摘要

一、部门概况：

(一）主要职能职责及年度重点工作。

昆明市东川区卫生健康局是昆明市东川区人民政府工作部门，为正科级，加挂昆明市东川区中医药管理局、昆明市东川区防治艾滋病局牌子。统一社会信用代码：11530113MB0U338038,机构负责人：黄晓燕，机构地址：昆明市东川区团结路19号。

2019年东川区有乡镇卫生院8家、社区卫生服务中心3家、村卫生室148家、社区卫生服务站7家，其中开展中医药诊疗服务的乡镇卫生院8家、社区卫生服务中心3家、村卫生室119家、社区卫生服务站7家。

（二）单位主要职责

1、贯彻执行国家、云南省、昆明市有关卫生健康事业发展的法律法规和方针政策，拟订东川区卫生健康事业发展规划、政策措施、年度计划并组织实施。贯彻执行国家和省、市制定的相关标准和技术规范。统筹规划全区卫生健康资源配置，负责区域卫生健康规划的编制和实施。加强卫生健康人才队伍建设。制定并组织实施推进卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化和公共资源向基层延伸等政策措施。

2、协调推进深化医药卫生体制改革，研究提出深化医药卫生体制改革政策、措施的建议。组织实施深化公立医院综合改革，推进管办分离，健全现代医院管理制度。制定并组织实施推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提供方式多样化的政策措施。提出医疗服务价格政策的建议。

3、组织并落实国家免疫规划、制定并组织落实疾病预防控制规划及严重危害人民健康公共卫生问题的干预措施。负责卫生应急工作，组织指导突发公共卫生事件的预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生救援。及时报告法定传染病疫情信息。组织开展食品安全风险监测评估，依法执行并公布食品安全标准。

4、组织拟定并协调落实应对人口老龄化政策措施，负责推进老年健康服务体系建设和医养结合工作。

5、贯彻落实国家药物政策和国家基本药物制度，开展药品使用监测、临床综合评价和短缺药品预警，提出药品价格政策和区内药品生产鼓励扶持政策的建议。

6、完善卫生健康综合监督执法体系，加强综合监督执法机构和队伍建设。负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所卫生、饮用水卫生等公共卫生的监督管理，负责传染病防治监督，健全卫生健康综合监督体系。负责本行业领域的安全生产监管工作。

7、制定医疗机构、医疗服务行业管理措施并监督实施，建立医疗服务评价和监督管理体系。会同有关部门贯彻执行卫生健康专业技术人员资格标准。制定并组织实施医疗服务规范、标准和卫生健康专业技术人员执业规则、服务规范。

8、负责计划生育管理和服务工作，开展人口监测预警，研究提出人口与家庭发展相关政策建议，完善计划生育政策。

9、负责全区卫生健康工作，组织实施基层医疗卫生健康、妇幼健康服务体系和全科医生队伍建设。推进卫生健康科技创新发展。

10贯彻落实国家、省、市中医药法律法规、规章政策。拟订全区中医药发展规划和目标，负责综合管理中医（含中西医结合、民族医，下同）医疗、教育、科研、文化建设、对外交流合作等工作。参与拟订东川区中医药产业发展政策。

11、建立健全艾滋病防治工作机制，加强宣传教育，采取行为干预和关怀救助等措施，综合防治艾滋病。

12、组织实施全区健康项目和推进健康产业发展，统筹实施医养结合、医体融合等健康政策。

13、负责区级确定的干部保健对象的医疗保健工作，负责区级重要会议与重大活动的医疗卫生保障工作。

14、牵头负责爱国卫生运动工作，牵头《烟草控制框架公约》履约工作。

15、指导东川区计划生育协会的业务工作。

16、完成区委、区政府和上级部门交办的其他任务。

(二）预算收支总额、预算执行情况。

东川卫生健康局2019年度财政结算收入48,917,852.61元，其中：一般公共预算财政拨款收入48,917,852.61元，其他收入916,800.00元。2019年度财政结算支出40,557,637.61元，其中：基本支出7,067,221.61元，项目支出33,490,416.00元。

