舍块乡人民政府部门整体支出绩效评价报告

摘要

一、部门概况

（一）主要职能职责。舍块乡人民政府的职能主要是贯彻落实党的路线、方针政策；对乡人民代表大会及其主席团和上级行政机关负责；编制和执行本乡国民经济和社会发展计划，编制并执行财政预算；建立健全农村市场经济体系；鼓励兴办各类协会和中介组织，提高农民的自我组织、自我管理能力；引导农村劳动力培训、转移和就业；提供全乡范围内居民和农民需求的公共品和服务，这些公共品和服务包括：（1）具有外部性，但收益和成本不外溢出本辖区的地方公共品，如民事纠纷处理、乡村道路、区域内防洪、灌溉等；（2）外部收益或成本溢出辖区，需要与上一级政府甚至中央政府或其它辖区进行合作来提供的公共品或服务，如卫生防疫、跨乡镇的公路建设、区域水土治理、环境保护等；（3）具有一定规模经济、收益可排他的俱乐部物品，如医疗、文化以及其它一些社区福利项目；（4）基本的政府行政管理。

（二）年度重点工作。1、加大了对产业结构的调整，加大对村级支出的各项投入，舍块乡社会主义新农村建设取得了一定的成效；2、舍块乡全面启动了脱贫攻坚整乡推进项目，推进舍块乡的基础设施建设、农村产业的发展；3、有力地保证了我乡各机构的正常运转，经济的发展及社会的稳定；4、关注民生成效显著，各项社会事业全面发展；5、惠农政策落实到位，及时补贴。顺利完成了种粮补贴、地力保护补贴、退耕还林补贴、公益林补贴、数字乡村、农村低保等工作。

（三）预算收支总额、预算执行情况。2019年部门财务总收入2993.87万元，其中：一般公共预算2546.72万元，政府性基金447.15万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。2019年部门预算总支出2778.79万元。本级财力安排支出2778.79万元，其中，基本支出1422.44万元，项目支出1356.35万元。结转结余资金215.08万元。预算执行92.82%。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结果。2019年，根据单位年初工作规划和重点性工作，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。评分96.8分。

（二）主要绩效。

1.基础工作管理。我乡领导非常重视预算管理工作，对该项工作给予大力支持和指导，成立预算绩效管理工作领导小组；明确预算绩效管理工作分管领导、工作职能以及工作职责；落实专人负责部门以及所属单位预算绩效管工作；制定本部门预算绩效管理的相关制度及配套措施；积极组织本部门预算绩效管理工作人员开展业务培训和学习；及时公开本部门预算绩效管理相关信息。

2.绩效目标管理。我乡在规定时间内积极报送绩效目标，申报的绩效目标符合规定的格式要求，相关内容完整；绩效目标的描述清晰明确，绩效指标量化、细化，能清晰反映绩效实现程度；追加预算资金严格按照要求报送绩效目标，且资料完整符合。

3.绩效监控管理。我乡按要求开展部门项目支出绩效跟踪监控，定期采集预算绩效运行监控信息，并进行汇总分析，及时向区财政局报送部门预算绩效运行监控分析报告；预算执行度全年支出进度达到92.82%。

4.绩效评价管理。开展部门整体支出及项目支出绩效自评，并向区财政局提交部门整体支出及项目支出绩效评价报告；绩效评价报告基本格式规范、各项评价指标明确、对问题分析全面深入；按要求提供评价材料，配合区财政局开展绩效评价。

5.评价结果应用。我乡为进一步规范管理舍块乡财政项目资金，建立预算绩效管理全过程监控机制，加强财政专项资金支出和预算执行过程中的绩效运行跟踪监控管理，落实支出责任，加快预算执行进度，提高财政资金使用绩效，确保项目预期绩效目标的实现，成立财政资金项目支出绩效评价工作领导小组，建立评价结果与预算编制挂钩机制，将评价结果与部门预算单位预算安排相结合。

三、经验、问题和建议

1.经验。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

2.存在的问题。部门整体支出的资金安排和使用上存在不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强。争取将预算绩效指标符合我乡经济社会发展的实际情况。基本支出经费保障水平偏低。从决算数据来看，我乡的预算执行基本围绕保人员经费、保机构正常运转进行，基本保障面临着巨大的压力。

3.改进措施及建议。科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，按照新《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案。加强培训学习，提高业务水平。加强新《中华人民共和国预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

