 | ||
A35重点项目资源分配合理性（3分） | 3 | 部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。 | 根据重点项目资源分配，对重点项目完成实施的保障程度进行评分。能够保障重点项目顺利实施、全面完成当年工作目标任务的得满分，每有一项重点项目因资金不足无法完成，则权重（3分）的1/3扣分，扣完为止。 | ||
B部门管理（20分） | B1预算管理（7分） | B11基本支出预算执行率（1分） | 1 | 部门基本支出本年度决算数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）基本支出预算执行程度。 | 预算执行率=部门基本支出决算/部门基本支出预算×100%。决算数：部门本年度基本支出实际支出资金数。预算数：财政部门批复的本年度部门基本支出预算数以及当年批复的调整数。预算完成率≥95%得满分，未达到的按权重进行扣分。 |
B12项目支出预算执行率（4分） | 4 | 部门项目支出本年度决算数与预算数的比率，用以反映和考核部门项目支出预算执行程度。 | 预算执行率=部门项目支出决算/部门项目支出预算×100%。决算数：部门（单位）本年度项目支出实际支出资金数。预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）项目支出预算数以及当年批复的调整数。预算完成率≥95%得满分，未到按权重进行扣分。 | ||
B13“三公经费”控制率（1分） | 1 | 部门本年度“三公”经费预算数与上年度“三公”经费预算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制行政成本的努力程度。 | “三公”经费控制率=（本年度“三公”经费总额/上年度“三公”经费总额）×100%。“三公”经费：年度预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。三公经费控制率≤100%得满分，≥120%得0分，区间内按权重进行扣分。 | ||
B14预算调整情况（1分） | 1 | 用以反映预算单位是否根据年中预算实际执行情况及时合规进行预算调整。 | ①根据年中预算执行情况及时申请预算调整，得0.5分；②按规定程序进行预算调整，得0.5分 | ||
B2财务管理（6分） | B21财务管理制度健全性及执行情况（1分） | 1 | 部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的财务管理制度是否健全完整。用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 | ①是否已制定预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；②相关管理制度是否合法、合规、完整；③相关管理制度是否得到有效执行。 | |
B22资金使用合规性（4分） | 4 | 部门使用预算资金是否符合相关财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。 | ①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定,1分；②资金的拨付有完整的审批程序和手续，1分；③项目的重大开支经过专题论证，1分；④符合部门预算批复的用途，1分；⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，一旦存在该指标不得分。 | ||
B23财务监控的有效性（1分） | 1 | 用以反映部门财务监控监督工作的有效性，包括监控、监督措施的制定及执行等方面。 | ①制定明确的财务监控监督措施，得0.5分；②监控、监督措施执行有效，得0.5分； | ||