二、评价结论及绩效分析：

（一）评价结论。

   东川卫生健康局对2019年财政预算资金整体支出的部门决策、部门管理、部门绩效等进行绩效评价，2019年度东川卫生健康局的绩效目标能得到实现，总评价得分98.02分，评价等级为优。

（二）绩效分析。

1.部门决策

（1）部门目标

东川卫生健康局以党的十九大、十九届二中全会、十九届三中全会、十九届四中全会、习近平总书记系列重要讲话和考察云南重要讲话、在全国卫生与健康大会上的重要讲话精神为指导，紧紧围绕中央、省、市对卫生健康工作的总体部署，以创新发展为动力，以提高群众健康水平、促进人口均衡发展为目标，持续创新卫生健康工作服务管理体制，持续深化公立医院和医药卫生体制改革，坚持和完善计划生育目标管理责任制，强化卫生健康人才队伍和医德医风建设，加大基层医疗卫生基础设施建设，扎实推进基本公共卫生服务均等化，全面实施健康扶贫工作，全区卫生健康事业发展实现提质增速，群众健康水平不断提高为部门中长期规划目标。

充公整合卫生和计划生育资源，改革创新服务管理工作机制，确保全区卫生和计划生育事业稳健发展。持续深化医药卫生体制改革，全面推行实施城乡一体化管理、分级诊疗制度，提高乡镇卫生院诊疗服务水平，确实提高卫生和计划生育服务群众水平。争取“十三五”卫生基础设施建设，改善医疗卫生服务条件。加强卫生计生专业人才队伍建设，强化责任继续做好艾滋病防治工作，深化开展爱国卫生运动，巩固创卫成果；提升妇幼健康服务水平，全面落实一对夫妇可生育两孩政策；积极发展养老服务，争创国家医养结合试点示范城市为2019年年度总体目标。

经评价，东川卫生健康局设定的部门中长期规划目标明确，能够适应《东川区“十三五”规划》，能够与部门职能相适应。确定的年度工作计划与部门年度工作目标相一致，设立的绩效目标合理、评价绩效指标明确。

本项指标满分12分，评价得分12分。

（2）部门职能

东川卫生健康局设办公室、人事科、财务科、政策法规和体制改革科、医政医管科（中医药管理科）、疾病预防控制科（卫生应急科）、防治艾滋病科、基层卫生与妇幼健康管理科、人口监测家庭发展老龄健康科、规划与健康产业发展科、规划与健康产业发展科11个内设机构，部门职能及内设科室及下属单位职责明确、科学合理，与年度具体工作与部门职能的相匹配，设定的年度工作目标与部门职能相适应。

经评价，东川卫生健康局部门职责明确，内设机构科学，各部门职能与实现工作目标等相适应。

本项指标满分10分，评价得分10分。

（3）资源配置

为了科学合理进行预算编制，以保证重点项目资源投入、办公资源投入、人力资源投入的合理性，积极推进预算绩效管理工作，提高财政资金使用效益，东川卫生健康局下达了《关于成立东川区卫生健康局预算绩效管理工作协调小组的通知》，由卫生健康局主要领导、相关科室负责人等组成工作协调小组。协调小组工作职责：负责牵头贯彻落实区政府及财政部门关于绩效管理工作决策部署安排；负责制定本单位预算绩效管理的相关制度、工作计划和配套措施；指导相关各业务处室和直属单位开展预算绩效自评工作；按规定公开本单位预算绩效管理信息；按要求报送本单位预算绩效管理工作报告和专项工作报告。

经评价，东川卫生健康局2019年基本支出预算根据人员经费、公用经费标准进行合理编制；项目支出预算程序合理、依据充分、符合资金使用范围。部门核定人员的编制、办公资源分配与部门工作内容的相匹配；重点项目资源分配合理。但存在项目财政拨款收入预决算差异率较高情况，预算编制的准确完整性有待提高。

本项指标满分13分，评价得分12.5分。

2、部门管理

（1）预算管理

根据东川卫生健康局2019年度财政结算资料，基本支出预算执行率为100%，项目支出综合预算执行率为78.49%。2019年“三公经费”发生额58,733.00元，较上年增加24,102.29元，其中：公务接待费较上年减少794.00元，公务用车购置及运行维护费较上年增加24,896.29元，主要原因为公务用车老化修理费较高所致。