正文：

舍块乡人民政府2019年度部门整体支出绩效

评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

根据舍块乡设置的党委、人大、政府、纪委、人民武装部、工会、共青团、妇联等职能职责，舍块乡机关设置5个综合办公室：党政综合办公室、扶贫开发办公室（经济发展办公室）、基层党建办公室、社会建设办公室、社会治安维稳综合治理办公室；根据舍块乡工作需要，综合设置7个事业单位：农业综合服务中心、社会保障综合服务中心（退役军人服务站）、文化综合服务中心、村镇规划建设服务中心、为民服务中心、财政所、安全生产监督和环境保护中心；上级部门派出（驻）舍块乡的公安派出所、司法所、国土资源管理所受舍块乡党委、政府的统一指导和协调。

舍块乡核定行政编制25名，其中核定领导职数11名：党委书记1名（正科级）、乡长（党委副书记）1名（正科级）、人大主席1名（正科级）、党委副书记1名（副科级）、纪委书记1名（副科级）、副乡长3名（副科级）、武装部部长1名（副科级）、组织委员1名（副科级）、宣传委员1名（副科级）；舍块乡共设置7个财政全额拨款、公益一类事业单位，不再保留其他事业单位的牌子、印章和法人资格。核定事业编制31名，其中：管理人员编制6名，专业技术人员编制25名。

截止2019年12月统计，舍块乡2019年年末在职实有人数为54人，财政全供养人数54人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员 13人，其中：退休13人。

（二）部门职能。

1.承担机关工作的运转协调，具体履行机关日常党务常务、纪检监察、机构编制、组织人事、宣传、统战、民族宗教、文秘、督办、电子政务、档案、保密、财务、国有资产监管、后勤保障等行政职责，负责乡镇人大、政协、人民武装及工会、共青团、妇联和“为民服务中心”的日常工作。

2.承担经济发展计划、村镇规划建设、环境保护和生态建设、农村经济承包管理、林权管理、水利建设与管理、农村经济经营管理、招商引资、企业管理、统计、扶贫、安全生产、农民负担监督、市场监管等行政职责。

3.承担人力资源和社会保障、民政、卫生、食品安全、人口和计划生育、教育、科技、文化、广播电视等行政职责。

4.承担法治建设、社会治安综合治理、维护稳定、人民调解、行政调解、司法调解、矛盾纠纷排查调解、群众工作、突发事件和群体性事件的预防处置等行政职责。

5.承办农业、农机、林业、水利、畜牧兽医等基层农业技术推广、动植物疾病防控防治、农产品质量检测等服务性工作。

6.承办人口和计划生育服务工作。

7.承办文化宣传、广播电视、群众性体育活动及相关设施维护与管理等服务性工作。

8.承办村镇规划、村容镇貌、环境卫生、园林绿化、公用设施维护与管理等服务性工作。

9.承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移、就业，新型农村养老保险、城镇居民养老保险、优抚安置、社会救助、最低生活保障、新型农村合作医疗等服务性工作。

10.负责乡镇财政预决算编制、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、协调组织财政收入入库及预算内外收入综合监管、乡机关事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管、乡机关事业单位及农村集体经济组织国有资产和集体资产的管理。

11.组织开展统计调查、统计分析、监测评估、同级监督工作，准确、及时提供经济社会的主要统计指标数据资料。

（三）部门工作完成情况。

2019年，是中华人民共和国成立70周年，是决战贫困决胜小康的关键之年。舍块乡人民政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央、省、市、区委的决策部署，在区委、区政府和乡党委的坚强领导下，在乡人大的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，落实高质量发展要求，进一步解放思想、改革创新、担当实干，全面履行政府职责，加快发展经济社会各项事业，为全面建成小康社会打下了坚实基础。

全乡经济稳步增长，实现农村经济总收入6252万元，同比增长5%；农村常住居民人均可支配收入 8245元,增长5%；工业固定资产投资完成8360万元，非工业固定资产投资完成860万元；农林牧渔业总产值实现2102.6万元；积极推进招商引资工作，圆满完成各项目标任务。脱贫攻坚战绩显著，顺利高质量通过了贫困县退出省级检查和国家抽查及市级成效考核，全乡8个行政村全部出列，1145户建档立卡贫困户顺利脱贫，贫困发生率从56.9﹪降到了零。

1.坚持以脱贫攻坚为统领，着力补短板、强弱项，扶贫事业实现新突破。坚持把脱贫攻坚作为全乡头号民生工程抓紧抓实，切实做好中央专项巡视、省委检查督导、市级考核反馈的整改，提升脱贫质量。聚焦“两不愁三保障”，落实教育补助资金8.85 万元，惠及学生59人，做好控辍保学工作，全面落实健康扶贫政策，坚决不让一名贫困人口因学、因病致贫或返贫。改善乡内32户群众的居住环境，配套完善搬迁群众生活必须品。解决农村危房群众饮水安全问题，所有贫困村集体经济收入达2万元以上，所有建档立卡贫困户联结产业合作社和公司分红300元；争取易地搬迁安置小区公共配套设施、公共文化、绿化亮化工程等项目，实现贫困村贫困人口脱贫出列。