B3人力资源管理（2分） | B31在职人员控制率（1分） | 1 | 部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。 | 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部门确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门人员编制数。在职人员控制率≤100%得满分，有超出不得分。 | |
B32人力资源管理执行情况（1分） | 1 | 考察部门人力资源管理的健全性及执行规范性，包括在编、派遣、临时员工的管理，包括招聘、培训、工资发放及考核等。 | ①有具体的人力资源管理制度文件或参照文件，得0.5分；②严格按照相关文件对各类型人员进行管理和考核，得0.5分 | ||
B4资产管理（2分） | B41资产管理制度健全性及执行情况（1分） | 1 | 部门为加强资产管理、规范资产使用而制定的资产管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 | ①是否已制定或具有固定资产管理办法、资产使用办法等管理制度，得0.25分；②相关管理制度是否合法、合规、完整，得0.25分；③相关管理制度是否得到有效执行，得0.5分。 | |
B42固定资产在用率（1分） | 1 | 部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门固定资产使用效率及程度。 | 固定资产在用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。固定资产在用率达到95%以上得满分.每降低1%扣权重分（1分）5%，扣完为止。 | ||
B5业务管理（3分） | B51业务管理制度健全性及执行情况（1分） | 1 | 部门为加强业务管理、规范业务执行而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门业务管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 | ①已制定或具有业务管理、项目管理等管理制度，得0.25分；②相关管理制度合法、合规、完整，得0.25分；③相关管理制度得到有效执行，得0.5分。 | |
B52政府采购规范性（1分） | 1 | 考察政府采购项目的采购程序、采购方式的规范性 | ①政府采购方式、程序都规范，得满分；②采购方式、程序中每有一点不规范，扣0.5分，扣完为止。 | ||
B53监督考核情况（1分） | 1 | 考察部门是否对各所属单位或项目实施主体进行工作监督和定期考核。 | 有定期指导记录、考核结果，得1分，缺少项按权重进行扣分。 | ||
C部门绩效（45分） | C1部门产出（20分）（说明：该指标主要反映部门（单位）重点工作任务的完成情况。 | C11重点项目完成情况（5分） | 5 | 村级光伏发电项目、扶贫到户贷款贴息项目、串户路硬化项目、职业教育“雨露计划”补助等等重点项目的完成情况。 | 重点项目全部完成为满分，每一项不达标扣权重分（5分）20%；三项不达标则为零分。 |
C12全国扶贫开发信息系统管理完成情况（3分） | 3 | 东川区建档立卡人员的动态管理、全国扶贫开发信息系统的管理和维护、扶贫业务统计监测等工作 | 东川区建档立卡人员的动态管理、全国扶贫开发信息系统的管理和维护、扶贫业务统计监测等工作是否完成。 | ||
C13东川区脱贫攻坚项目库建设（4分） | 4 | 实施建档立卡贫困户“户户清”工作，编制贫困村村级“施工图”，形成贫困乡镇乡级“路线图”，组建东川区脱贫攻坚项目库。 | 考核“户户清”脱贫措施和项目库建设是否精准。 | ||
C14“挂包帮”定点帮扶工作完成情况（3分） | 3 | 驻村工作队、包村领导、先锋队管理，帮扶单位，帮扶责任人管理。 | 对驻村工作队、包村领导、先锋队履职情况进行考核，对帮扶单位挂包村帮扶是否到位，帮扶责任人对贫困户帮扶是否精准。 | ||
C15社会帮扶完成情况（3分） | 3 | 企业扶贫捐赠，行政区域包乡对口，沪滇协作 | 捐赠帮扶资金完成情况 | ||