经评价，东川卫生健康局2019年基本支出完成预算要求，项目支出未完成预算要求，“三公经费”较上年增加69.60%。

本项指标满分7分，评价得分5.77分。

（2）财务管理

东川卫生健康局为加强预算管理、规范财务行为，制定了《东川区卫生健康局机关财务管理制度》、《东川区卫生健康局局内部控制制度》。

经评价，东川卫生健康局2019年基本支出主要用于日常工作运转开支，包括人员的工资福利支出、一般商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出。人员经费的开支按照区委区政府文件的相关规定执行，公用经费按照厉行节约的原则规范资金使用流程。专项资金严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。专项项目的申报严格按照区财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。对专项资金的管理按照项目支出涉及的经济科目规定，根据财务管理办法的相关制度执行。部门使用预算资金符合相关财务管理制度的规定，财务监控、监督措施执行有效。

本项指标满分6分，评价得分6分。

（3）人力资源管理

经评价，东川卫生健康局2019年年末实有人数34人，编制数37人，在职人员控制率为91.89%。有具体的人力资源管理制度文件或参照文件，能够按照相关文件对各类型人员进行管理和考核。

本项指标满分2分，评价得分2分。

（4）资产管理

《东川区卫生健康局局内部控制制度》专门制定了《固定资产管理制度》，对固定资产管理的组织分工、固定资产的购置、固定资产的调拨、固定资产的处置、国有资产收入管理、固定资产的清查等方面形成管理制定。

经评价，相关管理制度合法、合规、完整；管理制度能够得到执行。

本项指标满分2分，评价得分2分。

（5）业务管理

东川卫生健康局为加强业务管理、规范业务执行，除参照执行上级部门下达业务管理制度外，也针对部门管理制定了相关的业务管理制度或办法，并定期对各所属单位或项目实施主体进行工作监督和定期考核。

经评价，东川卫生健康局具有业务管理、项目管理等管理制度，相关管理制度合法、合规、基本完整，现行制度能够得到有效执行。东川卫生健康局定期对各所属单位或项目实施主体进行工作监督和定期考核，有指导记录、考核结果。2019年政府采购方式、程序规范。评价中关注到，东川卫生健康局尚未形成本单位业务特点的系统完整的内部控制制度，也未制定本单位的内部控制手册。

本项指标满分3分，评价得分2.75分。

3、部门绩效

（1）部门产出

本项指标满分27分，评价得分27分。

（2）部门效果

本项指标满分12分，评价得分12分。

（3）部门可持续发展

本项指标满分6分，评价得分6分。

三、经验、问题和建议

（一）经验；

1.不断完善各项预算管理制度。

2.强化预算管理，事前必编预算，控制经费使用，使用必问绩效，将绩效管理贯穿于预算编制、执行及决算等环节。

3.强化认识，更加重视绩效自评工作。

4.强化质量，进一步规范绩效自评工作。

5.强化落实，按时完成绩效自评工作。

切实落实具体工作措施，统筹安排好各个环节的工作，进一步加强财务和业务部门、主管局与二级局之间的沟通，按要求完成本部门绩效自评工作。

（二）存在的问题；

1、 尚未形成适合本单位业务特点的系统完整的内部控制制度。

2、预算编制的准确完整性有待提高。

（三）改进措施及建议。

1、强化内部控制，按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会[2012]21号）的规定，完善内控控制制度并进一步细化明确各经济活动岗位责任制。

2、进一步细化预算，提高预算编制的准确完整性。

正文：昆明市东川区卫生健康局2019年度部门整体支出

绩效评价报告

一、部门概况

（一）单位基本情况

昆明市东川区卫生健康局是昆明市东川区人民政府工作部门，为正科级，加挂昆明市东川区中医药管理局、昆明市东川区防治艾滋病局牌子。统一社会信用代码：11530113MB0U338038,机构负责人：黄晓燕，机构地址：昆明市东川区团结路19号。