2.坚持以产业培育为核心，着力调结构、提质效，产业升级迈出新步伐。特色农业蓬勃发展。围绕“东川区河谷地区调果蔬、二半山区兴畜牧、高寒山区种草药”的产业发展规划布局，种植三月桃 160亩，马铃薯400 亩，蔬菜玉米种植500 亩，养殖蜂蜜 500箱，黄蜂 1600箱，黑山羊3000只，肉牛300头，种植党参当归等高山药材 1800亩，

3.坚持以绿色发展为方向，着力抓治理、优环境，生态建设取得新成效。坚持“绿水青山就是金山银山”的发展理念，积极发展生态经济。聘用37名困难群众担任生态护林员，实现增收。巩固林业产业成果，组建24名林业专业人员队伍，实施全乡林业资源管护，争取国家级退耕还林2500亩。有效改善生态环境，完成义务植树2万株，封山育林2000亩，村庄绿化2个，森林覆盖率达36.65%。严格办理中央环保督察及“回头看”反馈，制定环境保护长效机制，全面落实河长制，确保辖区内基多小河、普渡河、金沙江河段入河入江零排污口，水环境质量控制有效。全面治理矿山企业粉尘污染，严格落实尾矿库及干堆场“一库一策”，坚决杜绝企业矿渣、尾矿直排;依法关停矿山企业1家，非煤矿山环保专项检查10次，全年未出现生态环境保护安全事故。

4.坚持以体制优化为先导，添动力、促转型，服务效能迈上新台阶。改革不断深化。实施机构改革，将乡政府机关和事业单位进行机构调整,合理设置5办7中心，设置综合办公室5个，即：党政综合办公室、扶贫开发办公室（加挂经济发展办公室）、基层党建办公室、社会建设办公室、社会治安维稳综合治理办公室；调整设置所属事业单位7个，均为财政全额拨款、公益一类事业单位，即：农业综合服务中心、社会保障综合服务中心（加挂退役军人服务站）、文化综合服务中心、村镇规划建设服务中心、为民服务中心、财政所、安全生产监督和环境保护中心。全面完成农村土地承包经营权确权工作，完成农村集体资产清产核资工作，探索集体资产股份制管理新路子。

5.转变政府服务职能，配合协调移民新区管理服务搬迁群众，派出37名机关干部，31名村干部参与到移民新区管理工作中，实现服务对象从村民向居民转变，服务方式从村级管理向社区管理转变，服务内容从完善基础设施向后续保障转变，提升公共文化服务质量和水平，争取资金建设居住小区文化长廊、文化长凳、建设百姓舞台，组织舞龙、广场舞等群众文化队伍，和移民新区共同争取省市区级资金项目建设在安置小区，设置红白喜事活动场所、就业扶贫车间、建设文化活动室、就业扶贫车间等公共设施，满足群众基本生活需要。

6.坚持增加群众收入为目标，强培训、促就业，劳务经济收入明显提高。将就业工作作为政府工作头号工程，结合区级11511工作思路，组建乡级就业服务中心1个，村级就业服务站8个，完成叉车、竹编、茶艺、面点制作等技能培训873人；引导性培训1152人；通过引岗、送岗、稳岗、安岗、跟岗等方式，保障有劳动能力人员充分就业，实现有劳动能力家庭户均1人以上就业，2019年，全乡就业人员2067户3825人 ，新增转移收入6875.12万元。

7.坚持以民生改善为根本，着力解难题、强保障，社会事业得到新发展。发放农村低保金717.7万元664户1296人。鼓励群众户籍迁移1432户，申请城镇低保保障130户876人，发放城镇低保金315.36万元，申请临时救助金366.075万元，救助972户3619人，发放救灾粮32.4吨，棉被1526床，救助人口1832户，4726人次。发放残疾人、重点优抚、老大队干部等补贴80万余元，保障276人政策落到实处。