C16考核任务完成率（2分） | 2 | 达到考核标准的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。 | 考核完成率=（考核达标实际工作数/计划工作数）×100%。考核达标实际工作数：一定时期（年度或规划期）内部门实际完成工作数中达到上级部门（或同级政府）目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。考核完成率达到100%得满分，未达到按权重进行扣分。 | ||
C2部门效果（19分）（说明：该指标反映部门（单位）的工作效果。 | C21减贫成效（5分） | 5 | 建档立卡贫困户收入达标脱贫，贫困村达标退出， | 贫困户脱贫户数，贫困村退出数 | |
C22扶贫项目实施对象精准（5分） | 5 | 考察扶贫项目实施于建档立卡户的精准度 | 扶贫项目实施于建档立卡户100% | ||
C23扶贫政策宣传知晓率（4分） | 4 | 考察扶贫政策宣传的力度和范围 | 考察人民群众对脱贫攻坚政策的知晓程度，知晓率≥80%得满分；知晓率＜80%；按权重*知晓率评分 | ||
C24满意度（5分） | 5 | 社会公众对部门履职效果 | ①最终满意度≥95%，得5分； | ||
C3部门可持续发展（6分） | C31队伍建设情况（2分） | 2 | 考察部门管理人员是否定期接受培训，熟悉政策、提高业务能力。 | 部门全体人员每年至少接受一次业务或政策等培训，酌情得0-2分。 | |
C32信息共享、公开情况（2分） | 2 | 部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息、绩效信息及其他信息，是否相关部门信息共享，用以反映和考核部门信息公开透明及信息共享情况。 | ①按规定内容公开预决算信息、绩效信息及其他信息，得0.5分；②按规定时限公开预决算信息、绩效信息及其他信息，得0.5分。③各处室、下属单位及相关部门信息共享，得1分。 | ||
C33长效管理创新情况（2分） | 1 | 考察部门是否在鼓励处室改进管理、提高效率方面建立了新举措，比如人员绩效考核机制、信息化建设、数据库管理等，是部门工作长期可持续发展的保障。 | 管理创新机制和措施明确，且有相应工作及产出。酌情得0-2分。 | ||
合计 | 100分 | 99 | |||
五、主要经验做法
（一）抓好政策理论学习。按照中央、省市区坚决打赢脱贫攻坚战的决策部署，区扶贫办认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，全面贯彻习近平总书记扶贫开发重要论述和党中央脱贫攻坚方针政策，全力以赴推进精准扶贫、精准脱贫。
（二）压实行业扶贫部门主体责任，按时保质完成各项目标任务。聚焦责任不变，持续压实行业责任、帮扶责任，确保工作件件有人抓、事事有人管、人人肩上有责任。2020年将脱贫攻坚工作纳入区级重点工作“红黑榜”考核，现已开展了3期考核，脱贫成效考核后3名的授“黑旗”，形成了人人抓工作的氛围。全力推进“问题整改清零”3项任务、“稳脱贫”6项任务、“稳增收”4项任务、“激发内生动力宣传总结”3项任务落实，着力加强就业、产业、问题整改等9项工作，补齐短板弱项，全面巩固脱贫成果。按照百日总攻、百日提升、百日巩固工作部署，结合东川实际进一步细化目标举措，采取区级领导挂帅定点作战、行业扶贫部门专项作战、“挂包帮”单位实地作战的方式，推进各项任务有效落实。各部门严格落实“一把手”负责制，紧盯目标任务，把计划落实到点到户、帮扶措施到点到户、跟踪管理到点到户，责任落实到行动中、体现在成效上。
（三）抓实抓产业就业发展，不断提升产业就业组织化水平。采取“双绑一联合+金融”措施，实施“5+3”增收计划，扎实推进“十百千”产业发展工程，不断拓宽消费扶贫渠道，大力提升产业组织化程度。把保就业作为政治任务抓紧抓实，采取“45555”就业措施，积极落实稳岗政策，千方百计努力实现“户均1人以上就业”的目标。