2019年东川区有乡镇卫生院8家、社区卫生服务中心3家、村卫生室148家、社区卫生服务站7家，其中开展中医药诊疗服务的乡镇卫生院8家、社区卫生服务中心3家、村卫生室119家、社区卫生服务站7家。

（二）单位主要职责

1、贯彻执行国家、云南省、昆明市有关卫生健康事业发展的法律法规和方针政策，拟订东川区卫生健康事业发展规划、政策措施、年度计划并组织实施。贯彻执行国家和省、市制定的相关标准和技术规范。统筹规划全区卫生健康资源配置，负责区域卫生健康规划的编制和实施。加强卫生健康人才队伍建设。制定并组织实施推进卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化和公共资源向基层延伸等政策措施。

2、协调推进深化医药卫生体制改革，研究提出深化医药卫生体制改革政策、措施的建议。组织实施深化公立医院综合改革，推进管办分离，健全现代医院管理制度。制定并组织实施推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提供方式多样化的政策措施。提出医疗服务价格政策的建议。

3、组织并落实国家免疫规划、制定并组织落实疾病预防控制规划及严重危害人民健康公共卫生问题的干预措施。负责卫生应急工作，组织指导突发公共卫生事件的预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生救援。及时报告法定传染病疫情信息。组织开展食品安全风险监测评估，依法执行并公布食品安全标准。

4、组织拟定并协调落实应对人口老龄化政策措施，负责推进老年健康服务体系建设和医养结合工作。

5、贯彻落实国家药物政策和国家基本药物制度，开展药品使用监测、临床综合评价和短缺药品预警，提出药品价格政策和区内药品生产鼓励扶持政策的建议。

6、完善卫生健康综合监督执法体系，加强综合监督执法机构和队伍建设。负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所卫生、饮用水卫生等公共卫生的监督管理，负责传染病防治监督，健全卫生健康综合监督体系。负责本行业领域的安全生产监管工作。

7、制定医疗机构、医疗服务行业管理措施并监督实施，建立医疗服务评价和监督管理体系。会同有关部门贯彻执行卫生健康专业技术人员资格标准。制定并组织实施医疗服务规范、标准和卫生健康专业技术人员执业规则、服务规范。

8、负责计划生育管理和服务工作，开展人口监测预警，研究提出人口与家庭发展相关政策建议，完善计划生育政策。

9、负责全区卫生健康工作，组织实施基层医疗卫生健康、妇幼健康服务体系和全科医生队伍建设。推进卫生健康科技创新发展。

10贯彻落实国家、省、市中医药法律法规、规章政策。拟订全区中医药发展规划和目标，负责综合管理中医（含中西医结合、民族医，下同）医疗、教育、科研、文化建设、对外交流合作等工作。参与拟订东川区中医药产业发展政策。

11、建立健全艾滋病防治工作机制，加强宣传教育，采取行为干预和关怀救助等措施，综合防治艾滋病。

12、组织实施全区健康项目和推进健康产业发展，统筹实施医养结合、医体融合等健康政策。

13、负责区级确定的干部保健对象的医疗保健工作，负责区级重要会议与重大活动的医疗卫生保障工作。

14、牵头负责爱国卫生运动工作，牵头《烟草控制框架公约》履约工作。

15、指导东川区计划生育协会的业务工作。

16、完成区委、区政府和上级部门交办的其他任务。

（三）2019年部门整体收入支出情况

东川卫生健康局2019年度财政结算收入48,917,852.61元，其中：一般公共预算财政拨款收入48,917,852.61元，其他收入916,800.00元。2019年度财政结算支出40,557,637.61元，其中：基本支出7,067,221.61元，项目支出33,490,416.00元。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

东川卫生健康局以党的十九大、十九届二中全会、十九届三中全会、十九届四中全会、习近平总书记系列重要讲话和考察云南重要讲话、在全国卫生与健康大会上的重要讲话精神为指导，紧紧围绕中央、省、市对卫生健康工作的总体部署，以创新发展为动力，以提高群众健康水平、促进人口均衡发展为目标，持续创新卫生健康工作服务管理体制，持续深化公立医院和医药卫生体制改革，坚持和完善计划生育目标管理责任制，强化卫生健康人才队伍和医德医风建设，加大基层医疗卫生基础设施建设，扎实推进基本公共卫生服务均等化，全面实施健康扶贫工作，全区卫生健康事业发展实现提质增速，群众健康水平不断提高为部门中长期规划目标。