8.坚持以和谐稳定为保障，抓安全、保稳定，全乡社会和谐大局稳定。以政治建设为统领，深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，严肃党内政治生活，从严落实党风廉政“一岗双责”，健全预防腐败清单制度，加强廉政风险防控；严格落实中央八项规定精神，扎实推进扶贫领域腐败和作风问题专项治理，“四风”问题得到进一步遏制。强化效能建设。坚持干部包村包组机制，进一步完善公务接待、出差及公车使用、外出报备、财务管理、项目管理等制度。深入开展扫黑除恶专项斗争，坚持“打防结合、预防为主”，扎实开展扫黑除恶专项斗争，形成浓厚的宣传氛围，形成了强大的舆论造势，使扫黑除恶专项斗争行动深入人心，乡域内社会大局稳定；完善信访工作机制，坚持“化解矛盾在村、解决问题在户、消除隔阂于心”的工作方式，积极解决群众合理诉求，严格落实班子成员接访、信访包保制度，定期开展信访、接访工作。加强法制宣传，严厉打击违法犯罪行为，全年刑事案件立案6起，破案5起，刑拘10人，逮捕8人，为群众挽回经济损失10万余元。狠抓交通、森林防火、消防、安全生产领域安全，落实安全生产一岗双责，建立各项安全检查督导长效机制，严防死守、应急包保，全面没有发生安全事故。

（四）部门管理制度。

舍块乡政府财务管理制度。

（五）部门资金来源及使用情况。

2019年部门财务总收入2993.87万元，其中：一般公共预算2546.72万元，政府性基金447.15万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2019年部门预算总支出2778.79万元。本级财力安排支出2778.79万元，其中，基本支出1422.44万元，项目支出1356.35万元。结余资金215.08万元。

（六）政府采购情况。

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，舍块乡政府编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，采购预算资金111万元。

（七）固定资产情况。

2019年舍块乡实有固定资产总额为2172.45万元，其中:房屋及建筑物面积为11294.99平方米,价值1814.18万元,交通运输设备价值为72.64万元，其他固定资产共计285.63万元。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

目标1：机关工作正常运转，履行好行政机关日常党务常务、纪检监察、机构编制、组织人事、宣传、统战、民族宗教、文秘、督办、电子政务、档案、保密、财务、国有资产监管、后勤保障等行政职责。

目标2：强化易地扶贫搬迁政策宣传，加快推进易地搬迁工作。

目标3：全力促进产业转型，进一步加快农业产业化调整步伐，扶持农产品基地建设，培植壮大农村经济合作组织。

目标4：全面扩大就业创业，实施春风行动、城乡居民基础信息统计、就近就地转移就业、就业技能提升、劳务协作、服务保障“六大行动”，着力解决农村劳动力转移就业工作中“放任自流”、组织化程度不高的问题。

目标5：着力完善社会保障，以城乡居民社会养老保险、城乡居民医疗保险为重点，推进城乡居民两保覆盖面和费用代缴工作，确保实现符合条件的建档立卡贫困户家庭成员100%参加城乡居民社会养老保险，100%参加城乡居民医疗保险。

目标6：巩固义务教育均衡发展；完善基层公共卫生服务；优化计划生育服务管理；狠抓环境卫生治理；狠抓生态建设保护。

目标7：进一步完善信访工作机制，预防和化解矛盾纠纷，加强矛盾排查，全力化解问题，避免各类群体事件和极端个访案件的发生。

（二）部门项目具体计划目标。

1.乡镇机动金

乡镇机动金主要用于弥补乡镇生产生活秩序及乡镇建设。2019年乡镇机动金一方面用于弥补预算缺口，弥补业务工作支出，购买桌椅及电脑等办公用品，购买公务用车，做好机关日常工作、人力资源和社会保障、交通、水利、食品安全、人口和计划生育、文化等。加强和完善全镇基础设施的建设，促进经济发展计划、村镇规划建设、环境保护和移民搬迁的开展。弥补防火防汛、维稳等工作的支出，更好的带领舍块乡群众奔小康。

2.人大会议费

乡镇会议费是保障镇级人民代表大会的支出。保障人民代表大会对我乡政府的监督，切实保障人民群众的利益。

3.业务费

一是加强与外界的沟通交流，促进当地经济的发展和农特产品的推广。二是为了保证乡镇13个部门的正常运转。为更好的服务广大人民群众奠定坚实基础。

4.维护社会稳定费

加强禁毒、法治知识宣传，有效化解2019年社会各类矛盾，处理各类民事纠纷事件，维护社会稳定，为全镇经济持续健康发展提供更好保障，维护人民群众合法权益。

5.基层安全生产专项经费

减少安全生产事故带来的经济损失,保障企业生产安全，让企业正常生产，税收增加；保障了人民群众生命财产安全不因安全生产事故受损失；确保不发生安全生产事故，提高群众和企业安全生产法律意识。