（四）管好扶贫项目资产，不断加强后续管护。2020年3月，制定印发了《东川区扶贫资产登记移交管理工作方案》（东政办发〔2020〕23号）、《昆明市东川区农村饮水安全工程运行管理办法》（东政办发〔2019〕107号）等管理制度文件。从2016年以来，凡使用财政专项扶贫资金、财政涉农资金（含东西部协作）、帮扶资金形成的资产，或以前年度建设形成、现状较好的资产，包括基础设施类和产业类资产，视情况纳入登记移交范围内。按照“清理、登记、核实、确权、移交、公示、管理”的工作流程开展移交工作。通过移交建立形成区、乡、村、组、户五级统一管护机制，实现资产“建管并重、用养同步、权责清晰”的目标。按照“谁受益、谁负责”的原则，明确扶贫资产管理主体、产权属性、管护责任，探索涉及扶贫领域的农村“三资”管理机制。
（五）建好扶贫项目库，不断加强扶贫项目管理。严格按照“村申报、镇审核、部门评审、领导小组审定”的入库程序管理项目库，围绕脱贫成效巩固的重点，将资金定到项目、计划定到项目、审批一次定到项目、公示公告定到项目、责任定到项目、监督考核指向定到项目，凡是安排资金必须从项目库中挑选项目，凡是不在项目库的项目一律不安排资金。
（六）强化措施促监督，不断的规范资金使用。从扶贫资金预算管理、国库集中支付、扶贫资金绩效管理和扶贫资金日常监督等四方面规范资金管理，实现财政专项扶贫资金“三统一管理”，即：统一专账核算、统一报账依据、统一审批流程。通过政务网站、微信公众号、镇村组公示栏对专项扶贫资金分配使用情况、项目建设情况进行公开。
（七）建立防止返贫监测和帮扶机制，不断地提升兜底保障水平。为防止脱贫人口返贫和边缘人口致贫，东川区认真贯彻习近平总书记在决战决胜脱贫攻坚座谈会上的重要讲话精神，于3月出台《东川区农村人口精准防贫监测预警和帮扶工作方案》《东川区农村人口防贫监测预警帮扶救助资金管理办法》，通过“五个一”措施（建立一支防贫监测预警队伍、锁定一批防贫监测预警重点对象、制定一套防贫监测识别办法、完善一套防贫监测预警体系、打出一套防贫帮扶“组合拳”），全方位破解“防范返贫、新增致贫”的难题。对实施五级分类帮扶后，仍然解决不了收入达标和“两不愁、三保障”问题的，由区级层面每年统筹1000万元的专项“资金池”，通过帮扶救助资金兜底解决。
六、存在的问题
扶贫办制定了预算内部控制管理制度，尚未制定详细的部门整体支出绩效问责机制，专项资金管理制度有待进行针对性逐一完善。
扶贫办绩效目标开展了动态监控，但未对全部的绩效目标运行情况进行跟踪汇总，未定期采集绩效运行信息并汇总分析，对绩效目标运行情况进行跟踪管理和督促检查。
扶贫办针对预算管理的监督考核台账不够细致，在评估资金使用质量效果方面有待进一步完善。
一是强化制度性建设。进一步完善预算管理制度，针对发现的问题，结合内控体系建设和财务管理新要求，以绩效目标为导向，进一步建立健全预算管理制度，使得预算申报、执行和绩效管理有章可循，进一步提高预算管理水平。
二是细化绩效过程管理。预算执行过程中，应建立健全预算绩效运行监控机制，定期采集和分析绩效运行信息，及时掌握绩效目标实现情况和预期效果，发现预算支出绩效运行与原定绩效目标发生偏离时，及时采取措施予以纠正，情况严重的暂缓或停止项目执行。我办应组织对项目实施单位预算绩效目标进行阶段性进度报告，并重点关注部分资金规模较大和社会公众关注的民生类项目。
三是加强绩效评价结果运用。评价结果作为部门次年资金安排的重要依据，是预算绩效管理的关键环节。建议我办建立绩效评价结果反馈、问责机制，对评价中发现的问题，及时反馈被评价项目。
绩效运行跟踪监控是绩效目标管理的重要环节。在预算执行中，财政部门和预算部门依据设定的绩效目标，制定绩效运行跟踪监控实施方案，定期采集绩效运行信息并汇总分析，对绩效目标运行情况进行跟踪管理和督促检查，保障绩效目标的顺利实现。当预算执行绩效与绩效目标发生偏离时，预算部门应及时向财政部门报告，并采取矫正措施。
一是充分结合扶贫办年度重点工作安排、市委市政府的年度重点工作计划及部门年度绩效目标，合理安排项目资金，对项目资源进行优化整合，使预算编制更加精细，预算管理更加科学、资金使用效益不断提高。对资金使用性质、管理特点类同，支持对象相近的专项资金进行归并或整合。
二是加强部门预算执行情况台账管理，建立预算执行分析月报制度，及时收集和汇总本部门的预算下达、项目实施、资金支付等信息，按月对本部门的预算执行情况进行分析，及时发现问题，认真查找原因，妥善解决，形成有效台账管理。
东川区人民政府扶贫开发办公室
2021年4月28日