充公整合卫生和计划生育资源，改革创新服务管理工作机制，确保全区卫生和计划生育事业稳健发展。持续深化医药卫生体制改革，全面推行实施城乡一体化管理、分级诊疗制度，提高乡镇卫生院诊疗服务水平，确实提高卫生和计划生育服务群众水平。争取“十三五”卫生基础设施建设，改善医疗卫生服务条件。加强卫生计生专业人才队伍建设，强化责任继续做好艾滋病防治工作，深化开展爱国卫生运动，巩固创卫成果；提升妇幼健康服务水平，全面落实一对夫妇可生育两孩政策；积极发展养老服务，争创国家医养结合试点示范城市为2019年年度总体目标。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内容管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

1.前期准备

为确保此次工作顺利推进，结合工作实际，一是成立部门整体绩效评价工作组，负责该项工作的组织领导和实施。具体人员名单如下：

组   长：黄晓燕  

副组长：黎升波 王 辉

成   员：孔令东 沙 平 李光华 杜恒平  谭忠琼

刘诗华 李朝勇 吴 虹  黄 媛 林永波

郑莹茵  毕会芳 张晓彤 许德仙  李云峰

绩效整体评价领导小组下设办公室在财务科，负责部门整体支出绩效评价日常管理服务工作，办公室主任由郑莹茵同志兼任，办公室成员由各处室相关人员组成。

2.评价指标体系制定遵循的原则

根据《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号），本次评价指标体系制定遵循相关性原则、重要性原则、可比性原则、经济性原则和系统性原则。

3.评价指标体系

（1）指标体系

本次评价指标体系分为三级，其中：一级指标3项；二级指标11项；三级指标37项。一级指标包含部门决策、部门管理、部门绩效三项评价内容。

项目决策评价权重占35%（35分），设有部门目标、部门职能、资源配置3项二级指标，14项三级指标。主要评价部门中长期规划目标及年度目标的明确性、合理性、可行性；部门职能的合理性、科学性、单位职责的明确性；部门预算支出、人力资源投入、办公资源投入的合理性。

部门管理权重占20%（20分），设有预算管理、财务管理、人力资源管理、资产管理、业务管理5项二级指标，14项三级指标。主要评价部门基本支出、项目支出预算执行情况；财务管理制度健全性、财务监控的有效性；业务管理制度健全性、监督考核等情况。

部门绩效权重占45%（45分），设有部门产出、部门效果、部门可持续发展3项二级指标，9项三级指标。主要评价部门的产出，取得的效益。

（2）评价等级

部门整体支出评价结果分为优、良、中、低、差五个评价档次，根据计算结果的分值，确定评价对象最后达到的档次，具体见下表。

4.评价的方法

根据预算下达文件、2019年度财政结算情况、单位的相关管理制度、财务会计资料、专项资金使用相关资料、工作总结等为基础，根据评价指标体系的要求，采取全面评价与重点抽查相结合、现场评价与非现场评价相结合的方式进行。通过向部门主管、负责人了解情况，取得部门年度计划、实施总结、项目立项、实施、工作成果等相关资料；根据资金下达文件、资金使用记录及查询相关财务资料等核对预算资金是否符合各项资金管理要求；向受益人群进行满意度问卷调查取得实施的社会效益；结合实施的管理情况等对部门预算支出情况进行综合评价打分。

（二）评价目的。

通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

（三）评价依据。

1、《中华人民共和国预算法》；

2、《昆明市人民政府办公厅关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（昆政办[2013]72号）；

3、《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发[2016]12号）；

4、《昆明市东川区人民政府关于印发昆明市东川区预算绩效管理暂行办法》（东政发[2015]104号）；

5、《昆明市东川区人民政府办公室关于印发东川区预算绩效管理工作考核办法（试行）》（东政办发[2017]24号）；

6、《昆明市东川区财政局关于开展东川区2019年度绩效自评工作的通知》（东财绩[2020]3号）；

7、东川卫生健康局自评工作组确定的部门绩效评价指标体系；

8、部门、单位按照绩效评价工作要求提供的相关资料；

9、评价工作人员通过现场调查、核实等获得的资料等。

（四）评价对象及评价时段。

本次评价范围为东川卫生健康局2019年度财政预算拨款资金，主要评价单位对预算拨款资金的管理及实施情况。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