6.基层环境保护专项经费

通过环保队伍的建设及环保隐患整改工程，加大日常巡查处罚力度，力争2019年舍块乡不发生环保事故，环境进一步优化；舍块乡辖区矿山监管点多面广，监管难度大，通过增加安全环保监管人员，强化监管队伍建设，夯实监管基础。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内容管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据。2019年度基本支出预算依据2018年10月份乡镇在职在编基本人员基本工资福利支出、编制内实有人数公务支出、职工公积金支出编制。各项目标指标是以舍块乡第十二届人民代表大会第二次会议第一次全体会议工作报告为依据进行的年度预算测算，具备真实性、可靠性、预见性、前瞻性。

（四）评价对象及评价时段。评价对象为舍块乡人民政府,评价时段为2019年1月至12月。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。2019年，根据单位年初工作规划和重点性工作，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。评分96.8分。

2.主要绩效。

（1）基础工作管理。我乡领导非常重视预算管理工作，对该项工作给予大力支持和指导，成立预算绩效管理工作领导小组；明确预算绩效管理工作分管领导、工作职能以及工作职责；落实专人负责部门以及所属单位预算绩效管工作；制定本部门预算绩效管理的相关制度及配套措施；积极组织本部门预算绩效管理工作人员开展业务培训和学习；及时公开本部门预算绩效管理相关信息。

（2）绩效目标管理。我乡在规定时间内积极报送绩效目标，申报的绩效目标符合规定的格式要求，相关内容完整；绩效目标的描述清晰明确，绩效指标量化、细化，能清晰反映绩效实现程度；追加预算资金严格按照要求报送绩效目标，且资料完整符合。

（3）绩效监控管理。我乡按要求开展部门项目支出绩效跟踪监控，定期采集预算绩效运行监控信息，并进行汇总分析，及时向区财政局报送部门预算绩效运行监控分析报告；预算执行度全年支出进度达到92.82%。

（4）绩效评价管理。开展部门整体支出及项目支出绩效自评，并向区财政局提交部门整体支出及项目支出绩效评价报告；绩效评价报告基本格式规范、各项评价指标明确、对问题分析全面深入；按要求提供评价材料，配合区财政局开展绩效评价。

（5）评价结果应用。我乡为进一步规范管理舍块乡财政项目资金，建立预算绩效管理全过程监控机制，加强财政专项资金支出和预算执行过程中的绩效运行跟踪监控管理，落实支出责任，加快预算执行进度，提高财政资金使用绩效，确保项目预期绩效目标的实现，成立财政资金项目支出绩效评价工作领导小组，建立评价结果与预算编制挂钩机制，将评价结果与部门预算单位预算安排相结合。

（二）具体绩效分析。

1.部门决策,本部门目标明确,职能界定明确和科学,资源配置合理,本项评分33分；

2.部门管理，本部门严格执行预算,财务管理制度健全,资金使用合规，人力资源管理健全及执行规范，资产管理规范，业务管理制度健全，本项评分19.8分；

3.部门绩效，经济性分析。2019年舍块乡的整体支出主要以保障人员经费支出和机构运转的资金需要为主，绩效评价工作中，尽量控制预算成本，严格控制成本指标，我乡整体支出预算完成率为92.82%，结余资金215.08万元，控制率达92.82%。效率性分析：我乡按时按量完成上级部门下达的2019年主要工作目标。从效益性分析来看，2019年，全乡经济稳步增长，实现农村经济总收入6252万元，同比增长5%；农村常住居民人均可支配收入 8245元,增长5%；工业固定资产投资完成8360万元，非工业固定资产投资完成860万元；农林牧渔业总产值实现2102.6万元；积极推进招商引资工作，圆满完成各项目标任务。脱贫攻坚战绩显著，顺利高质量通过了贫困县退出省级检查和国家抽查及市级成效考核，全乡8个行政村全部出列，建档立卡贫困户顺利脱贫，贫困发生率从56.9﹪降到了零。本项评分44分。

五、主要经验做法

通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

六、存在的问题

（一）部门整体支出的资金安排和使用上存在不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强。争取将预算绩效指标符合我乡经济社会发展的实际情况。

（二）基本支出经费保障水平偏低。从决算数据来看，我乡的预算执行基本围绕保人员经费、保机构正常运转进行，基本保障面临着巨大的压力。

七、改进措施及建议

（一）科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，按照新《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案。

        （二）加强培训学习，提高业务水平。加强新《中华人民共和国预算法》、《行政单位会计制度》、《政府会计》等学习培训，规范部门预算收支核算，实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

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