东川卫生健康局对2019年财政预算资金整体支出的部门决策、部门管理、部门绩效等进行绩效评价，2019年度东川卫生健康局的绩效目标能得到实现，总评价得分98.02分，评价等级为优。

2.主要绩效。

（二）具体绩效分析。

1.部门决策

（1）部门目标

东川卫生健康局以党的十九大、十九届二中全会、十九届三中全会、十九届四中全会、习近平总书记系列重要讲话和考察云南重要讲话、在全国卫生与健康大会上的重要讲话精神为指导，紧紧围绕中央、省、市对卫生健康工作的总体部署，以创新发展为动力，以提高群众健康水平、促进人口均衡发展为目标，持续创新卫生健康工作服务管理体制，持续深化公立医院和医药卫生体制改革，坚持和完善计划生育目标管理责任制，强化卫生健康人才队伍和医德医风建设，加大基层医疗卫生基础设施建设，扎实推进基本公共卫生服务均等化，全面实施健康扶贫工作，全区卫生健康事业发展实现提质增速，群众健康水平不断提高为部门中长期规划目标。

充公整合卫生和计划生育资源，改革创新服务管理工作机制，确保全区卫生和计划生育事业稳健发展。持续深化医药卫生体制改革，全面推行实施城乡一体化管理、分级诊疗制度，提高乡镇卫生院诊疗服务水平，确实提高卫生和计划生育服务群众水平。争取“十三五”卫生基础设施建设，改善医疗卫生服务条件。加强卫生计生专业人才队伍建设，强化责任继续做好艾滋病防治工作，深化开展爱国卫生运动，巩固创卫成果；提升妇幼健康服务水平，全面落实一对夫妇可生育两孩政策；积极发展养老服务，争创国家医养结合试点示范城市为2019年年度总体目标。

经评价，东川卫生健康局设定的部门中长期规划目标明确，能够适应《东川区“十三五”规划》，能够与部门职能相适应。确定的年度工作计划与部门年度工作目标相一致，设立的绩效目标合理、评价绩效指标明确。

本项指标满分12分，评价得分12分。

（2）部门职能

东川卫生健康局设办公室、人事科、财务科、政策法规和体制改革科、医政医管科（中医药管理科）、疾病预防控制科（卫生应急科）、防治艾滋病科、基层卫生与妇幼健康管理科、人口监测家庭发展老龄健康科、规划与健康产业发展科、规划与健康产业发展科11个内设机构，部门职能及内设科室及下属单位职责明确、科学合理，与年度具体工作与部门职能的相匹配，设定的年度工作目标与部门职能相适应。

经评价，东川卫生健康局部门职责明确，内设机构科学，各部门职能与实现工作目标等相适应。

本项指标满分10分，评价得分10分。

（3）资源配置

为了科学合理进行预算编制，以保证重点项目资源投入、办公资源投入、人力资源投入的合理性，积极推进预算绩效管理工作，提高财政资金使用效益，东川卫生健康局下达了《关于成立东川区卫生健康局预算绩效管理工作协调小组的通知》，由卫生健康局主要领导、相关科室负责人等组成工作协调小组。协调小组工作职责：负责牵头贯彻落实区政府及财政部门关于绩效管理工作决策部署安排；负责制定本单位预算绩效管理的相关制度、工作计划和配套措施；指导相关各业务处室和直属单位开展预算绩效自评工作；按规定公开本单位预算绩效管理信息；按要求报送本单位预算绩效管理工作报告和专项工作报告。

经评价，东川卫生健康局2019年基本支出预算根据人员经费、公用经费标准进行合理编制；项目支出预算程序合理、依据充分、符合资金使用范围。部门核定人员的编制、办公资源分配与部门工作内容的相匹配；重点项目资源分配合理。但存在项目财政拨款收入预决算差异率较高情况，预算编制的准确完整性有待提高。

本项指标满分13分，评价得分12.5分。

2、部门管理

（1）预算管理

根据东川卫生健康局2019年度财政决算资料，基本支出预算执行率为100%，项目支出综合预算执行率为78.49%。2019年“三公经费”发生额58,733.00元，较上年增加24,102.29元，其中：公务接待费较上年减少794.00元，公务用车购置及运行维护费较上年增加24,896.29元，主要原因为健康扶贫、公务用车老化修理费较高所致。

经评价，东川卫生健康局2019年基本支出完成预算要求，项目支出未完成预算要求，“三公经费”较上年增加69.60%。

本项指标满分7分，评价得分5.77分。

（2）财务管理

东川卫生健康局为加强预算管理、规范财务行为，制定了《东川区卫生健康局机关财务管理制度》、《东川区卫生健康局局内部控制制度》。

经评价，东川卫生健康局2019年基本支出主要用于日常工作运转开支，包括人员的工资福利支出、一般商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出。人员经费的开支按照区委区政府文件的相关规定执行，公用经费按照厉行节约的原则规范资金使用流程。专项资金严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。专项项目的申报严格按照区财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。对专项资金的管理按照项目支出涉及的经济科目规定，根据财务管理办法的相关制度执行。部门使用预算资金符合相关财务管理制度的规定，财务监控、监督措施执行有效。

本项指标满分6分，评价得分6分。

（3）人力资源管理

经评价，东川卫生健康局2019年年末实有人数34人，编制数37人，在职人员控制率为91.89%。有具体的人力资源管理制度文件或参照文件，能够按照相关文件对各类型人员进行管理和考核。

本项指标满分2分，评价得分2分。

（4）资产管理

《东川区卫生健康局局内部控制制度》专门制定了《固定资产管理制度》，对固定资产管理的组织分工、固定资产的购置、固定资产的调拨、固定资产的处置、国有资产收入管理、固定资产的清查等方面形成管理制定。

经评价，相关管理制度合法、合规、完整；管理制度能够得到执行。

本项指标满分2分，评价得分2分。

（5）业务管理

东川卫生健康局为加强业务管理、规范业务执行，除参照执行上级部门下达业务管理制度外，也针对部门管理制定了相关的业务管理制度或办法，并定期对各所属单位或项目实施主体进行工作监督和定期考核。

经评价，东川卫生健康局具有业务管理、项目管理等管理制度，相关管理制度合法、合规、基本完整，现行制度能够得到有效执行。东川卫生健康局定期对各所属单位或项目实施主体进行工作监督和定期考核，有指导记录、考核结果。2019年政府采购方式、程序规范。评价中关注到，东川卫生健康局尚未形成本单位业务特点的系统完整的内部控制制度，也未制定本单位的内部控制手册。

本项指标满分3分，评价得分2.75分。

3、部门绩效

（1）部门产出

本项指标满分27分，评价得分27分。

（2）部门效果

本项指标满分12分，评价得分12分。

（4）部门可持续发展

本项指标满分6分，评价得分6分。

五、主要经验做法

1.不断完善各项预算管理制度。

2.强化预算管理，事前必编预算，控制经费使用，使用必问绩效，将绩效管理贯穿于预算编制、执行及决算等环节。

3.强化认识，更加重视绩效自评工作。

4.强化质量，进一步规范绩效自评工作。

5.强化落实，按时完成绩效自评工作。

切实落实具体工作措施，统筹安排好各个环节的工作，进一步加强财务和业务部门、主管局与二级局之间的沟通，按要求完成本部门绩效自评工作。

六、存在的问题

1、尚未形成适合本单位业务特点的系统完整的内部控制制度。

2、预算编制的准确完整性有待提高。

3、项目资金支付进度不够及时，资金有结余。

七、改进措施及建议

1、强化内部控制，按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会[2012]21号）的规定，完善内控控制制度并进一步细化明确各经济活动岗位责任制。

2、进一步细化预算，提高预算编制的准确完整性。

3、及时拨付项目资金。

附件4:工作底稿

附件4:工作底稿

附件4:工作底稿（样式）

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